Pénzügyi eszközök. A Fióktelep a fentiekben felsorolt tevékenységeket az alábbiakban meghatározott pénzügyi eszközök vonatkozásában végzi:
Pénzügyi eszközök. A magyarországi működésből származó készpénz többletet elsősorban a hitelek visszafizetésére fordítjuk, de a macedón leányvállalataink jelentős készpénzállománnyal rendelkeznek, melyet főként helyi bankokban tartanak. Ezeket elsősorban fix kamatozással kötjük le, hogy minimalizáljuk a piaci változásoknak való kitettségünket, melyek kedvezőtlenül hathatnak az ezen betétekből származó cashflow-ra. A rendkívül alacsony kamatlábak miatt még azok ésszerűen lehetséges változása sem okozott volna jelentős hatást a Csoport kamatbevételében.
Pénzügyi eszközök. A működéséből származó készpénz többletet elsősorban a hitelek visszafizetésére fordítja a Társaság, így nincs érdemi nagyságrendű betétállománya.
Pénzügyi eszközök. A Csoport a pénzügyi eszközeit a következő kategóriákba sorolja:
Pénzügyi eszközök. A Csoport a pénzügyi eszközeit a következő kategóriákba sorolja: ▪ eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök ▪ kölcsönök és követelések ▪ értékesíthető pénzügyi eszközök ▪ lejáratig tartandó befektetések A csoportosítás attól függ, hogy milyen célból szereztük be a pénzügyi eszközt. A menedzsment a vétel időpontjában meghatározza a pénzügyi eszközök besorolását. A pénzügyi eszközök elismerése (vásárlás) és kivezetése (eladás) azon a napon történik, amikor a Csoport elkötelezi magát az eszköz beszerzésére, illetve értékesítésére. Minden nem eredménnyel szemben valós értéken értékelt befektetést a tranzakciós költséggel növelt valós értékén ismerünk el. Az eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök valós értéken kerülnek elismerésre, míg a tranzakciós költségek az éves eredményben kerülnek elszámolásra. A Csoport minden mérlegfordulónapon megvizsgálja, hogy van-e objektív bizonyítéka annak, hogy egy pénzügyi eszközre értékvesztést kell elszámolni. Akkor áll fenn objektív bizonyíték értékvesztés elszámolására, ha veszteséggel járó gazdasági események merültek föl az eszköz elismerése óta, és ezek kihatnak a pénzügyi eszköz vagy a pénzügyi eszközök egy csoportja becsült jövőbeni cash-flow-jára, valamint ennek a hatásnak az értéke megbízhatóan mérhető. A pénzügyi eszközökön keletkező értékvesztés összegét az éves eredményben számoljuk el, így egy értékvesztési számla alkalmazásával csökkentjük a pénzügyi eszköz könyv szerinti értékét annak kivezetéséig, amikor a nettó könyv szerinti érték (ideértve az értékvesztési számlát is) kikerül a mérlegből. A kivezetéskor keletkező nyereség vagy veszteség összegét az értékesítéskor keletkező bevétel és a (nettó) könyv szerinti érték különbsége határozza meg. A pénzügyi eszközöket kivezetjük a könyvekből, ha az adott befektetésből származó cash-flow bevételre való jogosultságunk lejárt vagy átruházásra került, és a Csoport egyben átruházta a tulajdonláshoz kapcsolódó lényeges kockázatokat és előnyöket is.
Pénzügyi eszközök. A MiFID szabályozás alá tartozó pénzügyi eszközök felsorolása a 2. számú mellékletben található meg.
Pénzügyi eszközök. A magyarországi mőködésből származó készpénz többletet elsősorban a hitelek visszafizetésére fordítjuk, de a macedón és montenegrói leányvállalataink jelentős készpénzállománnyal rendelkeznek, melyet helyi bankokban tartanak. Ezeket elsősorban fix kamatozással kötjük le, hogy minimalizáljuk a piaci változásoknak való kitettségünket, melyek kedvezőtlenül hatnának az ezen betétekből származó cashflow-ra. A Csoport nem rendelkezett jelentős összegő forint bankbetéttel 2010 és 2011 év végén sem. A Csoport macedón dénár bankbetéteinek összege 2011 végén 19,3 milliárd forint volt (2010-ben 15,7 milliárd forint). 1 százalékponttal magasabb kamatlábat feltételezve 2011 évre (feltételezve, hogy jellemzően az év végi állomány állt fenn 2011 folyamán), a kamatbevétel 0,2 milliárd forinttal lett volna magasabb (2010-ben 0,2 milliárd forint). A kamatbevétel ugyanekkora összeggel lett volna kisebb 1 százalékponttal alacsonyabb kamatláb esetén. A Csoport euró bankbetéteinek összege 2011 végén 40,5 milliárd forint volt (2010-ben 38,0 milliárd forint). 1 százalékponttal magasabb kamatlábat feltételezve 2011 évre (feltételezve, hogy jellemzően az év végi állomány állt fenn 2011 folyamán), a kamatbevétel 0,4 milliárd forinttal lett volna magasabb (2010-ben 0,4 milliárd forint). A kamatbevétel ugyanekkora összeggel lett volna kisebb 1 százalékponttal alacsonyabb kamatlábat feltételezve. A hektikusan mozgó nemzetközi tőke- és értékpapírpiacok miatt a kamatok nagyobb ingadozása is lehetséges. Ennek kockázatát a fix és változó kamatlábú kölcsönök kiegyensúlyozott portfóliójával igyekszünk csökkenteni (ld. fent). Az érzékenységi vizsgálatokat 1 százalékpontos euró kamatváltozásra mutattuk be, de a rendkívüli piaci körülmények extrém ingadozásokat is eredményezhetnek a pénzpiacon, ami még ennél magasabb kamatláb elmozdulásokat is eredményezhet.
Pénzügyi eszközök. Amennyiben az Ügyfél kérvényt ad, a DEGIRO megpróbálhat Pénzügyi Eszközöket átigazolni az Ügyfél számlájáról egy DEGIRO-n kívüli számlára. Erre a szolgáltatásra a ”Díjak” nevű dokumentumban feltüntetett vonatkozó költség érvényes.
Pénzügyi eszközök. A Társaság éven túli pénzügyi eszközei a következők voltak: 2023.12.31 2022.12.31 Kaució, óvadék 84 707 91 676 Egyéb tartósan adott kölcsön 28 345 18 926 Kaució, óvadék soron tartja nyilván a Csoport a bérelt irodákkal kapcsolatosan adott kauciókat.
Pénzügyi eszközök. Az alábbiakhoz kapcsolódó opciók, határidős ügyletek, swapügyletek, határidős kamatláb-megállapodások és bármely más, a következőkhöz kapcsolódó származtatott ügylet: