本次方案概述. 一、本次分拆重组上市的背景、目的、商业合理性及必要性
本次方案概述. 本次重大资产重组整体方案为重大资产置换。 云南盐化以其氯碱化工业务相关资产与云南能投集团的天然气资产进行等值置换，置换差额部分由云南能投集团以现金方式向云南盐化予以支付。
本次方案概述. 根据公司与紫江集团签订的《股权转让协议》，紫江集团将其持有的紫江国贸 55%的股份以 4,400 万元价格转让给本公司，公司以自有资金（非前次募集资金）支付上述股权转让价款。
本次方案概述. 本次重大资产重组整体方案为重大资产置换。同力水泥以其水泥制造业务相关资产与河南投资集团的高速公路资产进行等值置换，置换差额部分由同力水泥以现金方式向河南投资集团予以支付。
本次方案概述. 上市公司拟通过发行股份方式购买交易对方冰轮集团持有的烟台冰轮集团 （香港）有限公司（以下简称“冰轮香港”）100%股权和办公楼资产，同时向不超过 10 名的特定对象发行股份募集配套资金，募集配套资金总额不超过本次交易总额的 25%，具体方式如下： 上市公司拟向冰轮集团发行股份购买其持有的冰轮香港 100%股权和办公楼资产，2014 年 12 月 15 日，上市公司与交易对方签署了《发行股份购买资产协议》。本次交易的作价由交易双方根据具有证券期货业务资格的评估机构出具的并经烟台市国资委备案的《资产评估报告》所确认的评估值确定。根据京信评报字（2014）第 261 号《资产评估报告》，冰轮香港股东全部权益在 2014 年 7 月 31 日评估价值为 21,135.94 万元，根据京信评报字（2014）第 262 号《资产 评估报告》，办公楼资产在 2014 年 7 月 31 日的评估价值为 9,957.67 万元，标的资产评估价值合计为 31,093.61 万元，本次交易冰轮香港 100%股权的交易价格为 21,135.94 万元，办公楼资产的交易价格为 9,957.67 万元，标的资产的交 易价格合计为 31,093.61 万元。上市公司以发行股份作为对价购买标的资产。 本次收购的标的公司冰轮香港的主要资产为其持有的顿汉布什控股 98.65%的股权及重型机件公司 25%的股权，顿汉布什控股 98.65%股权及重型机件公司 25%股权本次评估值分别为 131,177.82 万元、2,951.71 万元；冰轮香港的主要负债为前次收购顿汉布什控股股权的过程中产生的并购贷款，贷款合计 17,855 万美元，截至 2014 年 7 月 31 日账面余额为 110,120.71 万元人民币。 为了缓解上市公司资金压力，同时支持本次交易完成后上市公司及标的公司的业务发展，公司拟同时向不超过 10 名特定投资者非公开发行股票募集配套资金。 本次交易募集配套资金总额不超过 10,000 万元, 募集配套资金总额不超过本次交易总额的 25%。本次发行股份购买资产不以募集配套资金的成功实施为前提，最终募集配套资金成功与否不影响本次发行股份购买资产行为的实施。