Common use of RESULTADOS DEL EXAMEN Clause in Contracts

RESULTADOS DEL EXAMEN. Seguimiento de recomendaciones 8 Documentación de respaldo de concursos de méritos y oposición se encuentra 11 desorganizada e incompleta Concurso de Méritos y Oposición 2012 no se declaró desierto 14 Nombramientos provisionales otorgados en el 2015, emitidos con posterioridad al pago 19 Adquisición de 1 814 dispositivos móviles (tablets) para el levantamiento de datos del 22 Registro Social, sin ubicación de equipos Recepción de un equipo Laptop para diseño gráfico y producción audiovisual difiere de 28 lo requerido Adquisición de vestimenta para el personal del levantamiento del Registro Social 32 Para la Adquisición de bienes y servicios, se realizaron subcontrataciones que 34 superaron el 30% del valor del contrato y bienes reutilizables no fueron ingresados a bodega Equipos Ipad's no se ubicaron 37 Proceso 018-2012 "Desarrollo creativo y difusión xx xxxxxxx de la Estrategia 39 Intersectorial Acción Nutrición, a través de medios masivos de comunicación” Falta de registros de entrega de productos e ingreso a bodega xx xxxxx micro 41 perforadas a la institución ■ Falta de estudios y diseños en la justificación de la contratación de rótulos 45 Documentación de pagos realizados por “compensaciones de vacaciones no gozadas 48 por cesación de funciones” no se encontró en los expedientes Alquiler de vehículos para transporte personal contratado para el Registro Social 50 Mobiliario adquirido para las nuevas oficinas del edifico XXXXX se encuentran 54 embodegados Pago de horas suplementarias y extraordinarias sin planificación y verificación 00 Quito, Señora Secretaria Técnica del “Plan Toda Una Vida1 Presente De mi consideración: La Contraloría General del Estado, en uso de sus atribuciones constitucionales y legales, efectúo el examen especial a los ingresos, gastos corrientes, de inversión; y, al contrato 016-2013, para la “Ejecución de la obra civil, instalaciones: eléctricas, hidrosanitarias, sistema contra incendios, instalaciones especiales, cableado estructurado voz y datos, climatización, extracción y acabados constructivos del edificio XXXXX, en el Ministerio Coordinador de Desarrollo Social, por el período comprendido entre el uno de octubre de dos mil once y el treinta de septiembre de dos mil dieciséis. La acción de control se efectuó de acuerdo con las Normas Ecuatorianas de Auditoría Gubernamental emitidas por la Contraloría General del Estado. Estas normas requieren que el examen sea planificado y ejecutado para obtener certeza razonable de que la información y la documentación examinada no contienen exposiciones erróneas de carácter significativo, igualmente que las operaciones a las cuales corresponden, se hayan ejecutado de conformidad con las disposiciones legales y reglamentarias vigentes, políticas y demás normas aplicables. Debido a la naturaleza de la acción de control efectuada, los resultados se encuentran expresados en los comentarios, conclusiones y recomendaciones que constan en el presente informe. De conformidad con lo dispuesto en el artículo 92 de la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado, las recomendaciones deben ser aplicadas de manera inmediata y con el carácter de obligatorio. Atentamente, MSc. Ing. Xxxxx X. Xxxxxx Xxxxxxx Directora de Auditoría de la Administración Central

RESULTADOS DEL EXAMEN. Seguimiento Entrega de recomendaciones 8 Documentación expedientes de respaldo procesos de concursos contratación no fue oportuna y archivo de méritos documentación no es secuencial y oposición cronológico Conclusión i Recomendación Al Director Nacional Financiero 1. Designará a un servidor para que se encuentra 11 desorganizada e incompleta Concurso responsabilice del archivo de Méritos los documentos relacionados con los procesos precontractual y Oposición 2012 contractual de contratación de bienes, servicios y otros; quien archivará los documentos originales en forma secuencial y cronológica, debidamente foliados por cada proceso contractual; a fin de tener la documentación original, completa y la presentación sea oportuna para su revisión. Del análisis a los procesos de contratación por difusión, información y publicidad, efectuados por el Consejo Nacional Electoral, CNE, se estableció que de algunos procesos adjudicados, no se declaró desierto 14 Nombramientos provisionales otorgados publicaron en el 2015portal de compras públicas, emitidos la información relevante relacionada con posterioridad las fases precontractual, contractual y de ejecución, como: estudios, convocatoria, invitaciones, cronograma de ejecución de las actividades, garantías, actas de preguntas y respuestas, acta de adjudicación, cronogramas y ejecución de pagos, ocasionando que ta información registrada en el portal de compras públicas este desactualizada; situación presentada por la falta de control y de gestión de requerir a las diversas áreas los documentos de soporte para subir al pago 19 Adquisición portal, afectándose el principio de 1 814 dispositivos móviles (tablets) para el levantamiento transparencia de datos la información. Lo expuesto se estableció en los siguientes procesos: Código Objeto Valor USD RE-CNE-029'2012 Ejecución de una campaña de difusión de la imagen y posicionamiento del 22 Registro Social, sin ubicación de equipos Recepción de un equipo Laptop para diseño gráfico y producción audiovisual difiere de 28 lo requerido Adquisición de vestimenta para el personal del levantamiento del Registro Social 32 Para la Adquisición de bienes y servicios, se realizaron subcontrataciones que 34 superaron el 30% del valor del contrato y bienes reutilizables no fueron ingresados a bodega Equipos Ipad's no se ubicaron 37 Proceso 018CNE RE-CNE-002-2012 "Desarrollo creativo Campaña publicitaria de promoción y difusión para la consulta popular en ia Concordia RE-CNE-035-2012 Contratación de una agencia para la ejecución de la Campaña de difusión Voto al Exterior RE-C NE-036-2013 Contratación de una agencia de publicidad que se encargue de desarrollar estrategias de comunicación, difusión y promoción del registro electoral en el exterior Por lo que, el Director Nacional Administrativo, cuya gestión fue el 11 xx xxxxx de 2012 y 25 de enero de 2013 y el Director Nacional Administrativo actual, inobservaron lo que establecen los artículos: 21 de la Ley Orgánica del Sistema Nacional de Contratación Pública, 13 de su Reglamento General y 1, letra d), de la Resolución INCOP 053-2011 de 00 xx xxxxxxx xx 0000, xx Xxxxx de la Estrategia 39 Intersectorial Acción NutriciónControl Interno 100-02 "Objetivos del control interno", a través de medios masivos de comunicación” Falta de registros de entrega de productos e ingreso a bodega xx xxxxx micro 41 perforadas a la institución ■ Falta de estudios incumplieron los deberes y diseños en la justificación de la contratación de rótulos 45 Documentación de pagos realizados por “compensaciones de vacaciones no gozadas 48 por cesación de funciones” no se encontró en los expedientes Alquiler de vehículos para transporte personal contratado para el Registro Social 50 Mobiliario adquirido para las nuevas oficinas del edifico XXXXX se encuentran 54 embodegados Pago de horas suplementarias y extraordinarias sin planificación y verificación 00 Quito, Señora Secretaria Técnica del “Plan Toda Una Vida1 Presente De mi consideración: La Contraloría General del Estado, en uso de sus atribuciones constitucionales y legales, efectúo el examen especial a los ingresos, gastos corrientes, de inversión; y, al contrato 016-2013, para la “Ejecución de la obra civil, instalaciones: eléctricas, hidrosanitarias, sistema contra incendios, instalaciones especiales, cableado estructurado voz y datos, climatización, extracción y acabados constructivos del edificio XXXXX, en el Ministerio Coordinador de Desarrollo Social, por el período comprendido entre el uno de octubre de dos mil once y el treinta de septiembre de dos mil dieciséis. La acción de control se efectuó de acuerdo con las Normas Ecuatorianas de Auditoría Gubernamental emitidas por la Contraloría General del Estado. Estas normas requieren que el examen sea planificado y ejecutado para obtener certeza razonable de que la información y la documentación examinada no contienen exposiciones erróneas de carácter significativo, igualmente que las operaciones a las cuales corresponden, se hayan ejecutado de conformidad con las disposiciones legales y reglamentarias vigentes, políticas y demás normas aplicables. Debido a la naturaleza de la acción de control efectuada, los resultados se encuentran expresados en los comentarios, conclusiones y recomendaciones que constan en el presente informe. De conformidad con lo dispuesto previstos en el artículo 92 77, numeral 2, letra a), de la Ley Orgánica de la Contraloría Contraloria General del Estado. El Coordinador General Administrativo Financiero y el Director Nacional Administrativo actual, posterior a la lectura del borrador de informe, efectuada el 25 xx xxxx de 2015, mediante comunicaciones CNE-CGAF-2015-0955-M y CNE-DNA-2015-1046-M de 1 xx xxxxx de 2015, respectivamente, en los mismos términos, manifestaron: Lo expuesto por los servidores no modifica lo comentado por el equipo de control, por cuanto al portal no se subió información relevante relacionada con las recomendaciones deben ser aplicadas fases precontractual, contractual y de manera inmediata ejecución; presentaron los instructivos de compras públicas para catálogo electrónico, consultoría, cotización, ínfima cuantía, licitación, menor cuantía, régimen especial y subasta inversa electrónica, normativa que entró en vigencia a partir del 20 xx xxxxxx de 2014 y 16 de septiembre de 2014. Documentación relevante como: convocatoria, estudios, invitaciones, cronograma de ejecución de las actividades, garantías, actas de preguntas y respuestas, actas de adjudicación, cronogramas y ejecución de pagos, no fue publicada en el portal de Compras Públicas; así como, procesos cuya ejecución finalizó, permanecen en el portal de Compras Públicas con el carácter estado adjudicado, situación presentada por la falta de obligatorio. Atentamente, MSc. Ing. Xxxxx X. Xxxxxx Xxxxxxx Directora de Auditoría control y aplicación de la Administración Centralnormativa vigente, afectándose el principio de transparencia de la información y del proceso. 2. Vigilará y dispondrá a los servidores de la Unidad de Compras Públicas responsables del manejo y publicación de los procesos de contratación, ingresen en el portal de Compras Públicas toda la información relevante relacionada con cada uno de los procesos de contratación; así como, requiera a los administradores de los contratos las actas de entrega - recepción definitivas de los procesos contractuales cuya ejecución finalizó, a fin de cambiar el estado de adjudicado a finalizado y garantizar el principio de transparencia de la información y del proceso. El equipo de control, con oficio 016-HSG-CNE-2015 de 13 xx xxxxx de 2015, solicitó al Coordinador General de Comunicación y Atención ai Ciudadano, indique el procedimiento utilizado para establecer el presupuesto referencial de varios procesos de contratación por difusión, información y publicidad, efectuados por la entidad, quien mediante oficio CNE-CGCAC-2015-0004-OF de 17 xx xxxxx de 2015, indicó que sus funciones iniciaron a partir de 10 de febrero de 2015, y que al revisar el archivo que reposa en la Coordinación, no existe lo solicitado, por lo que, el presupuesto referencial de los contratos sujetos a análisis no fue demostrado con los informes emitidos por el servidor designado para el efecto, documentación necesaria para verificar el comportamiento real de ¡os precios en el mercado y si el precio adjudicado fue el más adecuado a los intereses institucionales; lo expresado se presentó en los siguientes procesos: CUR RUC Objeto de contratación Empresa Adjudicada Monto de

RESULTADOS DEL EXAMEN. Seguimiento Bienes de recomendaciones 8 Documentación larga duración, sin control Dirección de respaldo Auditoría de concursos Administración Central Conclusión Dirección General de méritos Inteligencia Dirección de Auditoría de Administración Central Recomendaciones Al Director General de Inteligencia 1. Autorizará la baja de donación o remate de los bienes de larga duración que se encuentran en mal estado, a base del informe presentado por el Jefe Financiero, a fin de que el inventario contenga únicamente los bienes realmente utilizados y oposición se encuentra 11 desorganizada e incompleta Concurso a disposición de Méritos los servidores. 2. Programará que personal independiente del registro y Oposición 2012 no se declaró desierto 14 Nombramientos provisionales otorgados control de los activos fijos, realicen periódicamente constataciones físicas de los bienes, a fin de determinar su existencia, estado actual y ubicación; quienes presentarán un informe en el 2015que hará constar las novedades establecidas, emitidos mismo que será puesto en conocimiento del Director General de Inteligencia, para su aprobación y toma de acciones correctivas, en caso de existir novedades. 3. Dispondrá al servidor responsable de los bienes, realice periódicamente la actualización de las actas de entrega recepción, a fin de que éstas contengan datos verídicos de los bienes que se están utilizando y su custodio; así como, efectuará la codificación de los mismos, lo que permitirá su ubicación e identificación en forma oportuna. Para el funcionamiento administrativo y operativo, la Dirección General de Inteligencia dentro de su estructura orgánica cuenta con posterioridad al pago 19 Adquisición de 1 814 dispositivos móviles (tablets) para agencias y sub agencias en el levantamiento de datos del 22 Registro Social, sin ubicación de equipos Recepción de un equipo Laptop para diseño gráfico territorio ecuatoriano y producción audiovisual difiere de 28 lo requerido Adquisición de vestimenta para sus gastos son financiados con el personal del levantamiento del Registro Social 32 Para la Adquisición de bienes y servicios, se realizaron subcontrataciones que 34 superaron el 30% del valor del contrato y bienes reutilizables no fueron ingresados a bodega Equipos Ipad's no se ubicaron 37 Proceso 018-2012 "Desarrollo creativo y difusión xx xxxxxxx de la Estrategia 39 Intersectorial Acción Nutrición, presupuesto institucional a través de medios masivos un fondo de comunicación” Falta reposición, designándose como responsable de registros su manejo y custodia, al Oficial más antiguo en grado, recursos que cubren las principales necesidades financieras, como: servicios básicos, suministros y materiales, arriendos de entrega oficinas, entre otros. Los montos de productos e ingreso a bodega xx xxxxx micro 41 perforadas las operaciones están definidos ya sean estos incrementos o disminuciones de acuerdo a la institución ■ Falta capacidad y solicitud justificada de estudios y diseños en los administradores, la justificación reposición del fondo, la presentan hasta los cinco primeros días de la contratación de rótulos 45 Documentación de pagos realizados por “compensaciones de vacaciones no gozadas 48 por cesación de funciones” no se encontró en cada mes, observando aue los expedientes Alquiler de vehículos para transporte personal contratado para el Registro Social 50 Mobiliario adquirido para las nuevas oficinas del edifico XXXXX se encuentran 54 embodegados Pago de horas suplementarias y extraordinarias sin planificación y verificación 00 Quito, Señora Secretaria Técnica del “Plan Toda Una Vida1 Presente De mi consideración: La Contraloría General del Estado, en uso de sus atribuciones constitucionales y legales, efectúo el examen especial a los ingresos, gastos corrientes, de inversión; y, al contrato 016-2013, para la “Ejecución de la obra civil, instalaciones: eléctricas, hidrosanitarias, sistema contra incendios, instalaciones especiales, cableado estructurado voz y datos, climatización, extracción y acabados constructivos del edificio XXXXX, aastos aplicables estén definidos en el Ministerio Coordinador de Desarrollo Social, por el período comprendido entre el uno de octubre de dos mil once y el treinta de septiembre de dos mil dieciséis. La acción de control se efectuó de acuerdo con las Normas Ecuatorianas de Auditoría Gubernamental emitidas por la Contraloría General del Estado. Estas normas requieren que el examen sea planificado y ejecutado para obtener certeza razonable de que la información y la documentación examinada no contienen exposiciones erróneas de carácter significativo, igualmente que las operaciones a las cuales corresponden, se hayan ejecutado de conformidad con las disposiciones legales y reglamentarias vigentes, políticas y demás normas aplicables. Debido a la naturaleza de la acción de control efectuada, los resultados se encuentran expresados en los comentarios, conclusiones y recomendaciones que constan en el presente informe. De conformidad con lo dispuesto en el artículo 92 de la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado, las recomendaciones deben ser aplicadas de manera inmediata y con el carácter de obligatorio. Atentamente, MSc. Ing. Xxxxx X. Xxxxxx Xxxxxxx Directora de Auditoría de la Administración Centralinstructivo.

RESULTADOS DEL EXAMEN. Seguimiento de recomendaciones 8 Documentación de respaldo de concursos de méritos y oposición se encuentra 11 desorganizada e incompleta Concurso de Méritos y Oposición 2012 no se declaró desierto 14 Nombramientos provisionales otorgados en el 2015, emitidos con posterioridad al pago 19 Adquisición de 1 814 dispositivos móviles (tablets) para el levantamiento de datos del 22 Registro Social, sin ubicación de equipos Recepción de un equipo Laptop para diseño gráfico y producción audiovisual difiere de 28 lo requerido Adquisición de vestimenta para el personal del levantamiento del Registro Social 32 Para la Adquisición de bienes y servicios, se realizaron subcontrataciones que 34 superaron el 30% del valor del contrato y bienes reutilizables no fueron ingresados a bodega Equipos Ipad's no se ubicaron 37 Proceso 018-2012 "Desarrollo creativo y difusión xx xxxxxxx de la Estrategia 39 Intersectorial Acción Nutrición, a través de medios masivos de comunicación” Falta de registros de oportunidad en la entrega de productos e ingreso a bodega xx xxxxx micro 41 perforadas a información, afectó la institución ■ Falta de estudios y diseños en la justificación de la contratación de rótulos 45 Documentación de pagos realizados por “compensaciones de vacaciones no gozadas 48 por cesación de funciones” no se encontró en los expedientes Alquiler de vehículos para transporte personal contratado para el Registro Social 50 Mobiliario adquirido para las nuevas oficinas del edifico XXXXX se encuentran 54 embodegados Pago de horas suplementarias y extraordinarias sin planificación y verificación 00 Quito, Señora Secretaria Técnica del “Plan Toda Una Vida1 Presente De mi consideración: La Contraloría General del Estado, en uso de sus atribuciones constitucionales y legales, efectúo el examen especial a los ingresos, gastos corrientes, de inversión; y, al contrato 016-2013, para la “Ejecución de la obra civil, instalaciones: eléctricas, hidrosanitarias, sistema contra incendios, instalaciones especiales, cableado estructurado voz y datos, climatización, extracción y acabados constructivos del edificio XXXXX, en el Ministerio Coordinador de Desarrollo Social, por el período comprendido entre el uno de octubre de dos mil once y el treinta de septiembre de dos mil dieciséis. La acción de control se efectuó de acuerdo con las Normas Ecuatorianas de Auditoría Gubernamental emitidas por la Contraloría General del Estado. Estas normas requieren que el examen sea planificado y ejecutado para obtener certeza razonable de que la información y la documentación examinada no contienen exposiciones erróneas de carácter significativo, igualmente que las operaciones a las cuales corresponden, se hayan ejecutado de conformidad con las disposiciones legales y reglamentarias vigentes, políticas y demás normas aplicables. Debido a la naturaleza ejecución de la acción de control efectuadacontrol. Con oficios 01 y 13-PTT-ACDC-DADSySS-2015 de 9 y 13 de febrero de 2015, respectivamente, se solicitó e insistió al Supervisor Distrital de la Agencia de Coordinación Distrital del Comercio, disponer a los representantes de sus unidades administrativas proporcionar la base legal institucional, detalle de servidores y ex servidores, programas operativos anuales - POA(S), planes anuales de contratación con sus respectivas reformas, cédulas de ingresos y gastos, procesos administrativos relacionados con la determinación, emisión y recaudación de ingresos de autogestión, detalle de títulos o especies valoradas emitidas por la Agencia, su forma de recaudación, bajas de los mismos y las acciones adoptadas por la falta de pago, procesos de adjudicación de locales comerciales, entre otra información que administrativamente dispone la entidad como parte de los procesos administrativos desarrollados en el cumplimiento de sus objetivos y actividades. Además, mediante oficios 26, 28, 31 y 35-PTT-ACDC-DADSySS-2015 de 16, 20, 00 xx xxxxx x 8 xx xxxxx de 2015, respectivamente, se solicitó al Supervisor Distrital, al Director de Logística y Operaciones, Director de Centros Comerciales, Directora de Mercados Ferias y Plataformas, Jefe Administrativo - Financiero y Director de Comercio Autónomo de la actual administración, entre otra información, la relacionada con los procesos de contratación, catastros de los locales comerciales. El Supervisor Distrital, mediante oficios 00159 y 00162 de 13 y 18 de febrero de 2015, respectivamente, remitió parcialmente la información y documentación requerida, luego de haber transcurrido 18 días desde la fecha del pedido inicial; ante esta situación, la Directora de Auditoría de Desarrollo Seccional y Seguridad Social con oficio 04990- DADSySS de 26 de febrero de 2015, solicitó al Supervisor Distrital de la Agencia, brindar toda la colaboración y disponer a los Directores y Jefes Departamentales responsables Dirección de Auditoría de Desarrollo Seccional y Seguridad Social 8 Examen Especial de la áreas relacionadas para el examen, proporcionar la información solicitada en el menor tiempo posible. El Supervisor Distrital y la Administradora General del MDMQ, mediante oficios 219 CG- ACDC-2015 y 545 de 2 y 12 xx xxxxx de 2015, respectivamente, indicaron en el primer caso que la información requerida se entregó con oficio 202 CG-ACDC-2015 de 24 de febrero de ¿015 y en el segundo caso, que ha dispuesto al Supervisor de la Agencia, prestar la colaboración necesaria al equipo auditor. La información proporcionada por el Supervisor Distrital, mediante oficio 202 CG-ACDC- 2015 de 00 xx xxxxxxx xx 0000, xxx xxxxxxx, xx xxx que en oficio 245 de 6 xx xxxxx de 2015, este servidor completó los requerimientos formulados en oficios 01 y 13-PTT- ACDC-DADSySS-2015 de 9 y 13 de febrero de 2015, es decir a los 31 días de su solicitud. Respecto a los requerimiento de información realizados con oficios 26, 28, 31 y 35-PTT- ACDC-DADSySS-2015 de 16, 20 y 27 xx xxxxx y 8 xx xxxxx de 2015, respectivamente, dirigidos al Supervisor Distrital, Director de Logística y Operaciones, Director de Centros Comerciales, Directora de Mercados Ferias y Plataformas, Jefe Administrativo - Financiero y Director de Comercio Autónomo, no se obtuvo respuesta, situación que limitó la acción de control; debido a que según los servidores de la Agencia al 14 xx xxxx de 2014, fecha de transición a la nueva administración, los resultados se encuentran expresados servidores salientes y entrantes, no entregaron los bienes y archivos institucionales mediante actas de entrega recepción, incumpliendo lo previsto en los comentariosartículos 64, conclusiones 65, 76 y recomendaciones 78 del Reglamento General Sustitutivo para el Manejo y Administración de Bienes del Sector Público; así como, las Normas de Control Interno, 200-07 Coordinación de acciones organizacionales y 405-04 Documentación de respaldo y su archivo; sin que constan los servidores en funciones, hayan tomado acciones correctivas, que les permita conocer el presente informeestado de la gestión administrativa en cuanto a los bienes y los archivos institucionales. De conformidad con Por lo expuesto, el Supervisor Distrital, el Director de Logística y Operaciones, la Directora de Mercados Ferias y Plataformas, el Director de Comercio Autónomo y el Dirección de Auditoría de Desarrollo Seccional y Segundad Social 9 Examen Especial Jefe Administrativo - Financiero, incumplieron lo dispuesto en el artículo 92 76; literal c) del numeral 1 del artículo 77 y 88 de la Ley Orgánica de la Contraloría General del EstadoEstado y 9 de la Ley Orgánica de Transparencia y Acceso a la Información Pública. Con oficios 84, 136, 137, 138, 139, 140 y 141-PTT-ACDC-DADSySS-2015 de 17 xx xxxxx de 2015, se comunicó resultados provisionales al Supervisor Distrital, Jefe Administrativo Financiero, Directora de Mercados Ferias y Plataformas, Director de Comercio Autónomo, Director de Logística y Operaciones y Director de Centros Comerciales Populares, respectivamente. El Director de Logística y Operaciones de la Agencia, mediante comunicación de 4 xx xxxx de 2015, informó: " . . . Ratifico lo comentado po r Auditoría ya que cuando asum í las recomendaciones deben ser aplicadas funciones como Servidor Público de manera inmediata Libre Remoción (16 de jun io de 2014 como Jefe Xxxxx xx xx XXXX x 00 xx xxxxxxxxxx xx 0000 como D irector de Logística y con Operaciones de la ACDC) no recibí ni se me entregó archivos, datos y documentos, tanto impresos como digitales, po r parte de los funcionarios anterio res...”. El Supervisor Distrital de la ACDC, mediante comunicación de 8 xx xxxx de 2015, indicó que se debe considerar los principios y procedimientos del Estatuto del Régimen Jurídico de la Función Ejecutiva; la cual en su opinión, constituye la estructura general, funcionamiento, procedimiento administrativo común y las normas sobre responsabilidad de los órganos y entidades que integran la administración pública central e institucional que dependen de la Función Ejecutiva, norma jurídica no aplicable para los Gobiernos Autónomos Descentralizados. Lo expuesto por los servidores, no modifica el carácter comentario de obligatorioauditoría, ya que el Director de Logística y Operaciones confirmó que no recibió ni entregó documentación alguna; y, el Supervisor Distrital, hace alusión a una norma jurídica no aplicable. Atentamente, MSc. Ing. Xxxxx X. Xxxxxx Xxxxxxx Directora Dirección de Auditoría de Desarrollo Seccional y Seguridad Social 10 Examen Especial Conclusión El Supervisor Distrital, el Director de Logística y Operaciones, la Administración CentralDirectora de Mercados Ferias y Plataformas, el Director de Comercio Autónomo y el Jefe Administrativo Financiero, no proporcionaron información y documentación, relacionada con el manejo administrativo financiero de la entidad, debido a que los servidores de la Agencia entrantes y salientes no entregaron los bienes y archivos institucionales mediante actas de entrega recepción, situación que limitó el desarrollo de la acción de control. Recomendación Al Supervisor Distrital de la ACDC 1. Dispondrá que los servidores de la ACDC, en el ámbito de sus competencias, entreguen a los organismos de control, toda la documentación administrativa y financiera que requieran para la ejecución de sus actividades.

RESULTADOS DEL EXAMEN. Seguimiento de recomendaciones 8 Recomendación 3 Recomendación 4 Recomendación 5 Recomendación 9 Conclusión Recomendación Al Coordinador General Administrativo Financiero 1. Dispondrá y vigilará el cumplimiento de las recomendaciones emitidas por la Contraloría General del Estado, y en forma periódica, ordenará el seguimiento respectivo con la finalidad de verificar su aplicación, de no ser así tomará las acciones correctivas correspondientes. Documentación de respaldo de concursos de méritos y v oposición se encuentra 11 desorganizada e incompleta Concurso En la Unidad xx Xxxxxxx Humano, los archivos físicos y digitales generados del concurso externo de méritos y oposición realizado en el 2012, no se encontraron organizados en forma cronológica, numérica o alfabética; y, de la documentación existente de las diferentes etapas del concurso, se observó que estaba incompleta, por lo que la siguiente información no fue identificada: - Descriptivos y perfiles de noventa y dos (92) puestos vacantes emitidos provisionalmente con oficio 8052-A MRL-FI-2012 EDT de 19 de octubre de 2012, por la Viceministra del Servicio Público del Ministerio de Relaciones Laborales, que sirvieron de sustento para la elaboración de las bases de los concursos de méritos y oposición. - Planificación y cronograma general del concurso de méritos y oposición que señale la fecha de inicio y fechas tentativas del desarrollo del proceso de selección, con la aprobación respectiva de la máxima autoridad. - Publicaciones de la convocatoria pública a concurso de méritos y oposición en el periódico de mayor circulación local o nacional. - Reportes de: “verificación de postulaciones”; “Resultado del procedimiento de verificación de postulaciones”; “Calificación de pruebas de conocimientos técnicos”; “Calificaciones de pruebas de conocimientos técnicos más apelación”; “Puntaje de evaluación de pruebas psicométricas y entrevistas”; y, "Puntaje Final" impreso y firmado por todos los miembros del Tribunal de Méritos y Oposición 2012 y de Apelaciones. - Respaldos de las pruebas técnicas, psicométricas y entrevistas rendidas por los postulantes para los puestos convocados a concurso. - Documento de la designación del responsable y/o administrador del concurso de méritos y oposición, así como, del manejo de la plataforma tecnológica del portal Socio Empleo. - Informes técnicos suscritos previos a la emisión de los nombramientos provisionales. Con oficios 132 y 175-MCDS-DAAC-JCR-2016 de 16 de diciembre de 2016 y de 4 de enero de 2017, se solicitó a la Directora xx Xxxxxxx Humano y al Coordinador General Administrativo Financiero, respectivamente, la documentación de los procesos de concursos de méritos y oposición, que se encontró incompleta e indicar políticas o gestiones realizadas para la custodia de los documentos en el archivo. La Directora xx Xxxxxxx Humano, con comunicación de 27 de diciembre de 2016, manifestó que en el archivo de la Dirección xx Xxxxxxx Humano, reposa toda la información relacionada al concurso, y desconoce las razones del porqué no se declaró desierto 14 Nombramientos provisionales otorgados encontraba en los expedientes. Al respecto, la Norma Sustitutiva de la Norma del Subsistema de Reclutamiento y Selección de Personal, expedida mediante Acuerdo MRL 2012-056 de 20 xx xxxxx del ¿012, establece las directrices y documentación que debe soportar el reclutamiento y selección de personal, entre los cuales, se encuentran los artículos 11, referente a la preparación del proceso de reclutamiento y selección como pasos previos; 14, concerniente a los medios de difusión de la convocatoria, que evidencie que el proceso fue difundido en el 2015periódico de mayor circulación local o nacional; 20, emitidos con posterioridad al pago 19 Adquisición de 1 814 dispositivos móviles (tablets) para el levantamiento de datos del 22 Registro Social, sin ubicación de equipos Recepción de un equipo Laptop para diseño gráfico y producción audiovisual difiere de 28 lo requerido Adquisición de vestimenta para el personal del levantamiento del Registro Social 32 Para la Adquisición de bienes y servicios, se realizaron subcontrataciones que 34 superaron el 30% del valor del contrato y bienes reutilizables no fueron ingresados a bodega Equipos Ipad's no se ubicaron 37 Proceso 018-2012 "Desarrollo creativo y difusión xx xxxxxxx de la Estrategia 39 Intersectorial Acción Nutriciónverificación manual de postulaciones; 23, del resultado del procedimiento de verificación de postulaciones; 25, de las pruebas de conocimientos técnicos; 28, del resultado de las calificaciones de las pruebas de conocimientos técnicos más apelación; 29, de las pruebas psicométricas; 32, registro de la información recabada a través de medios masivos la entrevista y 40, reporte puntaje final. Por lo expuesto, el Coordinador General Administrativo Financiero y la Directora xx Xxxxxxx Humano, no contaron con la documentación de comunicación” Falta soporte de registros la ejecución de entrega los concursos, ocasionando que los procesos de productos e ingreso a bodega xx xxxxx micro 41 perforadas a la institución ■ Falta de estudios y diseños selección no cumplan con los requisitos establecidos en la justificación norma para que sean validados. Con oficio 285-MCDS-DAAC-JCR-2016 de 10 de enero de 2017, se comunicó los resultados provisionales al Coordinador General Administrativo Financiero y Director xx Xxxxxxx Humano, sin obtener respuesta. Por lo que el Coordinador General Administrativo Financiero y la Directora xx Xxxxxxx Humano, inobservaron el artículo 7 “Unidad de Administración xxx Xxxxxxx Humano UATH” de la contratación Norma Sustitutiva de rótulos 45 Documentación la Norma del Subsistema de pagos realizados por “compensaciones Reclutamiento y Selección de vacaciones no gozadas 48 por cesación de funciones” no se encontró Personal, lo dispuesto en los expedientes Alquiler de vehículos para transporte personal contratado para el Registro Social 50 Mobiliario adquirido para las nuevas oficinas del edifico XXXXX se encuentran 54 embodegados Pago de horas suplementarias números 5, 16 y extraordinarias sin planificación y verificación 00 Quito, Señora Secretaria Técnica del “Plan Toda Una Vida1 Presente De mi consideración: La Contraloría General del Estado, en uso de sus atribuciones constitucionales y legales, efectúo el examen especial a los ingresos, gastos corrientes, de inversión; y, al contrato 016-2013, para la “Ejecución 34 de la obra civilletra b) del numeral 2.1 “Atribuciones y Responsabilidades” de la Coordinación General Administrativa Financiera; número 2 de la letra b) del numeral 2.1.3 “Atribuciones y Responsabilidades” de la Dirección xx Xxxxxxx Humano del Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos, instalaciones: eléctricas, hidrosanitarias, sistema contra incendios, instalaciones especiales, cableado estructurado voz y datos, climatización, extracción y acabados constructivos del edificio XXXXX, en el Ministerio Coordinador de Desarrollo Social, por el período comprendido entre el uno expedido mediante Acuerdo 40 de octubre de dos mil once y el treinta 21 de septiembre de dos mil dieciséis. La acción 2011; y, la Norma de control se efectuó Control Interno 407-03 “Incorporación de acuerdo con personal” e incumplieron las Normas Ecuatorianas de Auditoría Gubernamental emitidas por la Contraloría General del Estado. Estas normas requieren que el examen sea planificado atribuciones y ejecutado para obtener certeza razonable de que la información y la documentación examinada no contienen exposiciones erróneas de carácter significativo, igualmente que las operaciones a las cuales corresponden, se hayan ejecutado de conformidad con las disposiciones legales y reglamentarias vigentes, políticas y demás normas aplicables. Debido a la naturaleza de la acción de control efectuada, los resultados se encuentran expresados en los comentarios, conclusiones y recomendaciones que constan en el presente informe. De conformidad con lo dispuesto obligaciones establecidas en el artículo 92 77, numeral 2 literal a) de la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado. Con posterioridad a la conferencia final de comunicación de resultados, realizada el 17 de enero de 2017, la Directora xx Xxxxxxx Humano, con comunicación de 24 de enero de 2017, manifestó en los mismos términos que dio respuesta a la solicitud de información. Lo expuesto por la Directora xx Xxxxxxx Humano, no modifica el comentario de auditoría, por cuanto la documentación de respaldo del concurso de méritos y oposición, se encontró incompleta y desorganizada. En la Unidad xx Xxxxxxx Humano, los archivos físicos y digitales generados del concurso externo de méritos y oposición realizado en el 2012 y la documentación existente de las diferentes etapas del concurso, se encontraron incompletos y desorganizados, por cuanto el Coordinador General Administrativo Financiero y la Directora xx Xxxxxxx Humano, como responsables de administrar el proceso de reclutamiento y selección de personal, no verificaron que la documentación esté completa, lo que ocasionó que no se cumplan con los requisitos establecidos en la norma, que éstos sean validados, y que se limite el control posterior. 2. Dispondrá al Director xx Xxxxxxx Humano, que durante el proceso de reclutamiento y selección de personal, verifique que la documentación generada en los concursos de méritos y oposición este completa y organizada, para efectos de revisión y control posterior. Concurso de Méritos v Oposición 2012 no se declaró desierto La Viceministra del Servicio Público del Ministerio de Relaciones Laborales, actual Ministerio de Trabajo, con Resolución MRL-2012-670-A de 19 de octubre de 2012, aprobó la creación de ciento cincuenta y cinco (155) puestos para el Ministerio de Coordinación de Desarrollo Social, y, la ejecución del respectivo proceso de reclutamiento y selección para llenar los puestos creados conforme la normativa legal vigente para el efecto. El proceso se inició el 21 de octubre de 2012, con la carga de información de las partidas vacantes, procediendo a realizar la difusión de la convocatoria pública para 51 puestos c^ i^ 88 vacantes, a través del portal web: xxx.xxxxxxxxxxx.xxx.xx, y a base de la convocatoria realizada el 1 de enero de 2013, se suscribieron 25 nombramientos provisionales, hasta que se posesionen los ganadores del concurso de méritos y oposición. El Coordinador General Administrativo Financiero, una vez concluido el concurso de méritos y oposición, con oficio MCDS-CGAF-2013-0109-OF de 00 xx xxxx xx 2013, entregó al Instituto Nacional de la Meritocracia las carpetas con la documentación relativa al proceso de reclutamiento y selección de 16 puestos con 24 vacantes, para revisión y posterior emisión de informe; sin embargo, no se evidenciaron documentos o informes técnicos que justifiquen los motivos por los cuales en 35 puestos con 64 vacantes no existió información del proceso, considerando que la convocatoria pública se hizo para 51 puestos y 88 vacantes. Al respecto, en la letra f) del artículo 3 "De los parámetros de la Selección de Personal"; de la Norma Sustitutiva de la Norma del Subsistema de Reclutamiento y Selección de Personal, expedida mediante Acuerdo MRL 2012-056 de 20 xx xxxxx del 2012, se estableció que los responsables de los procesos de reclutamiento y selección de personal velarán por la transparencia el cumplimiento y aplicación de los parámetros establecidos en la citada norma. La Directora de Control de Selección y Evaluación del Desempeño del Instituto Nacional de la Meritocracia, con oficio INM-DE-2013-0802-OF de 27 xx xxxx de 2013, puso en conocimiento al Coordinador General Administrativo Financiero, que una vez efectuado el análisis a los procesos de selección de los 16 puestos, emitió un Informe No Favorable, argumentando que se inobservó la letra c) del artículo 3 "De los parámetros de la Selección de Personal"; artículo 5 "Del concurso"; artículo 8 “Del Tribunal de Méritos y Oposición”; 9 "Del Tribunal de Apelaciones"; literales b.2), b.3) y b.4) del artículo 12 "Bases del Concurso"; artículo 14 "De los medios de difusión de la convocatoria"; artículo 40 “Reporte Puntaje Final” de la Norma Sustitutiva de la Norma del Subsistema de Reclutamiento y Selección de Personal; y, con oficio INM-DE-2013- 0965-OF de 14 xx xxxxx de 2013, emitió el informe Técnico de Control 102-DS-CI-INM- 2013, con el cual recomendó que el Tribunal de Méritos y Oposición, analice la posibilidad de declarar desierto el concurso, dado que se emitieron informes no favorables por ser temas de fondo no subsanables. ^íCAte La Ministra Coordinadora de Desarrollo Social, con oficio MCDS-MCDS-2013-0358-OF de 3 xx xxxxx de 2013, en virtud del informe no favorable, solicitó al Ministro de Relaciones Laborales, que no se dé continuidad a los concursos de méritos y oposición y que se mantengan suspendidos hasta que se aprueben las nuevas estructuras de los Ministerios Coordinadores, y que los nombramientos provisionales otorgados en esas partidas se mantengan hasta que se realice la nueva convocatoria. En respuesta, el Ministro de Relaciones Laborales, con oficio MRL-DM-2013-0332 de 8 xx xxxxxx de 2013, emitió criterio de la aplicación de la normativa, manifestando que el Ministerio Coordinador de Desarrollo Social, se encuentra en la obligación de convocar a un nuevo concurso dentro de los quince días de haberse declarado desierto el primero; y, en el caso de existir razones por las que el Tribunal de Méritos y Oposición declaró desierto, se debe realizar un nuevo proceso selectivo con una nueva convocatoria, sustento que le permitirá a la Institución extender el tiempo del nombramiento provisional. El Coordinador General Administrativo Financiero, con oficio MCDS-CGAF-2014-0088- OF de 17 xx xxxxx de 2014, con relación a los informes no favorables a los concursos de méritos y oposición, solicitó al Subsecretario de Evaluación y Control Técnico del Servicio Público del Ministerio de Relaciones Laborales, autorización para aplazar la convocatoria, quien con oficio MRL-SECSP-2014-0292 de 21 xx xxxxx de 2014, señaló que los concursos de méritos y oposición iniciados con anterioridad al 00 xx xxxxxxxxx xx 0000 xxxxx xxxxxxxx hasta el 31 xx xxxx de 2014, en observancia a lo dispuesto en el Acuerdo Ministerial MRL-2013-0210 publicado en el Suplemento del Registro Oficial 127 de 20 de noviembre de 2013- La Directora xx Xxxxxxx Humano, con memorando MCDS-CGAF-2014-2072-M de 00 xx xxxx xx 2014, puso en conocimiento del Coordinador General Administrativo Financiero, los informes técnicos IT-DTH-MCDS-2014-0118 y IT-DTH-MCDS-2014- 0121 de 00 xx xxxx xx 2014, con los cuales recomendó: conformar y posesionar al tribunal de méritos y oposición para culminar los procesos de selección hasta el 31 xx xxxx de 2014; y, declarar fallido el concurso de méritos y oposición para las 88 vacantes, sustentando en que la entidad iniciaría un proceso de reestructuración institucional, no obstante, no justificó los motivos de la demora en la declaratoria de desierto, y, las recomendaciones deben ser aplicadas razones por las cuales, por el lapso de manera inmediata un año, no concluyó los nombramientos provisionales. _ - 16 Con oficios 132 y 134-MCDS-DAAC-JCR-2016 de 16 de diciembre de 2016 y 000- XXXX-XXXX-XXX-0000 de 4 de enero de 2017, se solicitó a las Directoras xx Xxxxxxx y al Coordinador General Administrativo Financiero, respectivamente, presentar la documentación que justifique la suspensión del concurso de méritos y oposición para las 64 vacantes que no fueron concluidas y la justificación por las que el Tribunal de Méritos y Oposición declaró fallidos los concursos para las 88 vacantes de forma extemporánea, sin tomar en consideración los informes no favorables emitidos por el Instituto Nacional de la Meritocracia. La Directora xx Xxxxxxx Humano, encargada, con comunicación de 27 de diciembre de 2016, remitió el informe de Concurso de Méritos y Oposición del año 2012, en el que indicó que con fecha 28 de enero de 2013, el Ministro Coordinador de Desarrollo Social, dispuso el inicio del proceso de sumarios administrativos a 28 funcionarios de la Institución, quienes presuntamente hubieran participado en la fuga de información de los bancos de preguntas del concurso, situación por la cual se suspendió el proceso de concurso. Con oficio 218-MCDS-DAAC-JCR-2016 de 10 de enero de 2017, se comunicó los resultados provisionales al Coordinador General Administrativo Financiero y Director xx Xxxxxxx Humano, sin obtener respuesta. Por lo expuesto, el Coordinador General Administrativo Financiero y las Directoras xx Xxxxxxx Humano, no realizaron informes para justificar los motivos por los cuales no se declaró desierto el concurso, lo que ocasionó que se mantengan 25 nombramientos provisionales por el lapso de un año, sin sustento que permita extender el tiempo de vigencia, otorgado al puesto que fue sujeto a concurso, a pesar de que la Directora de Control de Selección y Evaluación del Desempeño del Instituto Nacional de la Meritocracia, emitió informes no favorables para continuar con el carácter de obligatorio. Atentamenteconcurso; por lo que, MSc. Ing. Xxxxx X. Xxxxxx Xxxxxxx Directora de Auditoría inobservaron lo dispuesto en la letra f) del artículo 3 "De los parámetros de la Administración CentralSelección de Personal"; de la Norma Sustitutiva de la Norma del Subsistema de Reclutamiento y Selección de Personal; números 1 y 33 de la letra b) del numeral 2.1 “Atribuciones y Responsabilidades” de la Coordinación General Administrativa Financiera; número 2, letra b) del numeral 2.1.3 “Atribuciones y Responsabilidades” de la Dirección xx Xxxxxxx Humano del Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos, del Ministerio Coordinador de Desarrollo Social, expedido mediante Acuerdo 40 de 21 de septiembre de 2011, publicado en Edición Especial del Registro Oficial 210 de 17 de Noviembre del 2011 e incumplieron las atribuciones y obligaciones establecidas en el artículo 77, numeral 2 literal a) de la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado. Con posterioridad a la conferencia final de comunicación de resultados, realizada el 17 de enero de 2017, el Coordinador General Administrativo Financiero, con comunicación de 23 de enero de 2017, indicó que el Ministerio de Trabajo, emitió Acuerdos Ministeriales, Reformando la Norma del Subsistema de Reclutamiento y Selección de Personal, lo que implicó una visión diferente para declarar fallido el Concurso de Méritos y Oposición, más no presentó informes que justifiquen, el por qué no se declaró desierto este proceso, por lo que no se modifica el comentario de auditoría.