Common use of 전기말 Clause in Contracts

전기말. (단위: 백만원) 구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금(*1) 회원권 등 매입채무 기타 리스부채 종속기업 ㈜세광패션 - - 1 - 513 - 태광산업㈜개성(*2) - 17,276 124 - 667 - 태광화섬(상숙)유한공사 811 - 3 582 - - 서한물산㈜ - - 1 - 397 - 관계기업 ㈜고려저축은행 - - 4,028 - - - ㈜티시스 - - 32,349 - 20,619 - ㈜예가람저축은행 - - 4,038 - - - ㈜메르뱅 - - - - 5 - SK브로드밴드㈜ - - - - 120 - 대주주등 대주주등 - - 7 - - - 기타 대한화섬㈜(*4) 2,682 - 25,713 71 6,098 22,505 ㈜티알엔 - - - - 424 - 흥국생명보험㈜(*3,4) - - 43,454 - 130 5 흥국화재해상보험㈜ - - 4 - 28 - 합계 3,493 17,276 109,722 653 29,001 22,510 (*1)전기 중 특수관계자에 대한 대여금 등 자금거래 내역은 다음과 같습니다. 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 태광산업㈜개성 USD 15,879 - - USD 15,879 (*2) 태광산업㈜개성에 대한 채권금액은 대손충당금 차감 전 금액이며, 회사는 2016년 2월 중 정부의 개성공단 폐쇄 조치에 따라 회수가능액을 초과하는 금액에 대하여 전기이전에 대 손충당금으로 반영하였습니다. (*3) 회사는 흥국생명보험㈜에 대한 상기 채권 이외에 사외적립자산이 예치되어 있습니다. (*4) 전기 중 특수관계자에 대한 사용권자산 및 리스부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 특수관계자명 사용권자산 리스부채 기초 증가 감소 손상 기말 기초 증가 감소 기말 대한화섬㈜(*) 589 27,395 23,074 3,803 1,107 26,007 26,833 30,335 22,505 흥국생명보험㈜ 1 10 6 - 5 1 10 6 5 (*) 전기 중 사용권자산 손상을 인식하였으며, 상기 리스계약과 관련하여 복구충당부채 27,536백만원을 인식하였습니다(주석 19 참조). (4) 당기말 현재 특수관계자에 투자한 주식의 내역은 재무제표에 대한 주석 9와 주석 10에서 설명하고 있는 바와 같습니다. (5) 당기말 현재 특수관계자를 위해 제공하고 있는 보증은 다음과 같습니다. 제공받은자 지급보증 사용액 지급보증 총 한도액 지급보증처 태광화섬(상숙)유한공사 USD 59,000 USD 59,000 한국수출입은행 USD 17,000 USD 17,000 한국산업은행 합계 USD 76,000 USD 76,000

전기말. (단위: 백만원천원) 구분 구 분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금(*1) 회원권 등 매출채권및기타채권 매입채무및기타채무 매출채권및미수금 임차보증금 매입채무 기타 리스부채 종속기업 ㈜세광패션 미지급금 선수수익 수입보증금 지배기업 (주)크라운해태홀딩스 3,687 - - 1 297,833 48,550 - 513 관계기업투자 글리코해태(주) 233,259 - 태광산업㈜개성(*2) - 17,276 124 - 667 - 태광화섬(상숙)유한공사 811 - 3 582 - - 서한물산㈜ - - 1 - 397 - 관계기업 ㈜고려저축은행 - - 4,028 4,588,398 - - - ㈜티시스 공동기업투자 해태가루비(주) 14,865 - 14,202,706 9,178 - - 32,349 기 타 (주)크라운제과 2,807,598 - 20,619 307,722 138,124 31,812 - ㈜예가람저축은행 - - 4,038 - - - ㈜메르뱅 (주)씨에이치테크 - - - - 5 - SK브로드밴드㈜ - (주)해성농림 - 4,188,628 - 32,430 - - (주)코디서비스코리아 - - - - 120 - 대주주등 대주주등 2,410,976 - - 7 (주)두라푸드 - - - 기타 대한화섬㈜(*4) 2,682 - 25,713 71 6,098 22,505 ㈜티알엔 3,801,919 549 - - (주)아트밸리 5,166 - - 424 - 흥국생명보험㈜(*3,4) 369,263 - - 43,454 - 130 5 흥국화재해상보험㈜ (주)영그린 14,379 - - 4 78,653 - 28 - 합계 3,493 17,276 109,722 653 29,001 22,510 (*1)전기 중 특수관계자에 대한 대여금 등 자금거래 내역은 다음과 같습니다. 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 태광산업㈜개성 USD 15,879 - - USD 15,879 (*2) 태광산업㈜개성에 대한 채권금액은 대손충당금 차감 전 금액이며, 회사는 2016년 2월 중 정부의 개성공단 폐쇄 조치에 따라 회수가능액을 초과하는 금액에 대하여 전기이전에 대 손충당금으로 반영하였습니다. (*3) 회사는 흥국생명보험㈜에 대한 상기 채권 이외에 사외적립자산이 예치되어 있습니다. (*4) 전기 중 특수관계자에 대한 사용권자산 및 리스부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 특수관계자명 사용권자산 리스부채 기초 증가 감소 손상 기말 기초 증가 감소 기말 대한화섬㈜(*) 589 27,395 23,074 3,803 1,107 26,007 26,833 30,335 22,505 흥국생명보험㈜ 1 10 6 - 5 1 10 6 5 (*) 전기 중 사용권자산 손상을 인식하였으며, 상기 리스계약과 관련하여 복구충당부채 27,536백만원을 인식하였습니다(주석 19 참조).20,000 합 계 3,078,955 4,188,628 22,900,746 3,337,007 80,363 20,000 (4) 당기말 현재 특수관계자에 투자한 주식의 내역은 재무제표에 대한 주석 9와 주석 10에서 설명하고 있는 바와 같습니다연결실체는 경영진에게 단기종업원급여와 퇴직급여 등을 제공하고 있으며, 당기와 전기 중 경영진에게 각각 6,458,902천원과 5,029,875천원의 보상을 제공하였습니다. (5) 당기말 현재 특수관계자를 위해 연결실체는 (주)크라운해태홀딩스에게 당기와 전기 중 배당금을 각각 2,619,012천원과 2,619,012천원을 지급하였습니다. (6) 연결실체가 당기 중 해태아이스크림㈜을 제외하기 전 특수관계자와 체결한 리스 이용 계 약은 811백만, 제외후에는 705백만원이며, 해태아이스크림㈜을 제외하기 전 특수관계자에 게 지급한 리스료는 757백만원, 제외후에는 750백만원 입니다. (7) 연결실체는 우리사주조합에 대하여 542,947천원의 지급보증을 제공하고 있는 보증은 다음과 같습니다. 제공받은자 지급보증 사용액 지급보증 총 한도액 지급보증처 태광화섬(상숙)유한공사 USD 59,000 USD 59,000 한국수출입은행 USD 17,000 USD 17,000 한국산업은행 합계 USD 76,000 USD 76,000있습니다.

전기말. (단위: 백만원) 구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금(*1구 분 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 비관측투입변수 추정범위(%) 회원권 등 매입채무 기타 리스부채 종속기업 ㈜세광패션 비관측투입변수의 공정가치에 대한 영향 금융자산 당기손익인식금융자산 8,469,229 2 DCF모형 - - 1 37,857 3 LSMC시뮬레이션 할인율, 주식 변동성 10.26~30.49 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 주식 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 파생상품자산 590,189 2 DCF모형, 내재선도금리산출법 - 513 - 태광산업㈜개성(*2) - 17,276 124 - 667 - 태광화섬(상숙)유한공사 811 - 3 582 매도가능금융자산 14,198,320 2 DCF모형 - - 서한물산㈜ 5,971,758 3 DCF모형, 유사기업비교법, FCFE모형, 배당할인모형, 순자산가치법 등 할인율 3.67~35.92 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 성장률 0.00 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 청산가치 0.00 청산가치 상승에 따라 공정가치 상승 만기보유금융자산 47,635,000 2 DCF모형 - - 1 - 397 - 관계기업 ㈜고려저축은행 - - 4,028 - - - ㈜티시스 - - 32,349 - 20,619 - ㈜예가람저축은행 - - 4,038 - - - ㈜메르뱅 - - - - 5 - SK브로드밴드㈜ - - - - 120 - 대주주등 대주주등 - - 7 - - - 기타 대한화섬㈜(*4) 2,682 - 25,713 71 6,098 22,505 ㈜티알엔 - - - - 424 - 흥국생명보험㈜(*3,4) - - 43,454 - 130 5 흥국화재해상보험㈜ - - 4 - 28 - 합계 3,493 17,276 109,722 653 29,001 22,510 (*1)전기 중 특수관계자에 대한 대여금 등 자금거래 내역은 다음과 같습니다. 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 태광산업㈜개성 USD 15,879 - - USD 15,879 (*2) 태광산업㈜개성에 대한 채권금액은 대손충당금 차감 전 금액이며, 회사는 2016년 2월 중 정부의 개성공단 폐쇄 조치에 따라 회수가능액을 초과하는 금액에 대하여 전기이전에 대 손충당금으로 반영하였습니다. (*3) 회사는 흥국생명보험㈜에 대한 상기 채권 이외에 사외적립자산이 예치되어 있습니다. (*4) 전기 중 특수관계자에 대한 사용권자산 및 리스부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 특수관계자명 사용권자산 리스부채 기초 증가 감소 손상 기말 기초 증가 감소 기말 대한화섬㈜대출채권(*) 589 27,395 23,074 3,803 1,107 26,007 26,833 30,335 22,505 흥국생명보험㈜ 1 10 6 47,129,492 3 DCF모형 신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율 - 5 1 10 6 5 신용스프레드 하락에 따라 공정가치 상승, 기타스프레드 하락에 따라 공정가치 상승, 조기상환율 변동성이 클수록 공정가치 변동증 가 관계ㆍ종속기업투자 269,868 2 DCF모형 - - 6,950,732 3 DCF모형, 순자산가치법 등 - - 금융부채 기타금융부채(*) 전기 중 사용권자산 손상을 인식하였으며1,499,565 3 DCF모형 할인율 - - 차입부채(*) 350,000 3 DCF모형 할인율 - - 투자계약부채 160,052 2 순자산가치법 - - 파생상품부채 2,438,939 2 DCF모형, 상기 리스계약과 관련하여 복구충당부채 27,536백만원을 인식하였습니다(주석 19 참조)내재선도금리산출법 - - (*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산 및 금융부채의 경 우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다. (4) 당기말 현재 특수관계자에 투자한 주식의 내역은 재무제표에 대한 주석 9와 주석 10에서 설명하고 있는 바와 같습니다. (5) 당기말 현재 특수관계자를 위해 제공하고 있는 보증은 다음과 같습니다. 제공받은자 지급보증 사용액 지급보증 총 한도액 지급보증처 태광화섬(상숙)유한공사 USD 59,000 USD 59,000 한국수출입은행 USD 17,000 USD 17,000 한국산업은행 합계 USD 76,000 USD 76,000

전기말. (단위: 백만원천원) 구분 구 분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금(*1) 회원권 등 매출채권및기타채권 매입채무및기타채무 매출채권및미수금 임차보증금 매입채무 기타 리스부채 종속기업 ㈜세광패션 미지급금 선수수익 수입보증금 지배기업 (주)크라운해태홀딩스 2,820 - - 1 600,409 48,550 - 513 관계기업투자 글리코해태(주) 676,814 - 태광산업㈜개성(*2) - 17,276 124 - 667 - 태광화섬(상숙)유한공사 811 - 3 582 - - 서한물산㈜ - - 1 - 397 - 관계기업 ㈜고려저축은행 - - 4,028 229,924 - - - ㈜티시스 공동지배기업투 자 해태가루비(주) 14,809 - 5,386,813 2,867 - - 32,349 - 20,619 - ㈜예가람저축은행 기 타 (주)크라운제과 2,314,327 - - 4,038 460,625 31,812 - (주)씨에이치테크 - - - 85,690 - - ㈜메르뱅 아트밸리 (구.(주)해성농림) 138,739 4,230,278 - 223,127 - - (주)코디서비스코리아 - - - - 5 - SK브로드밴드㈜ 2,193,097 - - (주)두라푸드 542 - 1,070,458 754 - - 120 - 대주주등 대주주등 (주)영그린 15,324 - - 7 50,459 - - - 기타 대한화섬㈜(*4) 2,682 - 25,713 71 6,098 22,505 ㈜티알엔 - - - - 424 - 흥국생명보험㈜(*3,4) - - 43,454 - 130 5 흥국화재해상보험㈜ - - 4 - 28 - 합계 3,493 17,276 109,722 653 29,001 22,510 (*1)전기 중 특수관계자에 대한 대여금 등 자금거래 내역은 다음과 같습니다. 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 태광산업㈜개성 USD 15,879 - - USD 15,879 (*2) 태광산업㈜개성에 대한 채권금액은 대손충당금 차감 전 금액이며, 회사는 2016년 2월 중 정부의 개성공단 폐쇄 조치에 따라 회수가능액을 초과하는 금액에 대하여 전기이전에 대 손충당금으로 반영하였습니다. (*3) 회사는 흥국생명보험㈜에 대한 상기 채권 이외에 사외적립자산이 예치되어 있습니다. (*4) 전기 중 특수관계자에 대한 사용권자산 및 리스부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 특수관계자명 사용권자산 리스부채 기초 증가 감소 손상 기말 기초 증가 감소 기말 대한화섬㈜(*) 589 27,395 23,074 3,803 1,107 26,007 26,833 30,335 22,505 흥국생명보험㈜ 1 10 6 - 5 1 10 6 5 (*) 전기 중 사용권자산 손상을 인식하였으며, 상기 리스계약과 관련하여 복구충당부채 27,536백만원을 인식하였습니다(주석 19 참조).20,000 합 계 3,163,375 4,230,278 6,687,195 3,617,028 80,362 20,000 (4) 당기말 현재 특수관계자에 투자한 주식의 내역은 재무제표에 대한 주석 9와 주석 10에서 설명하고 있는 바와 같습니다연결실체는 경영진에게 단기종업원급여와 퇴직급여 등을 제공하고 있으며, 당기와 전기 중 경영진에게 각각 3,912,862천원과 6,458,902천원의 보상을 제공하였습니다. (5) 당기말 현재 특수관계자를 위해 연결실체는 (주)크라운해태홀딩스에게 당기와 전기 중 배당금을 각각 3,492,016천원과 2,619,012천원을 지급하였습니다. (6) 연결실체가 당기와 전기 중 특수관계자와 체결한 리스 이용 계약은 922백만원과 705백 만이며, 특수관계자에게 지급한 리스료는 802백만원과 743백만원 입니다. (7) 연결실체는 우리사주조합에 대하여 542,947천원의 지급보증을 제공하고 있는 보증은 다음과 같습니다. 제공받은자 지급보증 사용액 지급보증 총 한도액 지급보증처 태광화섬(상숙)유한공사 USD 59,000 USD 59,000 한국수출입은행 USD 17,000 USD 17,000 한국산업은행 합계 USD 76,000 USD 76,000있습니다.

전기말. (단위단위 : 백만원천원) 구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금(*1) 회원권 등 매입채무 기타 리스부채 종속기업 ㈜세광패션 재무상태표 상 자산 상각후원가 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 8,240,669 - - 1 - 513 - 태광산업㈜개성(*2) - 17,276 124 - 667 - 태광화섬(상숙)유한공사 811 - 3 582 8,240,669 단기금융상품 810,000 - - 서한물산㈜ 810,000 매출채권 및 기타채권 2,272,513 - - 1 - 397 - 관계기업 ㈜고려저축은행 2,272,513 상각후원가금융자산 124,340 - - 4,028 124,340 당기손익-공정가치금융자산 - 70,848,366 - 70,848,366 기타포괄손익-공정가치금융자산 - - - ㈜티시스 1,494,947 1,494,947 기타비유동금융자산 872,891 - - 32,349 872,891 합 계 12,320,413 70,848,366 1,494,947 84,663,726 (단위 : 천원) 재무상태표 상 부채 상각후원가 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부 채 기타지급채무 2,618,852 - 20,619 리스부채(유동) 587,777 - ㈜예가람저축은행 리스부채(비유동) 1,097,796 - 단기차입금 1,700,000 - 4,038 기타유동금융부채(*1) 153 - 전환사채 29,898,791 - 전환상환우선주 - ㈜메르뱅 - - - - 5 - SK브로드밴드㈜ - - - - 120 - 대주주등 대주주등 - - 7 - - - 기타 대한화섬㈜(*4) 2,682 - 25,713 71 6,098 22,505 ㈜티알엔 - - - - 424 - 흥국생명보험㈜(*3,4) - - 43,454 - 130 5 흥국화재해상보험㈜ - - 4 - 28 - 합계 3,493 17,276 109,722 653 29,001 22,510 2,202,448 합 계 35,903,369 2,202,448 (*1)전기 중 특수관계자에 대한 대여금 등 자금거래 내역은 다음과 같습니다. 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 태광산업㈜개성 USD 15,879 - - USD 15,879 (*21) 태광산업㈜개성에 대한 채권금액은 대손충당금 차감 전 금액이며, 회사는 2016년 2월 중 정부의 개성공단 폐쇄 조치에 따라 회수가능액을 초과하는 금액에 대하여 전기이전에 대 손충당금으로 반영하였습니다. (*3) 회사는 흥국생명보험㈜에 대한 상기 채권 이외에 사외적립자산이 예치되어 전기말 연차보상부채 604,644천원이 제외되어 있습니다. (*4) 전기 중 특수관계자에 대한 사용권자산 및 리스부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 특수관계자명 사용권자산 리스부채 기초 증가 감소 손상 기말 기초 증가 감소 기말 대한화섬㈜(*) 589 27,395 23,074 3,803 1,107 26,007 26,833 30,335 22,505 흥국생명보험㈜ 1 10 6 - 5 1 10 6 5 (*) 전기 중 사용권자산 손상을 인식하였으며, 상기 리스계약과 관련하여 복구충당부채 27,536백만원을 인식하였습니다(주석 19 참조). (4) 당기말 현재 특수관계자에 투자한 주식의 내역은 재무제표에 대한 주석 9와 주석 10에서 설명하고 있는 바와 같습니다. (5) 당기말 현재 특수관계자를 위해 제공하고 있는 보증은 다음과 같습니다. 제공받은자 지급보증 사용액 지급보증 총 한도액 지급보증처 태광화섬(상숙)유한공사 USD 59,000 USD 59,000 한국수출입은행 USD 17,000 USD 17,000 한국산업은행 합계 USD 76,000 USD 76,000