Common use of 금융자산 Clause in Contracts

금융자산. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정 가치측정금융자산 기타포괄손익-공정 가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 475,177,296 - - 475,177,296 매출채권및기타채권(주1) 448,978,148 - - 448,978,148 당기손익-공정가치 측정금융자산 - 36,538,535 - 36,538,535 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - - 4,969,392 4,969,392 상각후원가측정금융자산 30,500,000 - - 30,500,000 기타금융자산(주1) 92,057,504 - - 92,057,504 합 계 1,046,712,948 36,538,535 4,969,392 1,088,220,875 (주1) 유동자산 및 비유동자산이 포함된 금액입니다.

금융자산. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 대여금 및 수취채권 당기손익인식 금융자산 당기손익-공정 가치측정금융자산 기타포괄손익-공정 가치측정금융자산 매도가능 금융자산 만기보유 금융자산 합 계 현금및현금성자산 475,177,296 464,914,194 - - 475,177,296 - 464,914,194 매출채권및기타채권(주1) 448,978,148 393,458,162 - - 448,978,148 당기손익-공정가치 측정금융자산 - 36,538,535 393,458,162 당기손익인식금융자산 - 36,538,535 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 19,080,295 - - 4,969,392 4,969,392 상각후원가측정금융자산 30,500,000 19,080,295 매도가능금융자산 - - 30,500,000 13,613,762 - 13,613,762 만기보유금융자산 - - - 384,000 384,000 기타금융자산(주1) 92,057,504 78,828,896 - - 92,057,504 - 78,828,896 합 계 1,046,712,948 36,538,535 4,969,392 1,088,220,875 937,201,252 19,080,295 13,613,762 384,000 970,279,309 (주1) 유동자산 및 비유동자산이 포함된 금액입니다.

금융자산. 7.1 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (1) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 구 분 당기말 전기말 비유동항목 비상장주식 코스틸홀딩스 25,008 25,008 상기 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기 손익으로 재분류되지 않습니다. 7.2 매출채권 및 기타수취채권 (1) 매출채권 및 손실충당금 매출채권 103,380,851 75,756,134 손실충당금 (1,211,512) (1,198,028) 매출채권(순액) 102,169,339 74,558,106 당기 중 금융기관에 매출채권 282백만원(전기말: 151백만원)을 양도하고 현금을 수령했습니 다. 대출약정상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리됐습니다. (2) 기타수취채권 (단위: :천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정 가치측정금융자산 기타포괄손익-공정 가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 475,177,296 당기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 미수금 6,394,496 - 6,394,496 3,690,411 - 475,177,296 매출채권및기타채권(주1) 448,978,148 3,690,411 미수수익 28,740 - 28,740 142,590 - 448,978,148 당기손익-공정가치 측정금융자산 - 36,538,535 - 36,538,535 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - - 4,969,392 4,969,392 상각후원가측정금융자산 30,500,000 - - 30,500,000 기타금융자산(주1) 92,057,504 - - 92,057,504 합 계 1,046,712,948 36,538,535 4,969,392 1,088,220,875 (주1) 유동자산 및 비유동자산이 포함된 금액입니다.142,590 보증금 310,464 820,208 1,130,672 100,464 588,257 688,721 총 장부금액 6,733,700 820,208 7,553,908 3,933,465 588,257 4,521,722 상각후원가 6,733,700 820,208 7,553,908 3,933,465 588,257 4,521,722

금융자산. 7.1 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (1) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정 가치측정금융자산 기타포괄손익-공정 가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 475,177,296 당기말 전기말 비유동항목 비상장주식 코스틸홀딩스 25,008 25,008 상기 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으 로 재분류되지 않습니다. 7.2 매출채권 및 기타수취채권 (1) 매출채권 및 손실충당금 (단위: 천원) 매출채권 75,756,134 100,738,649 손실충당금 (1,198,028) (1,262,875) 매출채권(순액) 74,558,106 99,475,774 당기 중 금융기관에 매출채권 151백만원을 양도하고 현금을 수령했습니다. 대출약정상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우 회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리됐습니다. (2) 기타수취채권 (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 미수금 3,690,411 - 3,690,411 5,922,395 - 475,177,296 매출채권및기타채권(주1) 448,978,148 5,922,395 미수수익 142,590 - 142,590 3,654 - 448,978,148 당기손익-공정가치 측정금융자산 - 36,538,535 - 36,538,535 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - - 4,969,392 4,969,392 상각후원가측정금융자산 30,500,000 - - 30,500,000 기타금융자산(주1) 92,057,504 - - 92,057,504 합 계 1,046,712,948 36,538,535 4,969,392 1,088,220,875 (주1) 유동자산 및 비유동자산이 포함된 금액입니다.3,654 보증금 100,464 588,257 688,721 500,000 589,417 1,089,417 총 장부금액 3,933,465 588,257 4,521,722 6,426,049 589,417 7,015,466 상각후원가 3,933,465 588,257 4,521,722 6,426,049 589,417 7,015,466

금융자산. (단위: 천원1) 구 분 상각후원가측정 금융자산 금융자산의 상세내역 구분 2018.12.31 2017.12.31 유동 당기손익-공정 가치측정금융자산 공정가치측정금융자산 1,209,638 - 단기금융상품(*1) 120,426,667 138,717,014 비유동 장기금융상품(*1) 702,100 702,100 기타포괄손익-공정 가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 475,177,296 공정가치측정금융자산 16,290,977 - - 475,177,296 매출채권및기타채권(주1) 448,978,148 - - 448,978,148 당기손익-공정가치 측정금융자산 공정가치측정금융자산 1,996,007 - 36,538,535 매도가능금융자산 - 36,538,535 14,984,820 합계 140,625,389 154,403,934 (*1) 보고기간 종료일 현재 연결기업은 조달시장 제품 입찰을 위한 입찰보증금 관련하여 외 화정기예금 USD 32천을 신한은행에 담보로 제공하고 있으며, 동 외화정기예금은 사용이 제 한되어 있습니다. 또한 장기금융상품 702백만원(전기말: 702백만원)은 청주시로부터 수령 한 정부보조금에 대해 담보로 제공되고 있습니다. (2) 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 공정가치측정 금융자산 구성내역 구분 2018.12.31 2017.12.31 상장주식 13,554,724 - 비상장주식 2,736,253 - (3) 매도가능금융자산의 구성내역 구분 2018.12.31 2017.12.31 상장주식 - 4,969,392 4,969,392 상각후원가측정금융자산 30,500,000 11,450,561 비상장주식 - - 30,500,000 기타금융자산(주1) 92,057,504 - - 92,057,504 합 계 1,046,712,948 36,538,535 4,969,392 1,088,220,875 (주1) 유동자산 및 비유동자산이 포함된 금액입니다.3,534,259

금융자산. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정 가치측정금융자산 기타포괄손익-공정 가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 475,177,296 535,426,061 - - 475,177,296 535,426,061 매출채권및기타채권(주1) 448,978,148 522,721,655 - - 448,978,148 522,721,655 당기손익-공정가치 측정금융자산 - 36,538,535 42,868,788 - 36,538,535 42,868,788 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - - 4,969,392 4,969,392 4,292,075 4,292,075 상각후원가측정금융자산 30,500,000 46,600,000 - - 30,500,000 46,600,000 기타금융자산(주1) 92,057,504 237,503,754 - - 92,057,504 237,503,754 합 계 1,046,712,948 36,538,535 4,969,392 1,088,220,875 1,342,251,470 42,868,788 4,292,075 1,389,412,333 (주1) 유동자산 및 비유동자산이 포함된 금액입니다.

금융자산. 당기 원) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 :천 계정과목 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정 가치측정금융자산 공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정 가치측정금융자산 합 가치측정 금융자산 계 현금및현금성자산 475,177,296 25,489,836 - - 475,177,296 매출채권및기타채권(주1) 448,978,148 25,489,836 단기금융상품 43,000,000 - - 448,978,148 43,000,000 매출채권및기타수취채권 37,158,629 - - 37,158,629 당기손익-공정가치측정금융자산 - 1,697,693 - 1,697,693 기타포괄손익-공정가치측정금융자 산 - - 16,640,451 16,640,451 자산 계 105,648,465 1,697,693 16,640,451 123,986,609 - 전기 원) (단위:천 계정과목 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 - 36,538,535 - 36,538,535 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 공정 가치측정 금융자산 계 현금및현금성자산 17,778,990 - - 4,969,392 4,969,392 상각후원가측정금융자산 30,500,000 17,778,990 단기금융상품 52,000,000 - - 30,500,000 기타금융자산(주1) 92,057,504 52,000,000 매출채권및기타수취채권 26,274,774 - - 92,057,504 합 26,274,774 당기손익-공정가치측정금융자산 - 1,114,603 - 1,114,603 기타포괄손익-공정가치측정금융자 산 - - 11,840,712 11,840,712 자산 계 1,046,712,948 36,538,535 4,969,392 1,088,220,875 (주1) 유동자산 및 비유동자산이 포함된 금액입니다.96,053,764 1,114,603 11,840,712 109,009,079

금융자산. (단위: 천원1) 구 분 상각후원가측정 금융자산 금융자산의 상세내역 구분 2019.12.31 2018.12.31 유동 당기손익-공정 가치측정금융자산 공정가치측정금융자산 13,847 1,209,638 단기금융상품(*) 81,667,744 120,426,667 비유동 장기금융상품 702,100 702,100 기타포괄손익-공정 가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 475,177,296 - - 475,177,296 매출채권및기타채권(주1) 448,978,148 - - 448,978,148 공정가치측정금융자산 13,593,618 16,290,977 당기손익-공정가치 측정금융자산 - 36,538,535 - 36,538,535 공정가치측정금융자산 3,333,335 1,996,007 합계 99,310,644 140,625,389 (*) 보고기간 종료일 현재 연결기업은 임직원 개인대출 관련하여 원화정기예금 6,000백만원을 신한은행에 담보로 제공하고 있으며, 동 원화정기예금은 사용이 제한되어있 습니다(주석 33 참조). 또한 원화 보통예금 2,568백만원은 농협은행 차입금과 관련하여 사용 이 제한되어 있습니다. (2) 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - - 4,969,392 4,969,392 상각후원가측정금융자산 30,500,000 - - 30,500,000 기타금융자산(주1) 92,057,504 - - 92,057,504 합 계 1,046,712,948 36,538,535 4,969,392 1,088,220,875 (주1) 유동자산 및 비유동자산이 포함된 금액입니다.공정가치측정 금융자산 구성내역 구분 2019.12.31 2018.12.31 상장주식 10,243,522 13,554,724 비상장주식 3,350,096 2,736,253

금융자산. <당기말> (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 대여금및수취채권 매도가능금융자산 당기손익인식 금융자산 당기손익-공정 가치측정금융자산 기타포괄손익-공정 가치측정금융자산 합 계 위험회피수단으로 지정된 파생상품 합계 공정가액 현금및현금성자산 475,177,296 238,401,707 - - 475,177,296 매출채권및기타채권(주1) 448,978,148 - 238,401,707 238,401,707 장기금융상품 6,000 - - 448,978,148 당기손익-공정가치 측정금융자산 - 36,538,535 - 36,538,535 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 6,000 6,000 매출채권및기타채권 264,075,704 - - 4,969,392 4,969,392 상각후원가측정금융자산 30,500,000 - 264,075,704 264,075,704 매도가능금융자산 - 560,000 - - 30,500,000 기타금융자산(주1) 92,057,504 560,000 560,000 파생상품자산 - - 92,057,504 합 계 1,046,712,948 36,538,535 4,969,392 1,088,220,875 445,691 310,344 756,035 756,035 합계 502,483,411 560,000 445,691 310,344 503,799,446 503,799,446 <전기말> (주1단위: 천원) 유동자산 및 비유동자산이 포함된 금액입니다.구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 당기손익인식 금융자산 위험회피수단으로 지정된 파생상품 합계 공정가액 현금및현금성자산 197,881,904 - - - 197,881,904 197,881,904 장기금융상품 6,000 - - - 6,000 6,000 매출채권및기타채권 199,790,477 - - - 199,790,477 199,790,477 매도가능금융자산 - 560,000 - - 560,000 560,000 파생상품자산 - - 1,429,088 278,607 1,707,695 1,707,695 합계 397,678,381 560,000 1,429,088 278,607 399,946,076 399,946,076