외환위험. 회사는 외환 위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외 환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과같습니 다. (단위 : 천USD, 천GBP, 천EUR, 천JPY, 천AUD, 천KRW) 구 분 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 금융자산 현금및현금성자산 EUR 6 8,449 1 1,433 GBP - - 78 116,001 USD 95 112,214 596 648,244 매출채권 USD 869 1,030,771 1,104 1,200,921 미수금 USD 4,079 4,835,918 3,077 3,347,652 미수수익 USD 336 398,697 105 113,954 보증예치금 USD 1 353 1 324 보증금 USD 39 46,780 29 31,192 대여금 USD 1,713 2,030,238 673 731,743 금융부채 매입채무 EUR - - 22 29,190 USD 484 573,772 985 1,071,546 미지급금 JPY 3,416 35,193 3,212 33,862 USD 68 80,951 16 17,129 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 법인 세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익효과 777,350 (777,350) 503,974 (503,974)
외환위험. 회사는 외환 위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외 환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과같습니 다. (단위 : 천USD, 천GBP, 천EUR, 천JPY, 천AUD, 천KRW) 구 분 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 금융자산 현금및현금성자산 EUR 2 2,687 8 9,866 GBP 79 119,980 79 112,208 USD 2,889 3,344,990 2,633 2,943,666 매출채권 USD 1,013 1,172,691 3,508 3,922,072 미수금 USD 3,266 3,780,960 - - 보증예치금 USD 11 13,191 11 12,675 보증금 EUR 4 5,410 4 5,334 USD 33 37,709 24 26,955 금융부채 매입채무 EUR 177 230,275 21 27,355 USD 756 875,054 1,841 2,058,792 AUD 94 75,942 - - 미지급금 JPY 3,681 39,142 3,452 34,972 USD 300 347,887 314 351,369 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 법인 세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익효과 690,932 (690,932) 456,029 (456,029)
외환위험. 당사는 정상적인 거래로부터 기인하는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 동 위험 의 대부분은 당사의 기능통화와는 다른 통화로 거래되는 구매대금 등으로부터 발생 합니다. 당사가 외환위험에 노출되어 있는 주요 통화는 USD, EUR, GBP 등 입니다. 당사는 외환위험이 최소화 될 수 있도록 사전적으로 환율변동위험을 관리하고 있습 니다. 환율관리의 기본전략은 환율 영향으로 인한 손익 변동성을 축소하는 것입니다. 수입에 따른 외화를 결제하는 것이 대부분으로 재무본부에서 매일 외환시장의 모니 터링과 각 관계기관에서 발행된 외환시장 동향을 참고하여 외환의 변동에 따라 Lead and Lag 및 헷지의 방법으로 환 위험을 축소하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 5% (전기 9%) 변동 시 당사의 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 2021.12.31 2020.12.31 5%상승 시 5%하락 시 9%상승 시 9%하락 시 USD 10,370,280 (10,370,280) 26,096,835 (26,096,835) EUR 316,616 (316,616) (403,085) 403,085 GBP (23,563) 23,563 (100,920) 100,920 JPY (14,887) 14,887 (64,667) 64,667 CHF (31,399) 31,399 (81,030) 81,030 합계 10,617,047 (10,617,047) 25,447,133 (25,447,133)
외환위험. 외환위험은 난외계정인 외환선도계약이나 통화스왑 뿐만 아니라 원화가 아닌 화폐로표시된 자산, 부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 외화자산부채의 대부분은 US 달러화 표시계정 입니다.
외환위험. 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화, 중국 위안화 및 유로 화에 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 다른 모든 변수들이 일정하고 각 주요 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동할 경우, 연결회사의 당기손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제8(당)기 제7(전)기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 8,949,831 (8,949,831) 10,093,495 (10,093,495) CNY 1,996,747 (1,996,747) 1,999,171 (1,999,171) EUR (971,009) 971,009 662,025 (662,025) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결회사내 각 기업의 기능통화 이외의 통화로 인식된 주요 화 폐성 자산ㆍ부채로서 매출채권, 기타수취채권, 매입채무, 기타지급채무 및 차입금 등을 대상으로 하 였습니다.
외환위험. 연결회사는 외환 위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니 다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같 습니다. (단위 : 천EUR, 천GBP, 천USD, 천AUD, 천JPY, 천KRW) 구 분 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 금융자산 현금및현금성자산 EUR 6 8,449 1 1,433 GBP 920 1,471,740 78 116,001 USD 1,827 2,166,276 1,878 2,043,287 매출채권 GBP 1,225 1,960,902 - - USD 5,337 6,326,526 5,310 5,776,855 미수금 GBP 1 1,040 - - USD 579 686,405 229 248,962 미수수익 USD 519 615,816 11 11,764 보증예치금 USD 159 188,602 1,213 1,319,552 보증금 USD 39 46,780 29 31,192 대여금 USD 430 509,765 150 163,200 금융부채 매입채무 EUR - - 22 29,190 GBP 1,074 1,718,665 - - USD 5,145 6,099,398 5,019 5,461,083 미지급금 GBP 41 65,183 - - JPY 3,416 35,193 3,212 33,862 USD 1,306 1,548,263 1,655 1,800,354 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 법인 세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익효과 451,560 (451,560) 565,341 (565,341)
외환위험. 외환위험은 환율변동으로 인한 위험으로 외화로 표시된 미래예상거래, 인식된 자산과 부채 등과 관련하여 발생합니다. 당기말 현재 연결회사는 외환위험에 노출된 외화금융자산 및 부 채가 없습니다.
외환위험. 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다 음과 같습니다. (단위: 천원) 통 화 당기말 전기말 외화금융자산 외화금융부채 외화금융자산 외화금융부채 USD 1,331,096 15,336,601 440,010 2,155,456 EUR - 81,810 - 1,205,187 CHF - 676,880 - - 당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전 기말 현재 주요 외화에 대한 원화환율의 10% 변동시 당기 및 전기의 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통 화 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (1,400,551) 1,400,551 (171,545) 171,545 EUR (8,181) 8,181 (120,519) 120,519 CHF (67,688) 67,688 - - 상기 민감도 분석은 당기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채 를 대상으로 하였습니다.
외환위험. (가) 외환위험 보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 외화금융자산 USD 27,264,256 14,535,668 CNY 20,573,910 17,250,981 HKD 386,765 11,615 EUR 367 877 기타 26 7 외화금융부채 USD 9,002,789 6,903,989 EUR 12,894,534 10,029,602 CNY 43,146 148,052 DKK 527,564 45,836 JPY 55,703 25,291 기타 42,247 88,656
(나) 민감도 분석 보고기간말 현재 다른 변수가 일정하고 해당통화의 5% 절상 및 절하인 경우 당기 및전기 중 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 외화금융자산 2,411,266 (2,411,266) 1,589,957 (1,589,957) 외화금융부채 (1,128,299) 1,128,299 (862,071) 862,071 순효과(*) 1,282,967 (1,282,967) 727,886 (727,886) (*) 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효 과 합계로 계산된 것입니다.
외환위험. 회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국달러화 및 유 로화, 일본엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인 식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 회사는 대상 영업 부문별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 부문별 헷지정책(Matching을 통한 Exposure축소)을 선택하고 있습니다. 또한 회사는 외화 로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고 하고 있습니다. 회사는 외화자산 및 부채의 환율변동 위험을 회피하기 위해 하나은행 등과 통화선도계약을 체결하고 단기매매목적으로 회계처리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천USD, 백만원) 외화자산 당기말 전기말 USD상당액 원화환산액 USD상당액 원화환산액 현금및현금성자산 42,017 49,811 65,086 70,813 매출채권 494,434 586,151 196,728 214,040 기타유동채권 8,254 9,785 7,849 8,539 단기금융상품 - - 2,000 2,176 장기대여금 21,078 24,988 17,408 18,940 자원개발자금 21,052 24,957 19,142 20,827 기타비유동자산 220 260 232 253 자산 합계 587,055 695,952 308,445 335,588 (단위: 천USD, 백만원) 외화부채 당기말 전기말 USD상당액 원화환산액 USD상당액 원화환산액 매입채무 140,815 166,936 104,922 114,155 단기차입금 352,948 418,420 114,399 124,466 미지급금 10,949 12,980 15,339 16,689 장기차입금 4,782 5,669 4,782 5,203 부채 합계 509,494 604,005 239,442 260,513 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 세전 이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익효과 2,418 (2,418) 7,508 (7,508)