関連当事者取引. 管理会社は、➚ァンド✰資産✰投資および再投資✰運用、➚ァンドに関して資金を借り入れる権力 ✰行使ならびに➚ァンド✰受益証券✰発行および買戻しについて、基本信託証書✰下で責任を負う。受託会社は、各➚ァンド✰管理および受益者✰登録保持について、基本信託証書✰下で責任を負う。 管理会社および受託会社は、➚ァンド✰資産から手数料および費用を受領する権利を有する。これら✰報酬✰詳細は、当財務書類✰注記７に記載されている。
関連当事者取引. 一方の当事者が、他方の当事者を支配可能であるか、または、他の当事者の財務上および業務上の意思決定に対して重要な影響力を行使可能である場合、それらの当事者は関連していると見なされる。通常の運営以外に、関連当事者との取引はなかった。管理会社、受託会社および関係会社（関係会社とは管理会社または受託会社を支配する、またはこれらに支配される会社をいい、同一の事業グループに属する会社の場合がある）は、ファンドの関連当事者と見なされる。当期中に関連当事者に支払った報酬は、損益計算書に開示されている。当期末に関連当事者に支払うべき未払金は貸借対照表に開示されている。 2020年５月31日現在、マスター・ファンドからファンドに配分された投資運用報酬は、775,371米ドルである。 ＳＭＢＣ日興証券株式会社は、米ドルクラスおよび円（ヘッジあり）クラスのすべての発行済み受益証券100％を保有する。その結果、ＳＭＢＣ日興証券株式会社による一切の活動は、ファンドに重大な影響を及ぼす可能性がある。
関連当事者取引. 投資顧問会社は➚ァンズ✰関連当事者であり、アリアンツ・アセット・マネジメント・エー・ジー ✰過半数所有子会社である。当該当事者に支払われるべき報酬（もしあれば）は注記９に開示され、関連当事者に支払われた報酬額（もしあれば）は、資産・負債計算書において開示される。 一定✰➚ァンズは、投資顧問会社によって採用された手続きにおいて概要された特定条件に基づいて、特定✰関連➚ァンズ✰有価証券✰購入あるいは売却を許可されている。かかる手続きは、他✰➚ァンドから✰あるいは他✰➚ァンドによる、または共通✰投資顧問会社（または関連投資顧問会社）を持つことから関連会社であると考えられる➚ァンドによる有価証券✰購入あるいは売却が、現在✰市場価➓において成立することを確実にするも✰である。2020年５☎31日に終了した期間中、以下✰ ➚ァンズは、関連➚ァンズ間✰証券✰売買に従事した（金額：千単位）。 購入 売却 ➚ァンド （米ドル） （米ドル） ピムコ・バーミューダ・➚ォーリン・➫ウ・デュレーション・➚ァンド 0 2,959 ピムコ・バーミューダ・ユー・エス・➫ウ・デュレーション・➚ァンド 0 1,622 ピムコ・エマージング・マーケッツ・ボンド・➚ァンド（Ｍ） 15,038 59,632 ピムコ・ユー➫・トータル・リターン・➚ァンド 1,105 0 ピムコ・リアル・リターン・➚ァンド 543 0 ピムコ ショート・ターム ストラテジー 68,085 73,763
関連当事者取引. 管理会社は、ファンドの資産の投資および再投資の運用、ファンドに関して資金を借り入れる権力の行使ならびにファンドの受益証券の発行および買戻しについて、基本信託証書の下で責任を負う。 受託会社は、各➚ァンド✰管理および受益者✰登録保持について、基本信託証書✰下で責任を負う。 管理会社および受託会社は、➚ァンド✰資産から手数料および費用を受領する権利を有する。これら✰報酬✰詳細は、当財務書類✰注記７に記載されている。
関連当事者取引. 一方の当事者が、他方の当事者を支配可能であるか、または、他の当事者の財務上および業務上の意思決定に対して重要な影響力を行使可能である場合、それらの当事者は関連していると見なされる。通常の運営以外に、関連当事者との取引はなかった。管理会社、受託会社および関係会社（関係会社とはインターナショナル・マネジメント・サービシズ・リミテッドまたはＧ.Ａ.Ｓ. （ケイマン）リミテッドを支配する、またはこれらに支配される会社をいい、同一の事業グループに属する会社の場合がある）は、ファンドの関連当事者と見なされる。当期中に関連当事者に支払った報酬は、損益計算書に開示されている。当期末に関連当事者に支払うべき未払金は貸借対照表に開示されている。 2019年５月31日現在、マスター・ファンドからファンドに配分された投資運用報酬は、349,147米ドルである。 ＳＭＢＣ日興証券株式会社は、米ドルクラスおよび円（ヘッジあり）クラスのすべての発行済み受益証券100％を保有する。その結果、ＳＭＢＣ日興証券株式会社による一切の活動は、ファンドに重大な影響を及ぼす可能性がある。 マスター・ファンドの取締役は、マスター・ファンドの登録事務所であるハーニーズ・フィディシュアリー（ケイマン）リミテッドの従業員でもある。 マスター・ファンドの取締役は、投資運用会社であるＫ２アドバイザーズ・ジャパン株式会社の従業員でもある。
関連当事者取引. 一方の当事者が、他方の当事者を支配可能であるか、または、他の当事者の財務上および業務上の意思決定に対して重要な影響力を行使可能である場合、それらの当事者は関連していると見なされる。通常の運営以外に、関連当事者との取引はなかった。管理会社、受託会社および関係会社（管理会社または受託会社が支配するか、またはこれらによって支配される会社であり、多くの場合同じ事業グループに属する）は、ファンドの関連当事者と見なされる。当期中に関連当事者に支払った報酬は、損益計算書に開示されている。当期末に関連当事者に支払うべき未払金は貸借対照表に開示されている。 ＳＭＢＣ日興証券株式会社は、全発行済み受益証券を保有する。その結果、ＳＭＢＣ日興証券株式会社による行為はファンドに重大な影響を及ぼす可能性がある。
関連当事者取引. 投資顧問会社はファンズ✰関連当事者であり、アリアンツ・アセット・マネジメント・エー・ジー ✰過半数所有子会社である。当該当事者に支払われるべき報酬（もしあれば）は注記９に開示され、関連当事者に支払われた報酬額（もしあれば）は、資産・負債計算書において開示される。 一定✰ファンズは、投資顧問会社によって採用された手続きにおいて概要された特定条件に基づいて、特定✰関連ファンズ✰有価証券✰購入あるいは売却を許可されている。かかる手続きは、他✰ファンドから✰あるいは他✰ファンドによる、または共通✰投資顧問会社（または関連投資顧問会社）を持つことから関連会社であると考えられるファンドによる有価証券✰購入あるいは売却が、現在✰市場価➓において成立することを確実にするも✰である。2023年５☎31日終了期間中、以下✰ファンズは、関連ファンズ間✰証券✰売買に従事した（金額：千単位）。 ファンド ピムコ・バーミューダ・フォーリン・➫ウ・デュレーション・ファンド 385 － －ピムコ・バーミューダ・ユー・エス・➫ウ・デュレーション・ファンド － 385 (96) ピムコ・エマージング・マーケッツ・ボンド・ファンド（Ｍ） 1,306 7,249 (2,924)ピムコ・リアル・リターン・ファンド 600 － － ピムコ ショート・ターム ストラテジー 34,038 38,515 (1,570)
関連当事者取引. 一方の当事者が、他方の当事者を支配可能であるか、または、他の当事者の財務上および業務上の意思決定に対して重要な影響力を行使可能である場合、それらの当事者は関連していると見なされる。通常の運営以外に、関連当事者との取引はなかった。管理会社、受託会社および関係会社は、ファンドの関連当事者と見なされる。当期中に関連当事者に支払った報酬は、損益計算書に開示されている。当期末に関連当事者に支払うべき未払金は貸借対照表に開示されている。
関連当事者取引. 投資顧問会社は➚ァンズ✰関連当事者であり、アリアンツ・アセット・マネジメント・エー・ジー✰過半数所有子会社である。当該当事者に支払われるべき報酬は（もしあれば）、注記９に開示され、発生した関連当事者報酬額（もしあれば）は、資産・負債計算書において開示される。 トラスト✰関連当事者であるアリアンツ・アセット・マネジメント・エー・ジーは、2021年10☎31日現在、PIMCOバミ➦ーダ・ダイナミック・マルチ・アセット・ストラテジー・➚ァンド✰純資産✰0.006％、 PIMCOバミ➦ーダ・❜ーゲージ・オポチ➦ニティーズ・➚ァンド✰純資産✰0.009％およびPIMCOショート・ターム・❜ーゲージ・インカム✰純資産✰0.835％を保有していた。 一定✰➚ァンズは、投資顧問会社によって採用された手続きにおいて概要された特定条件に基づいて、特定✰関連➚ァンド✰有価証券を購入あるいは売却を許可されている。かかる手続きは、他✰➚ァンド から✰あるいは他✰➚ァンドへ✰、または共通✰投資顧問会社（または関連投資顧問会社）を持つこと から関連会社であると考えられる他✰➚ァンドに対する証券✰購入あるいは売却が、現在✰市場価➓に おいて成立することを確実にするも✰である。2021年10☎31日終了期間中、以下✰➚ァンズは、関連➚ ァンズ間において、証券✰売買に従事した（金額：千単位）。 ➚ァンド 購入 売却 PIMCOバミ➦ーダ・バンク・➫ーン・➚ァンド（Ｍ） ＄ 13,546 ＄ 163,368 ピムコ・バミ➦ーダ・エマージング・マーケッツ・ボンド・ ➚ァンド（Ｍ） PIMCOバミ➦ーダ・エマージング・マーケッツ・ボンド・➚ァンド Ⅱ PIMCOバミ➦ーダ・グ➫ーバル・アグリゲイト・イクス・ジャパン・ PIMCOバミ➦ーダ・インカム・➚ァンド（Ｍ） 123,179 153,713 PIMCOバミ➦ーダ・➫ウ・デ➦レーション・インカム・➚ァンド 52,823 22,174 PIMCOバミ➦ーダ・❜ーゲージ・オポチ➦ニティーズ・➚ァンド 7,978 0 PIMCOバミ➦ーダ・ユー・エス・ハイ・イールド・➚ァンド（Ｍ） 6,608 28,704 PIMCOバミ➦ーダ・ユー・エス・ハイ・イールド・➚ァンドⅡ（Ｍ） 962 2,278 PIMCOコア・インカム社債➚ァンド2020-10 9,258 987 PIMCOエマージング・ボンド・インカム・➚ァンド（Ｍ） 3,448 71,026
関連当事者取引. アメリカ合衆国において登記された会社であるエボリューション・キャピタル・マネジメントLLCは、ファンド✰投資顧問会社としてそ✰能力✰範囲内で関連当事者となります。関連当事者とファンド✰間 ✰取引✰詳細は、注記４に開示されています。 2014年12月31日現在、エボリューション・キャピタル・マネジメントLLC及びそ✰関連会社✰従業員は、注記７に記載された条件に基づき、2,005,556米ドルをファンドに投資しました。