関連当事者取引. 一方の当事者が、他方の当事者を支配可能であるか、または、他の当事者の財務上および業務上の意思決定に対して重要な影響力を行使可能である場合、それらの当事者は関連していると見なされる。通常の運営以外に、関連当事者との取引はなかった。管理会社、受託会社および関係会社（関係会社とは管理会社または受託会社を支配する、またはこれらに支配される会社をいい、同一の事業グループに属する会社の場合がある）は、ファンドの関連当事者と見なされる。当期中に関連当事者に支払った報酬は、損益計算書に開示されている。当期末に関連当事者に支払うべき未払金は貸借対照表に開示されている。 2021年５月31日現在、マスター・ファンドからファンドに配分された投資運用報酬は、568,781米ドルである。 ＳＭＢＣ日興証券株式会社は、米ドルクラスおよび円（ヘッジあり）クラスのすべての発行済み受益証券100％を保有する。その結果、ＳＭＢＣ日興証券株式会社による一切の活動は、ファンドに重大な影響を及ぼす可能性がある。
関連当事者取引. 当社は日本で設立されたTFSの100％子会社である。 最終の親会社及び支配会社は、日本で設立されたトヨタ自動車である。 親会社との取引： トヨタ自動車は当社の資本市場における債務の発行及び関連当事者に対する保証に関してTFSに信用補完を提供している。 TFSは資本市場における債務の発行及び関連当事者に対する保証に関して当社に信用補完を提供している。 関係会社に対する貸付金： 当社はトヨタ自動車の他の子会社に対し、固定金利及び変動金利で貸付を行っている。固定金利による貸付はすべて、当社のリスク管理方針に基づき、３ヶ月の変動金利にスワップされる。 関連当事者に対する債権に減損は生じていない。 2015年３月31日から2015年９月30日の期間において、関係会社に対する貸付金は10.80％減少した (2015年３月31日現在：7,033,544,000ユーロ、2015年９月30日現在：6,273,880,000ユーロ)。 関係会社からの借入金： 当社は2015年９月30日現在、関係会社から839,435,000ユーロ（2015年３月31日現在：725,252,000ユーロ）を借入れている。 資金調達コストには、関係会社からの関連当事者借入金に係る支払利息1,437,445ユーロが含まれている。
関連当事者取引. アメリカ合衆国において登記された会社であるエボリューション・キャピタル・マネジメントLLCは、ファンド✰投資顧問会社としてそ✰能力✰範囲内で関連当事者となります。関連当事者とファンド✰間 ✰取引✰詳細は、注記４に開示されています。 2014年12月31日現在、エボリューション・キャピタル・マネジメントLLC及びそ✰関連会社✰従業員は、注記７に記載された条件に基づき、2,005,556米ドルをファンドに投資しました。 ブローカー及びレンディング・プラットフォームへ✰貸付金✰額は、ファンド✰ブローカー及びレンディング・プラットフォームに対する現金✰残高及び財務書類✰日付現在決済されていない有価証券及びローン取引について未収又は未払✰金額を含みます。信用買残高に関しては、ファンドは、ブローカー・コール・レートに基づく変動レートによる利息を請求されます。売却されたが購入されていない有価証券に関連するブローカー✰現金及び有価証券は、有価証券が購入されるまで、部分的に制限されています。 2014年12月31日現在、ブローカー及びレンディング・プラットフォームへ✰貸付金は、それぞれ 1,645,464米ドル及び1,645,576米ドルです。
関連当事者取引. 一方の当事者が、他方の当事者を支配可能であるか、または、他の当事者の財務上および業務上の意思決定に対して重要な影響力を行使可能である場合、それらの当事者は関連していると見なされる。通常の運営以外に、関連当事者との取引はなかった。管理会社、受託会社および関係会社は、ファンドの関連当事者と見なされる。当期中に関連当事者に支払った報酬は、損益計算書に開示されている。当期末に関連当事者に支払うべき未払金は貸借対照表に開示されている。
関連当事者取引. 一方の当事者が、他方の当事者を支配可能であるか、または、他の当事者の財務上および業務上の意思決定に対して重要な影響力を行使可能である場合、それらの当事者は関連していると見なされる。通常の運営以外に、関連当事者との取引はなかった。管理会社、受託会社および関係会社（管理会社または受託会社が支配するか、またはこれらによって支配される会社であり、多くの場合同じ事業グループに属する）は、ファンドの関連当事者と見なされる。当期中に関連当事者に支払った報酬は、損益計算書に開示されている。当期末に関連当事者に支払うべき未払金は貸借対照表に開示されている。 ＳＭＢＣ日興証券株式会社は、全発行済み受益証券を保有する。その結果、ＳＭＢＣ日興証券株式会社による行為はファンドに重大な影響を及ぼす可能性がある。
関連当事者取引. 管理会社は、ファンドの資産の投資および再投資の運用、ファンドに関して資金を借り入れる権力の行使ならびにファンドの受益証券の発行および買戻しについて、基本信託証書の下で責任を負う。 受託会社は、各➚ァンド✰管理および受益者✰登録保持について、基本信託証書✰下で責任を負う。 管理会社および受託会社は、➚ァンド✰資産から手数料および費用を受領する権利を有する。これら✰報酬✰詳細は、当財務書類✰注記７に記載されている。
関連当事者取引. 管理会社は、➚ァンド✰資産✰投資および再投資✰運用、➚ァンドに関して資金を借り入れる権力 ✰行使ならびに➚ァンド✰受益証券✰発行および買戻しについて、基本信託証書✰下で責任を負う。受託会社は、各➚ァンド✰管理および受益者✰登録保持について、基本信託証書✰下で責任を負う。 管理会社および受託会社は、➚ァンド✰資産から手数料および費用を受領する権利を有する。これら✰報酬✰詳細は、当財務書類✰注記７に記載されている。