Common use of 財務書類 Clause in Contracts

財務書類. ａ． ファンドの直近会計年度の日本文の財務書類は、ルクセンブルグにおける法令に準拠して作成された原文の財務書類を翻訳したものである。これは「特定有価証券の内容等の開示に関する内閣府令」に基づき、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第328条第５項ただし書の規定の適用によるものである。 ｂ． ファンドの原文の財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条の３第７項に規定する外国監査法人等をいう。）であるケーピーエムジー オーディット エ ス・アー・エール・エルから監査証明に相当すると認められる証明を受けており、当該監査証明に相当すると認められる証明に係る監査報告書に相当するもの（訳文を含む。）が当該財務書類に添付されている。 ｃ． ファンドの原文の財務書類は、ランドおよび円で表示されている。日本文の財務書類には、主 要な金額について円貨換算が併記されている。日本円による金額は、2024年４月30日現在におけ る株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１ランド＝8.41円）で換算されている。円換算額は、四捨五入のため合計欄の数値が総数と一致しない場合がある。 （訳文） 独立監査人の監査報告書 ＤＷＳ ワールド・ファンズの受益者各位 ルクセンブルグ大公国、ルクセンブルグ1115、ブールバール・コンラ・アデヌール２番 財務書類監査に関する報告監査意見 私たちは、ＤＷＳ ワールド・ファンズおよびその各サブ・ファンド（以下「ファンド」という。） の2023年12月31日現在の投資有価証券明細およびその他の純資産を含む純資産計算書、同日に終了した会計年度における損益計算書および純資産変動計算書、ならびに重要な会計方針の要約を含む財務書類に対する注記から構成されている財務書類の監査を行った。 私たちは、添付の財務書類が、財務書類の作成および表示に関するルクセンブルグの法令上の要件に準拠して、ＤＷＳ ワールド・ファンズおよびその各サブ・ファンドの2023年12月31日現在の財政状態ならびに同日に終了した会計年度における運用成績および純資産の変動について、真実かつ公正に表示しているものと認める。

財務書類. ａ． ファンドの直近会計年度の日本文の財務書類は、ルクセンブルグにおける法令に準拠して作成された原文の財務書類を翻訳したものである。これは「特定有価証券の内容等の開示に関する内閣府令」に基づき、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第328条第５項ただし書の規定の適用によるものであるファンドの直近会計年度の日本文の財務書類は、ルクセンブルグにおける法令に準拠して作成された原文の財務書類を翻訳したものである。これは「特定有価証券の内容等の開示に関する内閣府令」に基づき、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第131条第５項ただし書の規定の適用によるものである。 ｂ． ファンドの原文の財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条の３第７項に規定する外国監査法人等をいう。）であるケーピーエムジー オーディット エ ス・アー・エール・エルから監査証明に相当すると認められる証明を受けており、当該監査証明に相当すると認められる証明に係る監査報告書に相当するもの（訳文を含む。）が当該財務書類に添付されているファンドの原文の財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条の３第７項に規定する外国監査法人等をいう。）であるケーピーエムジー・ルクセンブルグ・ソシエテ・コーペラティブから監査証明に相当すると認められる証明を受けており、当該監査証明に相当すると認められる証明に係る監査報告書に相当するもの（訳文を含む。）が当該財務書類に添付されている。 ｃ． ファンドの原文の財務書類は、ランドおよび円で表示されている。日本文の財務書類には、主 要な金額について円貨換算が併記されている。日本円による金額は、2024年４月30日現在におけ る株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１ランド＝8.41円）で換算されている。円換算額は、四捨五入のため合計欄の数値が総数と一致しない場合がある要な金額について円貨換算が併記されている。日本円による金額は、2020年４月30日現在におけ る株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１ランド＝5.89円）で換算されている。円換算額は、四捨五入のため合計欄の数値が総数と一致しない場合がある。 （訳文） 独立監査人の監査報告書 ＤＷＳ ワールド・ファンズの受益者各位 ルクセンブルグ大公国、ルクセンブルグ1115、ブールバール・コンラ・アデヌール２番 ワールド・ファンズの受益者各位ルクセンブルグ、ルクセンブルグ1115、ブールバール・コンラ・アデヌール２番 財務書類監査に関する報告監査意見 私たちは、ＤＷＳ ワールド・ファンズおよびその各サブ・ファンド（以下「ファンド」というワールド・ファンズおよびそのサブ・ファンド（以下「当ファンド」という。） の2023年12月31日現在の投資有価証券明細およびその他の純資産を含む純資産計算書、同日に終了した会計年度における損益計算書および純資産変動計算書、ならびに重要な会計方針の要約を含む財務書類に対する注記から構成されている財務書類の監査を行ったの2019年12月31日現在の純資産計算書、投資有価証券およびその他の純資産計算書、同日に終了した会計年度における損益計算書および純資産変動計算書、ならびに重要な会計方針の要約を含む財務書類に対する注記から構成されている添付の財務書類の監査を行った。 私たちは、添付の財務書類が、財務書類の作成および表示に関するルクセンブルグの法令上の要件に準拠して、ＤＷＳ ワールド・ファンズおよびその各サブ・ファンドの2023年12月31日現在の財政状態ならびに同日に終了した会計年度における運用成績および純資産の変動について、真実かつ公正に表示しているものと認める私たちは、添付の当財務書類が、財務書類の作成および表示に関するルクセンブルグの法令上の要件に準拠して、ＤＷＳ ワールド・ファンズおよびそのサブ・ファンドの2019年12月31日現在の財政状態ならびに同日に終了した会計年度における運用成績および純資産の変動について、真実かつ公正に表示していると認める。

財務書類. ａ． ファンドの直近会計年度の日本文の財務書類は、ルクセンブルグにおける法令に準拠して作成された原文の財務書類を翻訳したものである。これは「特定有価証券の内容等の開示に関する内閣府令」に基づき、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第328条第５項ただし書の規定の適用によるものであるファンドの直近会計年度の日本文の財務書類は、ルクセンブルグにおける法令に準拠して作成された原文の財務書類を翻訳したものである。これは「特定有価証券の内容等の開示に関する内閣府令」に基づき、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第131条第５項ただし書の規定の適用によるものである。 ｂ． ファンドの原文の財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条の３第７項に規定する外国監査法人等をいう。）であるケーピーエムジー オーディット エ ス・アー・エール・エルから監査証明に相当すると認められる証明を受けており、当該監査証明に相当すると認められる証明に係る監査報告書に相当するもの（訳文を含む。）が当該財務書類に添付されているファンドの原文の財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条の３第７項に規定する外国監査法人等をいう。）であるケーピーエムジー・ルクセンブルグ・ソシエテ・アノニメから監査証明に相当すると認められる証明を受けており、当該監査証明に相当すると認められる証明に係る監査報告書に相当するもの（訳文を含む。）が当該財務書類に添付されている。 ｃ． ファンドの原文の財務書類は、ランドおよび円で表示されている。日本文の財務書類には、主 要な金額について円貨換算が併記されている。日本円による金額は、2024年４月30日現在におけ る株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１ランド＝8.41円）で換算されている。円換算額は、四捨五入のため合計欄の数値が総数と一致しない場合がある要な金額について円貨換算が併記されている。日本円による金額は、2022年４月28日現在におけ る株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１ランド＝8.09円）で換算されている。円換算額は、四捨五入のため合計欄の数値が総数と一致しない場合がある。 （訳文） 独立監査人の監査報告書 ＤＷＳ ワールド・ファンズの受益者各位 ルクセンブルグ大公国、ルクセンブルグ1115、ブールバール・コンラ・アデヌール２番 財務書類監査に関する報告監査意見 私たちは、ＤＷＳ ワールド・ファンズおよびその各サブ・ファンド（以下「ファンド」というワールド・ファンズおよびそのサブ・ファンド（以下「当ファンド」という。） の2023年12月31日現在の投資有価証券明細およびその他の純資産を含む純資産計算書、同日に終了した会計年度における損益計算書および純資産変動計算書、ならびに重要な会計方針の要約を含む財務書類に対する注記から構成されている財務書類の監査を行ったの2021年12月31日現在の投資有価証券明細表およびその他の純資産計算書を含む純資産計算書、同日に終了した会計年度における損益計算書および純資産変動計算書、ならびに重要な会計方針の要約を含む財務書類に対する注記から構成されている添付の財務書類の監査を行った。 私たちは、添付の財務書類が、財務書類の作成および表示に関するルクセンブルグの法令上の要件に準拠して、ＤＷＳ ワールド・ファンズおよびその各サブ・ファンドの2023年12月31日現在の財政状態ならびに同日に終了した会計年度における運用成績および純資産の変動について、真実かつ公正に表示しているものと認めるワールド・ファンズおよびそのサブ・ファンドの2021年12月31日現在の財政状態ならびに同日に終了した会計年度における運用成績および純資産の変動について、真実かつ公正に表示しているものと認める。

財務書類. ａ． ファンドの直近会計年度の日本文の財務書類は、ルクセンブルグにおける法令に準拠して作成された原文の財務書類を翻訳したものである。これは「特定有価証券の内容等の開示に関する内閣府令」に基づき、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第328条第５項ただし書の規定の適用によるものであるファンドの直近会計年度の日本文の財務書類は、ルクセンブルグにおける法令に準拠して作成された原文の財務書類を翻訳したものである。これは「特定有価証券の内容等の開示に関する内閣府令」に基づき、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第131条第５項ただし書の規定の適用によるものである。 ｂ． ファンドの原文の財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条の３第７項に規定する外国監査法人等をいう。）であるケーピーエムジー オーディット エ ス・アー・エール・エルから監査証明に相当すると認められる証明を受けており、当該監査証明に相当すると認められる証明に係る監査報告書に相当するもの（訳文を含む。）が当該財務書類に添付されているファンドの原文の財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条の３第７項に規定する外国監査法人等をいう。）であるケーピーエムジー・ルクセンブルグ・ソシエテ・コーペラティブから監査証明に相当すると認められる証明を受けており、当該監査証明に相当すると認められる証明に係る監査報告書に相当するもの（訳文を含む。）が当該財務書類に添付されている。 ｃ． ファンドの原文の財務書類は、ランドおよび円で表示されている。日本文の財務書類には、主 要な金額について円貨換算が併記されている。日本円による金額は、2024年４月30日現在におけ る株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１ランド＝8.41円）で換算されている。円換算額は、四捨五入のため合計欄の数値が総数と一致しない場合がある要な金額について円貨換算が併記されている。日本円による金額は、2021年４月30日現在におけ る株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１ランド＝7.62円）で換算されている。円換算額は、四捨五入のため合計欄の数値が総数と一致しない場合がある。 （訳文） 独立監査人の監査報告書 ＤＷＳ ワールド・ファンズの受益者各位 ルクセンブルグ大公国、ルクセンブルグ1115、ブールバール・コンラ・アデヌール２番 ワールド・ファンズの受益者各位ルクセンブルグ、ルクセンブルグ1115、ブールバール・コンラ・アデヌール２番 財務書類監査に関する報告監査意見 私たちは、ＤＷＳ ワールド・ファンズおよびその各サブ・ファンド（以下「ファンド」というワールド・ファンズおよびそのサブ・ファンド（以下「当ファンド」という。） の2023年12月31日現在の投資有価証券明細およびその他の純資産を含む純資産計算書、同日に終了した会計年度における損益計算書および純資産変動計算書、ならびに重要な会計方針の要約を含む財務書類に対する注記から構成されている財務書類の監査を行ったの2020年12月31日現在の投資有価証券明細表およびその他の純資産計算書を含む投資ポートフォリオ、同日に終了した会計年度における損益計算書および純資産変動計算書、ならびに重要な会計方針の要約を含む財務書類に対する注記から構成されている添付の財務書類の監査を行った。 私たちは、添付の財務書類が、財務書類の作成および表示に関するルクセンブルグの法令上の要件に準拠して、ＤＷＳ ワールド・ファンズおよびその各サブ・ファンドの2023年12月31日現在の財政状態ならびに同日に終了した会計年度における運用成績および純資産の変動について、真実かつ公正に表示しているものと認める私たちは、添付の当財務書類が、財務書類の作成および表示に関するルクセンブルグの法令上の要件に準拠して、ＤＷＳ ワールド・ファンズおよびそのサブ・ファンドの2020年12月31日現在の財政状態ならびに同日に終了した会計年度における運用成績および純資産の変動について、真実かつ公正に表示しているものと認める。

財務書類. ａ． ファンドの直近会計年度の日本文の財務書類は、ルクセンブルグにおける法令に準拠して作成された原文の財務書類を翻訳したものである。これは「特定有価証券の内容等の開示に関する内閣府令」に基づき、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第328条第５項ただし書の規定の適用によるものであるファンドの直近会計年度の日本文の財務書類は、ルクセンブルグにおける法令に準拠して作成された原文の財務書類を翻訳したものである。これは「特定有価証券の内容等の開示に関する内閣府令」に基づき、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第131条第５項ただし書の規定の適用によるものである。 ｂ． ファンドの原文の財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条の３第７項に規定する外国監査法人等をいう。）であるケーピーエムジー オーディット エ ス・アー・エール・エルから監査証明に相当すると認められる証明を受けており、当該監査証明に相当すると認められる証明に係る監査報告書に相当するもの（訳文を含む。）が当該財務書類に添付されているファンドの原文の財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条の３第７項に規定する外国監査法人等をいう。）であるケーピーエムジー・ルクセンブルグ・ソシエテ・コーペラティブから監査証明に相当すると認められる証明を受けており、当該監査証明に相当すると認められる証明に係る監査報告書に相当するもの（訳文を含む。）が当該財務書類に添付されている。 ｃ． ファンドの原文の財務書類は、ランドおよび円で表示されている。日本文の財務書類には、主 要な金額について円貨換算が併記されている。日本円による金額は、2024年４月30日現在におけ る株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１ランド＝8.41円）で換算されている。円換算額は、四捨五入のため合計欄の数値が総数と一致しない場合がある要な金額について円貨換算が併記されている。日本円による金額は、2019年４月26日現在におけ る株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１ランド＝7.73円）で換算されている。円換算額は、四捨五入のため合計欄の数値が総数と一致しない場合がある。 （訳文） 独立監査人の監査報告書 ＤＷＳ ワールド・ファンズの受益者各位 ルクセンブルグ大公国、ルクセンブルグ1115、ブールバール・コンラ・アデヌール２番 ワールド・ファンズの受益者各位ルクセンブルグ、ルクセンブルグ1115、ブールバール・コンラ・アデヌール２番 財務書類監査に関する報告監査意見 私たちは、ＤＷＳ ワールド・ファンズおよびその各サブ・ファンド（以下「ファンド」というワールド・ファンズ（以下「当ファンド」という。）およびそのサブ・ファンド それぞれの2018年12月31日現在の純資産計算書、投資有価証券およびその他の純資産計算書、同日に終了した会計年度における損益計算書および純資産変動計算書、ならびに重要な会計方針の要約を含む財務書類に対する注記から構成されている添付の財務書類の監査を行った。 私たちは、添付の当財務書類が、財務書類の作成および表示に関するルクセンブルグの法令上の要件に準拠して、ＤＷＳ ワールド・ファンズおよびそのサブ・ファンドの2018年12月31日現在の財政状態ならびに同日に終了した会計年度における運用成績および純資産の変動について、真実かつ公正に表示していると認める。） の2023年12月31日現在の投資有価証券明細およびその他の純資産を含む純資産計算書、同日に終了した会計年度における損益計算書および純資産変動計算書、ならびに重要な会計方針の要約を含む財務書類に対する注記から構成されている財務書類の監査を行った。 私たちは、添付の財務書類が、財務書類の作成および表示に関するルクセンブルグの法令上の要件に準拠して、ＤＷＳ ワールド・ファンズおよびその各サブ・ファンドの2023年12月31日現在の財政状態ならびに同日に終了した会計年度における運用成績および純資産の変動について、真実かつ公正に表示しているものと認める。