资金、证券账目及交易记录的核对. 对基金的交易记录，由基金管理人按日进行核对。每日对外披露基金份额净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担。 对基金的资金账目，由相关各方每日对账一次，确保相关各方账账相符。对基金证券账目，由每周最后一个交易日终了时相关各方进行对账。 对实物券账目，每月月末相关各方进行账实核对。对交易记录，由相关各方每日对账一次。
资金、证券账目及交易记录的核对. 7.3.1 基金管理人与基金托管人按日进行交易记录的核对。每日对外披露基金份额净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真实，由此导致的损失由责任方承担。
资金、证券账目及交易记录的核对. 基金管理人和基金托管人定期对资产的资金、证券账目、实物券账目、交易记录进行核对。
资金、证券账目及交易记录的核对. 对基金的交易所交易记录，由基金管理人按日进行核对；对基金的非交易所交易记录，由基金管理人、基金托管人按日进行核对。每日对外披露基金份额净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真实，由此导致的损失由基金的责任方承担。 对基金的资金账目，由相关各方每日对账一次，确保相关各方账账相符，基金托管人确保账实相符。 对基金证券账目，由每周最后一个交易日终了时相关各方进行对账。对实物券账目，每月月末相关各方进行账实核对。 对交易记录，由相关各方每日对账一次。
资金、证券账目及交易记录的核对. 7.3.1 集合计划管理人与集合计划托管人按日进行交易记录的核对。对外披露集合计划份额净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与集合计划会计账簿上的交易记录完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成集合计划会计核算不完整或不真实，由此导致的损失由责任方承担。
资金、证券账目及交易记录的核对. 对基金的交易记录，由基金管理人、基金托管人按日进行核对。对外披露基金份额净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担。 对基金的资金账目，由基金管理人和基金托管人每日对账一次，确保各方账账相符。 对基金证券、期货账目，由基金管理人和基金托管人在每个交易日终了时进行对账。 对实物券账目，由基金管理人和基金托管人在每月月末进行账实核对。对交易记录，由基金管理人和基金托管人每日对账一次。
资金、证券账目及交易记录的核对. 管理人和托管人定期对计划资产的证券账目、实物券账目、交易记录进行核对。对计划财产的资金账目，以管理人与托管人约定方式核对，确保相关各方账账 相符。
资金、证券账目及交易记录的核对. 管理人与托管人按日进行交易记录的核对。双方应当确保当日实际交易记录的一致性和完整性。如果实际交易记录不一致，双方应当积极查找原因并保证交易数据真实一致。如双方发生分歧，应以管理人交易记录为准，由此导致的对集合计划财产、投资者造成的损失由管理人承担。
资金、证券账目及交易记录的核对. 私募基金管理人应定期与私募基金托管人对资产的证券账目、实物券账目、交易记录进行核对。
资金、证券账目及交易记录的核对. 对基金的交易记录，由基金管理人和基金托管人按日进行核对。对外披露净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全