Common use of INFORMAZIONI FINANZIARIE SELEZIONATE Clause in Contracts

INFORMAZIONI FINANZIARIE SELEZIONATE. Nel presente Capitolo sono riportate le informazioni finanziarie selezionate relative agli esercizi chiusi al 31 dicembre 2006, 2005 e 2004. Tali informazioni sono state desunte: • dal bilancio consolidato al 31 dicembre 2006, predisposto in conformità ai Principi Contabili Internazionali IAS/IFRS adottati dall’Unione Europea, assoggettati a revisione contabile dalla Società di Revisione che ha emesso la propria relazione senza rilievi in data 30 marzo 2007, comprensivo dei prospetti di riconciliazione predisposti in confor- mità al principio contabile internazionale IFRS n. 1 costituiti dalle situazioni patrimoniali consolidate al 1 gennaio 2005 ed al 31 dicembre 2005 e dal conto economico consoli- dato per l’esercizio chiuso al 31 dicembre 2005 dell’Emittente e delle relative note espli- cative, anch’essi assoggettati a revisione contabile dalla Società di Revisione la quale ha emesso la propria relazione senza rilievi in data 30 marzo 2007; • dai bilanci consolidati al 31 dicembre 2005 e 2004 dell’Emittente, predisposto in confor- mità ai Principi Contabili Italiani ed assoggettato a revisione contabile dalla Società di Revisione che ha emesso le proprie relazioni senza rilievi, rispettivamente, in data 7 apri- le 2006 e in data 11 aprile 2005; e devono essere lette congiuntamente a quelle riportate nei Capitoli IX, X e XX della Sezione Prima del presente Prospetto Informativo. Conformemente a quanto suggerito dal documento del CESR (The Commitee of European Securities Regulators) del febbraio 2005 recante raccomandazioni in merito all’appli- cazione del regolamento (CE) n. 809/2004, che disciplina le modalità di redazione dei prospetti informativi che devono essere predisposti in occasione di operazioni riguardanti strumenti fi- nanziari, alcune delle tabelle di seguito riportate includono informazioni estratte dai bilanci che sono stati predisposti utilizzando principi contabili diversi (Principi Contabili Italiani ed IFRS). A tale proposito si segnala che le informazioni predisposte utilizzando principi contabili diversi non sono e non possono essere comparate. In particolare, le informazioni finanziarie, economiche e patrimoniali sono comparabili unicamente quando predisposte utilizzando principi contabili omogenei. Per un’analisi del pro- cesso di transizione seguito dall’Emittente per adottare gli IFRS e delle relative rettifiche effet- tuate sulle principali voci di bilancio si rimanda alle specifiche note incluse nel bilancio consoli- dato al 31 dicembre 2006 e 2005, riesposti in conformità con gli IFRS adottati dall’unione Europea (Cfr. Sezione Prima, Capitolo XX, Paragrafo 20.3).

INFORMAZIONI FINANZIARIE SELEZIONATE. Nel presente Capitolo sono riportate le Di seguito si riporta una sintesi delle principali informazioni finanziarie selezionate relative agli esercizi chiusi dai Prospetti Consolidati Pro-Forma relativi all’esercizio chiuso al 31 dicembre 2005, dal bilancio consolidato del Gruppo Arkimedica relativo all’esercizio chiuso al 31 dicembre 2006 e dalla re- lazione semestrale consolidata al 30 giugno 2007. Tali informazioni sono state estratte senza effettuare alcuna rettifica dai seguenti documenti: • Prospetti Consolidati Pro-Forma per il periodo chiuso al 31 dicembre 2005. Tale docu- mento è stato predisposto al fine di dare effetto retroattivo, alla data del 1° gennaio 2005, ad alcune operazioni straordinarie che hanno interessato il Gruppo Arkimedica nel 2005 e 2006 ed è incluso nel Prospetto mediante riferimento con la relativa relazione emessa dalla Società di Revisione in data 8 giugno 2006. I dati patrimoniali, economici e finanziari inclusi nei Prospetti Consolidati Pro-Forma derivano da dati storici rettificati e riclassificati in relazione ai principi di rilevazione e valutazione previsti dagli IFRS; • bilancio consolidato del Gruppo Arkimedica per il periodo chiuso al 31 dicembre 2006, redatto in conformità agli IFRS incluso nel Prospetto mediante riferimento, insieme alla relativa relazione emessa dalla Società di Revisione in data 11 aprile 2007; • relazione semestrale consolidata al 30 giugno 2007, redatta in conformità agli IFRS, in- clusa nel Prospetto mediante riferimento, insieme alla relativa relazione emessa dalla Società di Revisione in data 28 settembre 2007. Le informazioni finanziarie relative al risultato economico degli esercizi 2005 e 2004. Tali informazioni sono state desunte: • 2006, quali risultanti rispettivamente dai Prospetti Consolidati Pro-Forma e dal bilancio consolidato del Gruppo Arkimedica, ed al risultato economico del 1° semestre 2007 confrontato con quello del I° semestre 2006, quali risultanti dalla relazione semestrale consolidata al 30 giugno 2007, sono sintetizzabili come segue: (in migliaia di Euro) 2005 2006 1° sem. 2006 1° sem. 2007 Altri ricavi e variazione delle rimanenze 789 215 1.311 3.993 Costi della produzione (72.201) (86.322) (34.521) (57.071) Ammortamenti e svalutazioni (2.939) (3.400) (1.562) (2.245) Utili derivanti da minor prezzo pagato su acquisiz. di partecipazioni 0 1.990 1.992 0 Oneri finanziari netti e perdite (utili) su società collegate (1.834) (2.088) (874) (1.551) Imposte (3.531) (3.523) (1.486) (2.189) Utile (perdita) netto dell’esercizio/semestre di terzi 000 000 000 (166) (a) Informazioni estratte dai Prospetti Consolidati Pro-Forma al 31 dicembre 2005, assoggettati ad esame ai sensi della Raccomandazione Consob n. DEM/1061609 del 9 agosto 2001. (b) Informazioni estratte dal bilancio consolidato del Gruppo Arkimedica al 31 dicembre 2006. (c) Informazioni estratte dalla relazione semestrale consolidata al 30 giugno 2007. Le informazioni finanziarie relative allo stato patrimoniale al 31 dicembre 2005 ed al 31 dicembre 2006, predisposto in conformità ai Principi Contabili Internazionali IAS/IFRS adottati dall’Unione Europeaquali risultanti rispettivamente dai Prospetti Consolidati Pro-Forma e dal bilancio consolidato del Gruppo Arkimedica, ed allo stato patrimoniale al 30 giugno 2007 quali risultanti dalla relazione semestrale consolidata al 30 giugno 2007, sono sintetizzabili come segue: Dati patrimoniali selezionati(in migliaia di Euro) Pro-Forma al (a) 31 dicembre 2005 Consolidato al (b) 31 dicembre 2006 Consolidato al (c) 30 giugno 2007 Avviamento 23.179 34.939 38.480 Immobilizzazioni immateriali e materiali 26.095 34.500 47.805 Partecipazioni 751 1.568 691 Crediti per imposte anticipate, altre attività non correnti (d) 3.999 1.534 3.793 Rimanenze 13.693 14.801 18.023 Crediti commerciali 45.787 62.761 63.739 Crediti tributari, altre attività correnti 2.261 4.523 3.516 Disponibilità liquide e mezzi equivalenti 6.145 13.937 12.409 TOTALE ATTIVO 121.910 168.563 188.456 Patrimonio netto del Gruppo 32.447 58.752 59.692 Patrimonio netto dei terzi 3.075 4.767 5.400 Fondi rischi e oneri, imposte differite e TFR 6.321 8.168 8.564 Debiti verso banche ed altri finanziatori 26.968 27.697 37.230 Altre passività non correnti (e) 1.600 0 0 Debiti commerciali 22.566 32.562 34.567 Debiti verso banche ed altri finanziatori 18.394 19.970 22.754 Debiti tributari, altre passività correnti 10.539 16.647 20.249 (a) Informazioni estratte dai Prospetti Consolidati Pro-Forma al 31 dicembre 2005, assoggettati a revisione contabile ad esame ai sensi della Raccomandazione Consob n. DEM/1061609 del 9 agosto 2001. (b) Informazioni estratte dal bilancio consolidato del Gruppo Arkimedica al 31 dicembre 2006. (c) Informazioni estratte dalla Società relazione semestrale consolidata al 30 giugno 2007. (d) Con riferimento ai Prospetti Consolidati Pro-Forma l’importo comprende crediti finanziari pro-forma di Revisione importo complessivamente pari ad Euro 2.670 migliaia rappresentato dalla somma delle seguenti poste: – Euro 2.000 migliaia: versamento effettuato da Arkimedica in favore di Xxxxxxx nel 2006; – Euro 149 migliaia: ammontare del risparmio finanziario che ha emesso la propria relazione senza rilievi Xxxxxxxxxx avrebbe avuto definendo l’acquisto di Aricar S.p.A. in data 30 marzo 20071° gennaio 2005. Tale risparmio finanziario corrisponde alla quota di utile maturato da Aricar S.p.A. nell’esercizio 2005 per la quota attribuibile al Gruppo Arkimedica; – Euro 521 migliaia: ammontare del risparmio finanziario che Xxxxxxxxxx avrebbe avuto definendo l’acquisizione di Dirra S.r.l. in data 1° gennaio 2005. Tale risparmio finanziario corrisponde alla quota di utile maturato da Dirra S.r.l. nell’esercizio 2005. (e) Con riferimento ai Prospetti Consolidati Pro-Forma l’importo è afferente al debito di Euro 1.600 migliaia riferibile all’opzione di acquisto in favore di Delta Med, comprensivo e ad una corrispettiva opzione di vendita in favore di uno dei prospetti venditori, sul residuo 40% del capitale sociale di riconciliazione predisposti in confor- mità Dirra S.r.l. Delta Med nell’aprile 2007 ha acquisito il residuo 40% di Dirra S.r.l. Le informazioni finanziarie relative all’indebitamento finanziario netto al principio contabile internazionale IFRS n. 1 costituiti dalle situazioni patrimoniali consolidate al 1 gennaio 31 dicembre 2005 ed al 31 dicembre 2005 2006, quali risultanti rispettivamente dai Prospetti Consolidati Pro-Forma e dal conto economico consoli- dato per l’esercizio chiuso bilancio consolidato del Gruppo Arkimedica, ed all’indebitamento finanziario netto al 30 giugno 2007, quali risultanti dalla relazione semestrale consolidata al 30 giugno 2007, sono sintetizzabili come segue: Indebitamento finanziario netto(in migliaia di Euro) Pro-Forma al (a) 31 dicembre 2005 31 Consolidato al (b)dicembre 2006 Consolidato al (c) 30 giugno 2007 Disponibilità liquide e mezzi equivalenti 6.145 13.937 12.409 Crediti finanziari pro-forma (d) 2.670 – – Debiti verso banche ed altri finanziatori a breve termine (18.394) (19.970) (22.754) Debiti verso banche ed altri finanziatori a medio-lungo (26.968) (27.697) (37.230) Altre passività non correnti (e) (1.600) – – (a) Informazioni estratte dai Prospetti Consolidati Pro-Forma al 31 dicembre 2005 dell’Emittente e delle relative note espli- cative2005, anch’essi assoggettati a revisione contabile dalla Società di Revisione la quale ha emesso la propria relazione senza rilievi in data 30 marzo 2007; • dai bilanci consolidati ad esame ai sensi della Raccomandazione Consob n. DEM/1061609 del 9 agosto 2001. (b) Informazioni estratte dal bilancio consolidato del Gruppo Arkimedica al 31 dicembre 2005 e 2004 dell’Emittente, predisposto 2006. (c) Informazioni estratte dalla relazione semestrale consolidata al 30 giugno 2007. (d) Con riferimento ai Prospetti Consolidati Pro-Forma l’importo è rappresentato dalla somma delle seguenti poste: – Euro 2.000 migliaia: versamento effettuato da Arkimedica in confor- mità ai Principi Contabili Italiani ed assoggettato a revisione contabile dalla Società favore di Revisione Xxxxxxx nel 2006; – Euro 149 migliaia: ammontare del risparmio finanziario che ha emesso le proprie relazioni senza rilievi, rispettivamente, Xxxxxxxxxx avrebbe avuto definendo l’acquisto di Aricar S.p.A. in data 7 apri- le 2006 e 1° gennaio 2005. Tale risparmio finanziario corrisponde alla quota di utile maturato da Aricar S.p.A. nell’esercizio 2005 per la quota attribuibile al Gruppo Arkimedica; – Euro 521 migliaia: ammontare del risparmio finanziario che Xxxxxxxxxx avrebbe avuto definendo l’acquisizione di Dirra S.r.l. in data 11 aprile 1° gennaio 2005; . Tale risparmio finanziario corrisponde alla quota di utile maturato da Dirra S.r.l. nell’esercizio 2005. (e) Con riferimento ai Prospetti Consolidati Pro-Forma l’importo è afferente al debito di Euro 1.600 migliaia riferibile all’opzione di acquisto in favore di Delta Med, e devono essere lette congiuntamente a quelle riportate nei Capitoli IXad una corrispettiva opzione di vendita in favore di uno dei venditori, X e XX della Sezione Prima sul residuo 40% del presente Prospetto Informativo. Conformemente a quanto suggerito dal documento del CESR (The Commitee of European Securities Regulators) del febbraio 2005 recante raccomandazioni in merito all’appli- cazione del regolamento (CE) n. 809/2004, che disciplina le modalità capitale sociale di redazione dei prospetti informativi che devono essere predisposti in occasione di operazioni riguardanti strumenti fi- nanziari, alcune delle tabelle di seguito riportate includono informazioni estratte dai bilanci che sono stati predisposti utilizzando principi contabili diversi (Principi Contabili Italiani ed IFRS). A tale proposito si segnala che le informazioni predisposte utilizzando principi contabili diversi non sono e non possono essere comparate. In particolare, le informazioni finanziarie, economiche e patrimoniali sono comparabili unicamente quando predisposte utilizzando principi contabili omogenei. Per un’analisi del pro- cesso di transizione seguito dall’Emittente per adottare gli IFRS e delle relative rettifiche effet- tuate sulle principali voci di bilancio si rimanda alle specifiche note incluse nel bilancio consoli- dato al 31 dicembre 2006 e 2005, riesposti in conformità con gli IFRS adottati dall’unione Europea (Cfr. Sezione Prima, Capitolo XX, Paragrafo 20.3).Dirra

INFORMAZIONI FINANZIARIE SELEZIONATE. Nel presente Capitolo sono Sono di seguito riportate le alcune informazioni economiche, patrimoniali e finanziarie selezionate consolidate del Gruppo, relative ai periodi di nove mesi chiuso al 30 settembre 2011 e 2010, ai semestri chiusi al 30 giugno 2011 e 2010 e agli esercizi chiusi al 31 dicembre 20062010, 2005 2009 e 20042008. Tali Sono altresì riportate alcune informazioni sono state desunte: • dal bilancio consolidato economiche consolidate pro-forma del Gruppo per il periodo di nove mesi chiuso al 31 dicembre 2006, predisposto in conformità ai Principi Contabili Internazionali IAS/IFRS adottati dall’Unione Europea, assoggettati a revisione contabile dalla Società di Revisione che ha emesso la propria relazione senza rilievi in data 30 marzo 2007, comprensivo dei prospetti di riconciliazione predisposti in confor- mità al principio contabile internazionale IFRS n. 1 costituiti dalle situazioni patrimoniali consolidate al 1 gennaio 2005 ed al 31 dicembre 2005 settembre 2011 e dal conto economico consoli- dato per l’esercizio chiuso al 31 dicembre 2005 dell’Emittente e delle relative note espli- cative2010. Tali informazioni sono ricavabili dai seguenti documenti: • dal resoconto intermedio di gestione del Gruppo al 30 settembre 2011. Per ulteriori informazioni si rinvia alla Sezione I, anch’essi assoggettati a revisione contabile dalla Società di Revisione la quale ha emesso la propria relazione senza rilievi in data Capitolo XX, Paragrafo 20.1.1 del Prospetto Informativo; • dal bilancio consolidato semestrale abbreviato del Gruppo per il semestre chiuso al 30 marzo 2007giugno 2011. Per ulteriori informazioni si rinvia alla Sezione I, Capitolo XX, Paragrafo 20.1.2 del Prospetto Informativo; • dai bilanci consolidati del Gruppo per gli esercizi chiusi al 31 dicembre 2005 2010, 2009 e 2004 dell’Emittente2008 (per ulteriori informazioni si rinvia alla Sezione I, predisposto in confor- mità ai Principi Contabili Italiani ed assoggettato Capitolo XX, Paragrafo 20.1.3 del Prospetto Informativo). Si precisa che il conto economico e il rendiconto finanziario dell’esercizio 2008 riportati nel presente Paragrafo rappresentano il conto economico e il rendiconto finanziario inclusi a revisione contabile dalla Società di Revisione che ha emesso le proprie relazioni senza rilievifini comparativi nel bilancio consolidato dell’esercizio 2009. Tale conto economico e tale rendiconto finanziario differiscono dal conto economico e dal rendiconto finanziario inclusi nel bilancio consolidato dell’esercizio 2008, rispettivamenteper effetto delle riclassifiche effettuate, in data 7 apri- le 2006 ottemperanza all’IFRS 5, dei ricavi e in data 11 aprile 2005dei costi e dei flussi finanziari riferiti alle attività destinate ad essere cedute; • dal documento che include il conto economico consolidato pro-forma e il conto economico consolidato complessivo pro-forma per il periodo di nove mesi chiuso al 30 settembre 2011, redatto per rappresentare i principali effetti sulla situazione economica del Gruppo Cobra derivanti dalla Fusione. Per ulteriori informazioni si rinvia alla Sezione I, Capitolo XX, Paragrafo 20.2.1 del Prospetto Informativo; • dal documento che include il conto economico consolidato pro-forma e il conto economico consolidato complessivo pro-forma per l’esercizio chiuso al 31 dicembre 2010 redatto per rappresentare i principali effetti sulla situazione economica del Gruppo Cobra derivanti dalla Fusione. Per ulteriori informazioni si rinvia alla Sezione I, Capitolo XX, Paragrafo 20.2.2 del Prospetto informativo. Le informazioni finanziarie di seguito riportate devono essere lette congiuntamente a quelle riportate nei alla Sezione I, Capitoli IX, X e XX della Sezione Prima XX, del presente Prospetto Informativo. Conformemente a quanto suggerito dal documento Nella seguente tabella sono rappresentati i principali dati economici consolidati del CESR (The Commitee of European Securities Regulators) del febbraio 2005 recante raccomandazioni in merito all’appli- cazione del regolamento (CE) n. 809/2004Gruppo per i periodi di nove mesi chiusi al 30 settembre 2011 e 2010, che disciplina le modalità di redazione dei prospetti informativi che devono essere predisposti in occasione di operazioni riguardanti strumenti fi- nanziari, alcune delle tabelle di seguito riportate includono informazioni estratte dai bilanci che sono stati predisposti utilizzando principi contabili diversi (Principi Contabili Italiani ed IFRS). A tale proposito si segnala che le informazioni predisposte utilizzando principi contabili diversi non sono per i semestri chiusi al 30 giugno 2011 e non possono essere comparate. In particolare, le informazioni finanziarie, economiche 2010 e patrimoniali sono comparabili unicamente quando predisposte utilizzando principi contabili omogenei. Per un’analisi del pro- cesso di transizione seguito dall’Emittente per adottare gli IFRS e delle relative rettifiche effet- tuate sulle principali voci di bilancio si rimanda alle specifiche note incluse nel bilancio consoli- dato esercizi chiusi al 31 dicembre 2006 2010, 2009 e 20052008: Totale ricavi 119.611 98.142 76.031 64.891 130.544 102.628 117.724 (*) Si precisa che il conto economico dell’esercizio 2008 riportato nella tabella rappresenta il conto economico incluso a fini comparativi nel bilancio consolidato dell’esercizio 2009. Tale conto economico differisce dal conto economico incluso nel bilancio consolidato dell’esercizio 2008, riesposti per effetto delle riclassifiche effettuate, in conformità con ottemperanza all’IFRS 5, dei ricavi e dei costi riferiti alle attività destinate ad essere cedute. Nella seguente tabella sono rappresentati i principali dati patrimoniali consolidati del Gruppo nonché l’Indebitamento finanziario netto al 30 settembre 2011, al 30 giugno 2011 e al 31 dicembre 2010, 2009 e 2008: (valori espressi in migliaia di Euro) Al 30 settembre Al 30 giugno Al 31 dicembre Totale attività correnti 94.986 73.261 67.023 52.021 56.174 Totale attività non correnti 133.213 88.390 89.970 95.121 100.426 Attività destinate ad essere cedute - - - 706 - Totale passività correnti 132.292 111.072 99.300 82.085 81.364 Totale passività non correnti 44.666 14.873 18.567 32.589 25.420 Capitale emesso e riserve attribuibili ai soci della controlla 38.390 23.003 26.568 33.143 49.789 Interessenze di pertinenza di terzi 12.851 12.703 12.558 31 27 Nella seguente tabella sono rappresentati i dati di sintesi del rendiconto finanziario del Gruppo per i semestri chiusi al 30 giugno 2011 e 2010 e per gli IFRS adottati dall’unione Europea esercizi chiusi al 31 dicembre 2010, 2009 e 2008. Si precisa che il resoconto intermedio di gestione del Gruppo al 30 settembre 2011, redatto in osservanza a quanto previsto dall’art 154-ter del Testo Unico, nonché dal Regolamento Emittenti, non include il prospetto del rendiconto finanziario consolidato alla relativa data, pertanto nella presente nota non sono stati inclusi i prospetti del rendiconto finanziario al 30 settembre 2011 e 2010. Flusso di cassa netto generato/(assorbito) da attività di esercizio 2.444 5.485 4.600 (Cfr8.525) 371 Flusso di cassa netto da attività di investimento (2.512) (3.183) (6.166) (7.433) (27.906) Flusso di cassa netto da attività finanziaria Flusso di cassa complessivo generato/(assorbito) dalle attività destinate ad essere cedute (3.031) - 19.200 - 13.308 - 11.308 77 16.207 (147) (*) Si precisa che il rendiconto finanziario dell’esercizio 2008 riportato in tabella rappresenta il rendiconto finanziario incluso a fini comparativi nel bilancio consolidato dell’esercizio 2009. Sezione PrimaTale rendiconto finanziario differisce dal rendiconto finanziario incluso nel bilancio consolidato dell’esercizio 2008, Capitolo XXper effetto delle riclassifiche effettuate, Paragrafo 20.3).in ottemperanza all’IFRS 5, dei flussi finanziari riferiti alle attività destinate ad essere cedute. Nella seguente tabella sono rappresentati i principali dati economici consolidati pro-forma del Gruppo, relativamente al periodo di nove mesi chiuso al 30 settembre 2011 e all’esercizio chiuso al 31 dicembre 2010: Totale ricavi 143.955 189.901

INFORMAZIONI FINANZIARIE SELEZIONATE. Nel presente Capitolo Di seguito sono riportate le principali informazioni finanziarie selezionate dell’Emittente relative agli esercizi annuali chiusi al 31 dicembre 2009, 2008 e 2007 nonché al semestre chiuso al 30 giugno 2010. La revisione contabile del bilancio di esercizio dell’Emittente per gli esercizi 2007, 2008 e 2009 è stata effettuata dalla società UNIAUDIT S.p.A. A partire dall’esercizio chiuso al 31 dicembre 2006, 2005 e 2004il bilancio dell’Emittente è redatto in base ai principi contabili internazionali IAS/IFRS. Tali Le informazioni finanziarie relative all’Emittente contenute nel Prospetto Informativo sono state desunte: • estratte dai seguenti documenti: 1. relazione semestrale al 30 giugno 2010 contenente i prospetti contabili di stato patrimoniale, conto economico semestrale, variazioni del patrimonio netto e relative note esplicative, redatta per la determinazione dell’utile semestrale ai fini del calcolo del patrimonio di vigilanza, sulla base delle indicazioni contenute nelle Istruzioni di Vigilanza di Banca d’Italia, approvata dal Consiglio di Amministrazione della Banca in data 23 settembre 2010 e sottoposta a revisione contabile da parte della Società di Revisione che ha emesso la propria relazione, senza rilievi, in data 24 settembre 2010; 2. bilancio consolidato d’esercizio al 31 dicembre 20062009 della Banca, predisposto in conformità ai Principi Contabili Internazionali agli IAS/IFRS adottati dall’Unione Europea, assoggettati facendo riferimento a quanto stabilito da Banca d’Italia con la Circolare n. 262 del 22 dicembre 2005, e assoggettato a revisione contabile dalla Società di Revisione che ha emesso la propria relazione relazione, senza rilievi rilievi, in data 13 aprile 2010; 3. relazione semestrale al 30 marzo 2007giugno 2009 contenente i prospetti contabili di stato patrimoniale, comprensivo dei prospetti di riconciliazione predisposti in confor- mità al principio contabile internazionale IFRS n. 1 costituiti dalle situazioni patrimoniali consolidate al 1 gennaio 2005 ed al 31 dicembre 2005 e dal conto economico consoli- dato per l’esercizio chiuso al 31 dicembre 2005 dell’Emittente semestrale, variazioni del patrimonio netto e delle relative note espli- cativeesplicative, anch’essi assoggettati redatta per la determinazione dell’utile semestrale ai fini del calcolo del patrimonio di vigilanza, sulla base delle indicazioni contenute nelle Istruzioni di Vigilanza di Banca d’Italia, approvata dal Consiglio di Amministrazione della Banca in data 19 settembre 2009 e sottoposta a revisione contabile dalla Società di Revisione la quale ha emesso la propria relazione senza rilievi in data 30 marzo 2007; • dai bilanci consolidati al 31 dicembre 2005 e 2004 dell’Emittente, predisposto in confor- mità ai Principi Contabili Italiani ed assoggettato a revisione contabile dalla da parte della Società di Revisione che ha emesso le proprie relazioni la propria relazione, senza rilievi, rispettivamente, in data 7 apri- le 2006 e in data 11 aprile 2005; e devono essere lette congiuntamente a quelle riportate nei Capitoli IX, X e XX della Sezione Prima del presente Prospetto Informativo. Conformemente a quanto suggerito dal documento del CESR (The Commitee of European Securities Regulators) del febbraio 2005 recante raccomandazioni in merito all’appli- cazione del regolamento (CE) n. 809/2004, che disciplina le modalità di redazione dei prospetti informativi che devono essere predisposti in occasione di operazioni riguardanti strumenti fi- nanziari, alcune delle tabelle di seguito riportate includono informazioni estratte dai bilanci che sono stati predisposti utilizzando principi contabili diversi (Principi Contabili Italiani ed IFRS). A tale proposito si segnala che le informazioni predisposte utilizzando principi contabili diversi non sono e non possono essere comparate. In particolare, le informazioni finanziarie, economiche e patrimoniali sono comparabili unicamente quando predisposte utilizzando principi contabili omogenei. Per un’analisi del pro- cesso di transizione seguito dall’Emittente per adottare gli IFRS e delle relative rettifiche effet- tuate sulle principali voci di bilancio si rimanda alle specifiche note incluse nel bilancio consoli- dato al 31 dicembre 2006 e 2005, riesposti in conformità con gli IFRS adottati dall’unione Europea (Cfr. Sezione Prima, Capitolo XX, Paragrafo 20.3).22 settembre 2009;

INFORMAZIONI FINANZIARIE SELEZIONATE. Nel presente Capitolo sono Di seguito vengono riportate le principali informazioni finanziarie selezionate dell’Emittente relative agli esercizi annuali chiusi al 31 dicembre 2008, 2007 e 2006 nonché al semestre chiuso al 30 giugno 2009. La revisione contabile del bilancio di esercizio dell’Emittente per gli esercizi 2006, 2007 e 2008 è stata effettuata dalla Società di Revisione PricewaterhouseCoopers S.p.A. A partire dall’esercizio chiuso al 31 dicembre 2006, 2005 e 2004il bilancio dell’Emittente è redatto in base ai principi contabili internazionali IAS/IFRS. Tali Le informazioni finanziarie relative all’Emittente contenute nel Prospetto Informativo sono state desunte: • estratte dai seguenti documenti: 1) relazione semestrale al 30 giugno 2009 contenente i prospetti contabili di stato patrimoniale, conto economico semestrale, variazioni del patrimonio netto e relative note esplicative, redatta per la determinazione dell’utile semestrale ai fini del calcolo del patrimonio di vigilanza, sulla base delle indicazioni contenute nelle Istruzioni di Vigilanza di Banca d’Italia, approvata dal bilancio consolidato Consiglio di Amministrazione della Banca in data 23 settembre 2009. La relazione semestrale in questione non può intendersi sottoposta a revisione contabile da parte della Società di Revisione, in quanto è stata da questa esaminata effettuando una revisione limitata dei suddetti prospetti contabili redatti per la determinazione dell’utile semestrale ai fini del calcolo del patrimonio di vigilanza e dichiarando di non esprimere su tali prospetti un giudizio professionale di revisione. La relativa relazione di revisione contabile limitata dei prospetti contabili predisposti per la determinazione dell’utile semestrale ai fini del calcolo del patrimonio di vigilanza della Banca al 30 giugno 2009, rilasciata dalla Società di Revisione, è stata emessa per il Consiglio di Amministrazione con espressa esclusione di destinazione al pubblico; 2) Bilancio d’esercizio al 31 dicembre 20062008 della Banca, predisposto in conformità ai Principi Contabili Internazionali IAS/agli IFRS adottati dall’Unione Europea, assoggettati facendo riferimento a quanto stabilito da Banca d’Italia con la Circolare n. 262 del 22 dicembre 2005, e assoggettato a revisione contabile dalla Società di Revisione che ha emesso la propria relazione senza rilievi in data 7 maggio 2009; 3) relazione semestrale al 30 marzo 2007giugno 2008 contenente i prospetti contabili di stato patrimoniale, comprensivo conto economico semestrale, variazioni del patrimonio netto e relative note esplicative, redatta per la determinazione dell’utile semestrale ai fini del calcolo del patrimonio di vigilanza, sulla base delle indicazioni contenute nelle Istruzioni di Vigilanza di Banca d’Italia, approvata dal Consiglio di Amministrazione della Banca in data 24 settembre 2008. La relazione semestrale in questione non può intendersi sottoposta a revisione contabile da parte della Società di Revisione, in quanto è stata da questa esaminata effettuando una revisione limitata dei suddetti prospetti contabili redatti per la determinazione dell’utile semestrale ai fini del calcolo del patrimonio di vigilanza e dichiarando di non esprimere su tali prospetti un giudizio professionale di revisione. La relativa relazione di revisione contabile limitata dei prospetti contabili predisposti per la determinazione dell’utile semestrale ai fini del calcolo del patrimonio di riconciliazione predisposti in confor- mità vigilanza della Banca al principio contabile internazionale IFRS n. 1 costituiti dalle situazioni patrimoniali consolidate 30 giugno 2008, rilasciata dalla Società di Revisione, è stata emessa per il Consiglio di Amministrazione con espressa esclusione di destinazione al 1 gennaio 2005 ed pubblico; 4) Bilancio d’esercizio al 31 dicembre 2005 e dal conto economico consoli- dato per l’esercizio chiuso al 31 dicembre 2005 dell’Emittente e delle relative note espli- cative, anch’essi assoggettati a revisione contabile dalla Società di Revisione la quale ha emesso la propria relazione senza rilievi in data 30 marzo 2007; • dai bilanci consolidati al 31 dicembre 2005 e 2004 dell’Emittente2007 della Banca, predisposto in confor- mità ai Principi Contabili Italiani ed conformità agli IFRS adottati dall’Unione Europea, facendo riferimento a quanto stabilito da Banca d’Italia con la Circolare n. 262 del 22 dicembre 2005, e assoggettato a revisione contabile dalla Società di Revisione che ha emesso le proprie relazioni senza rilievi, rispettivamente, la propria relazione in data 7 apri- le 24 aprile 2008; 5) Bilancio d’esercizio al 31 dicembre 2006 della Banca, predisposto in conformità agli IFRS adottati dall’Unione Europea, facendo riferimento a quanto stabilito da Banca d’Italia con la Circolare n. 262 del 22 dicembre 2005, e assoggettato a revisione contabile dalla Società di Revisione che ha emesso la propria relazione in data 11 aprile 2005; e maggio 2007. Le informazioni finanziarie di seguito riportate devono essere lette congiuntamente a quelle riportate nei ai Capitoli IX, X e XX della Sezione Prima I del presente Prospetto Informativo. Conformemente a quanto suggerito dal documento del CESR (The Commitee of European Securities Regulators) del febbraio 2005 recante raccomandazioni in merito all’appli- cazione del regolamento (CE) n. 809/2004, che disciplina le modalità di redazione dei prospetti informativi che devono essere predisposti in occasione di operazioni riguardanti strumenti fi- nanziari, alcune delle tabelle di seguito riportate includono informazioni estratte dai bilanci che sono stati predisposti utilizzando principi contabili diversi (Principi Contabili Italiani ed IFRS). A tale proposito si segnala che le informazioni predisposte utilizzando principi contabili diversi non sono e non possono essere comparate. In particolare, le informazioni finanziarie, economiche e patrimoniali sono comparabili unicamente quando predisposte utilizzando principi contabili omogenei. Per un’analisi del pro- cesso di transizione seguito dall’Emittente per adottare gli IFRS e delle relative rettifiche effet- tuate sulle principali voci di bilancio si rimanda alle specifiche note incluse nel bilancio consoli- dato al 31 dicembre 2006 e 2005, riesposti in conformità con gli IFRS adottati dall’unione Europea (Cfr. Sezione Prima, Capitolo XX, Paragrafo 20.3).

INFORMAZIONI FINANZIARIE SELEZIONATE. Nel Equita Group (già Turati 9 S.p.A.) è stata costituita in data 18 settembre 2015. In data 1° luglio 2017, ma con effetti contabili 1° maggio 2017, è avvenuta la fusione per incorporazione di ManCo, che deteneva 49,5% di Equita SIM, in Equita Group. Tale operazione straordinaria ha portato Equita Group a detenere il 100% del capitale sociale di Equita SIM (per maggiori informazioni si veda Sezione Prima, Parte V, Capitolo 5.1). In considerazione delle operazioni straordinarie che hanno interessato l’Emittente, nella presente Capitolo Parte III, al fine di rappresentare l’andamento finanziario, economico e patrimoniale nei periodi considerati nel Documento di Ammissione, sono riportate le incluse informazioni finanziarie riferibili a Equita Group e, per gli esercizi antecedenti l’acquisizione di Equita SIM, informazioni finanziarie riferibili ad Equita SIM, società diversa dall’Emittente. Le informazioni finanziarie selezionate relative ai periodi al 30 giugno 2017 e al 30 giugno 2016 e agli esercizi chiusi al 31 dicembre 20062016, 2005 2015 e 2004. Tali informazioni 2014 sono state desunteestratte e/o elaborate sulla base dei seguenti documenti: • dal ▪ bilancio consolidato semestrale abbreviato del Gruppo Equita per i periodi al 30 giugno 2017 e al 30 giugno 2016 predisposto in conformità al principio contabile IFRS applicabile per l’informativa finanziaria infra-annuale (IAS 34 – Bilanci intermedi), approvato dal consiglio di amministrazione della Società in data 10 novembre 2017 e assoggettato a revisione contabile limitata da parte della Società di Revisione, che ha emesso la relativa relazione senza rilievi in data 13 novembre 2017; ▪ bilancio consolidato del Gruppo Equita (già Turati 9 S.p.A.) al 31 dicembre 2006, 2016 predisposto in conformità agli IFRS e ai Principi Contabili Internazionali IAS/IFRS adottati dall’Unione Europeaprovvedimenti emanati in attuazione dell’art. 43 del D.Lgs. n. 136/2015, assoggettati approvato dal Consiglio di Amministrazione della Società in data 14 marzo 2017 e assoggettato a revisione contabile dalla da parte della Società di Revisione che ha emesso la propria relativa relazione senza rilievi in data 30 27 marzo 2007, comprensivo dei prospetti 2017; ▪ bilancio d’esercizio di riconciliazione predisposti in confor- mità al principio contabile internazionale IFRS n. 1 costituiti dalle situazioni patrimoniali consolidate al 1 gennaio 2005 ed Equita SIM al 31 dicembre 2005 2016 predisposto in conformità agli IFRS e ai provvedimenti emanati in attuazione dell’art. 9 del D.Lgs. n. 38/2005, approvato dal conto economico consoli- dato per l’esercizio chiuso al 31 dicembre 2005 dell’Emittente e delle relative note espli- cative, anch’essi assoggettati a revisione contabile dalla Consiglio di Amministrazione della Società di Revisione la quale ha emesso la propria relazione senza rilievi in data 30 14 marzo 2007; • dai bilanci consolidati al 31 dicembre 2005 2017 e 2004 dell’Emittente, predisposto in confor- mità ai Principi Contabili Italiani ed assoggettato a revisione contabile dalla da parte della Società di Revisione che ha emesso le proprie relazioni la relativa relazione senza rilievi, rispettivamente, rilievi in data 7 apri- le 2006 e in data 11 aprile 200524 marzo 2017; e devono essere lette congiuntamente a quelle riportate nei Capitoli IX, X e XX della Sezione Prima del presente Prospetto Informativo. Conformemente a quanto suggerito dal documento del CESR (The Commitee of European Securities Regulators) del febbraio 2005 recante raccomandazioni in merito all’appli- cazione del regolamento (CE) n. 809/2004, che disciplina le modalità ▪ bilancio d’esercizio di redazione dei prospetti informativi che devono essere predisposti in occasione di operazioni riguardanti strumenti fi- nanziari, alcune delle tabelle di seguito riportate includono informazioni estratte dai bilanci che sono stati predisposti utilizzando principi contabili diversi (Principi Contabili Italiani ed IFRS). A tale proposito si segnala che le informazioni predisposte utilizzando principi contabili diversi non sono e non possono essere comparate. In particolare, le informazioni finanziarie, economiche e patrimoniali sono comparabili unicamente quando predisposte utilizzando principi contabili omogenei. Per un’analisi del pro- cesso di transizione seguito dall’Emittente per adottare gli IFRS e delle relative rettifiche effet- tuate sulle principali voci di bilancio si rimanda alle specifiche note incluse nel bilancio consoli- dato Equita SIM al 31 dicembre 2006 e 2005, riesposti 2015 predisposto in conformità con gli agli IFRS adottati dall’unione Europea (Cfre ai provvedimenti emanati in attuazione dell’art. Sezione Prima9 del D.Lgs. n. 38/2005, approvato dal Consiglio di Amministrazione della Società in data 18 maggio 2016 e assoggettato a revisione contabile da parte della Società di Revisione che ha emesso la relativa relazione senza rilievi in data 1° giugno 2016; ▪ bilancio d’esercizio di Equita SIM al 31 dicembre 2014 predisposto in conformità agli IFRS e ai provvedimenti emanati in attuazione dell’art. 9 del D.Lgs. n. 38/2005, approvato dal Consiglio di Amministrazione della Società in data 26 marzo 2015 e assoggettato a revisione contabile da parte della Società di Revisione che ha emesso la relativa relazione senza rilievi in data 10 aprile 2015. I dati riferiti ai periodi intermedi al 30 settembre 2017 e al 30 settembre 2016 sono stati estratti dai sistemi contabili del Gruppo e non sono stati oggetto di alcuna attività di revisione contabile da parte della Società di Revisione. Le informazioni numeriche inserite nel presente Capitolo XXe i commenti ivi riportati devono essere letti congiuntamente ai bilanci da cui sono estratti e riportati in allegato al presente Documento di Ammissione e a disposizione del pubblico per la consultazione, Paragrafo 20.3)presso la sede legale dell’Emittente nonché sul sito web xxx.xxxxxxxxxxx.xx.