Projectbegroting. 9.1 KWF Kankerbestrijding stelt een kader ten behoeve van de projectbegroting. De Projectleider neemt alle bedragen inclusief eventuele BTW op in de projectbegroting. De projectbegroting bestaat uit de volgende subcategorieën:
Projectbegroting. In onderstaande begroting zijn een aantal standaard projectonderdelen opgenomen, u kunt echter ook andere (eigen) kostenposten hanteren. Naast onderstaande globale begroting is een gespecificeerde begroting gewenst, die u als bijlage dient mee te sturen. Het gaat hierbij om een raming die zodanig is, dat het project op detail is te beoordelen.
Projectbegroting. De Projectbegroting dient de volgende gegevens te bevatten: • Financieel model met daarin onder andere: - Voor zover beschikbaar, de jaarcijfers van de afgelopen drie jaar; - Meerjarige prognose van de winst- en verliesrekening, balans en liquiditeit. • Voor zover beschikbaar, de jaarverslagen van de Doelonderneming van de afgelopen drie jaar.
Projectbegroting. 2. Initiatie fase
Projectbegroting. De totale projectuitgaven worden, conform de tabellen opgenomen in de projectaanvraag, geraamd op [XXXX] euro. Deze projectuitgaven dienen bij de rapportering bewezen te worden. Na de eindrapportering zal het definitieve saldo van de toegekende subsidie als laatste betalingsschijf bepaald worden.
Projectbegroting. Zodra een projectnummer in SAP is geopend, wordt de begroting ingevoerd. De projectbegroting heeft als doel om afstemming tussen begrotingen en realisatie mogelijk te maken. Hoewel de interne begroting opgesteld wordt via het standaard Begrotingsformat in Excel van de VU is de SAP-order bepalend voor de interne financiële verantwoording en sturing. Daarom is uitsluitend extracomptabele verantwoording, bijvoorbeeld middels Excel, niet toegestaan. Om het werk van begroten te minimaliseren wordt de begroting zo ver mogelijk verdicht. Hierbij verdient het de voorkeur om te begroten c.q. te plannen op de van toepassing zijnde grootboekrekeningen in rubriek 4 en 8. Indien de VU penvoerder is van een project, ontvangt de VU geld dat niet voor de VU is. Deze middelen moeten over het algemeen direct worden doorgegeven en zijn daarom geen deel van de interne begroting. Ook indien deze middelen niet direct worden doorgegeven, zijn deze middelen niet voor de VU, maar dienen deze te worden beschouwd als vreemd vermogen. De interne begroting en daarmee dus de begroting die in SAP wordt ingevoerd, bevat daarom niet deze zogenaamde inkomensoverdrachten, tenzij in SAP(-Plan) alsmede de inkomensoverdrachten zijn begroot (grootboekrekening 483xx of 486xx). De door te betalen bedragen dienen zo spoedig mogelijk als schuld te worden verwerkt; uit hoofde van projectverantwoording worden deze posten op de projectorder geboekt. Kosten kunnen slechts op één order staan. Hiermee wordt niet bedoeld dat er in SAP slechts één projectorder aangemaakt mag worden, maar dit mag ook een SAP ordergroep zijn. Belangrijk is het echter dat aangewezen kan worden welke orders samen het projectdossier zijn, zodat alle project- kosten en opbrengsten inzichtelijk gemaakt kunnen worden op orderniveau. De projectcontroller beslist hoeveel orders noodzakelijk zijn voor een goed inzicht over het project en maakt deze aan in SAP. Hierbij kan gedacht worden aan een RTD-order en een Management-order in geval dat de VU coördinator is. Belangrijk is het echter om op te merken dat alle projectorders aangelegd worden met verwerkingsgroep 02 of 03 en niet met 01. Indien een project als matching wordt ingezet worden alle kosten geboekt op het project waarop deze ook gedeclareerd en betaald worden. De matching wordt dan extracomptabel inzichtelijk gemaakt.