현금흐름표. 36.1 회사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. 구 분 당기 전기 유ㆍ무형자산 취득과 관련된 미지급금 627,030 747,116 유형자산 처분과 관련된 미수금 4,914 7,588 투자부동산(사용권자산)의 리스채권대체 2,546,358 771,113 임대예수보증금의 유동성대체 6,914,715 20,711,559 임대예수보증금의 비유동성대체 17,945,792 2,609,511 금융보증부채의 미지급금 대체 - 6,777,108 장기차입금 및 사채의 유동성대체 438,614,904 44,946,929 건설중인자산의 유형자산 본계정대체 801,797 - 건설중인자산의 무형자산 본계정대체 145,440 740,000 사용권자산 취득 546,416 879,436
36.2 재무활동현금흐름 당기 및 전기 중 재무활동으로 인한 부채의 변동은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 내 역 기초 재무활동으로 인한 현금흐름 비현금 변동 기말 증가 감소 상각 신규리스 리스료조정 등 (*2) 유동성대체 단기차입금 21,947,380 228,493,052 (234,635,420) - - (63,998) - 15,741,014 교환사채 - 25,474,305 - 474,830 - (14,888,793) - 11,060,342 유동성장기부채 44,973,236 - (45,000,000) 650,605 - - 438,614,904 439,238,745 장기차입금 388,132,275 - - 687,451 - - (388,819,726) - 사채 49,682,371 29,924,680 - 141,466 - - (49,795,178) 29,953,339 기타채무 37,836,598 1,664,151 (1,669,429) 1,921,370 - (5,714,865) - 34,037,825 리스부채(*1) 11,239,769 - (4,885,337) - 230,482 (11,280) - 6,573,634 합 계 553,811,629 285,556,188 (286,190,186) 3,875,722 230,482 (20,678,936) - 536,604,899 (*1) 리스부채와 관련하여 발생한 이자의 지급이 포함되어 있습니다. (*2) 교환권조정과 파생상품부채에 대한 비현금흐름 및 교환권 행사로 인한 비현금흐름 등을 포함하고 있습니다. (전기) (단위: 천원) 내 역 기초 재무활동으로 인한 현금흐름 비현금 변동 기말 증가 감소 상각 신규리스 리스료조정 등 유동성대체 단기차입금 11,482,883 113,994,274 (103,152,231) - - (377,546) - 21,947,380 사채(유동) 14,999,205 - (15,000,000) 795 - - - - 유동성장기부채 19,957,685 - (20,000,000) 68,622 - - 44,946,929 44,973,236 장기차입금 367,186,343 19,879,825 - 1,066,107 - - - 388,132,275 사채 94,407,203 - - 222,097 - - (44,946,929) 49,682,371 기타채무 35,982,798 798,545 (124,101) 1,775,086 - (595,730) - 37,836,598 리스부채(*) 16,354,151 - (4,681,994) - 813,119 (1,245,507) - 11,239,769 합 계 560,370,268 134,672,644 (142,958,326) 3,132,707 813,119 (2,218,783) - 553,811,629 (*) 리스부채와 관련하여 발생한 이자의 지급이 포함되어 있습니다.
현금흐름표. (1) 당기와 전기의 현금의 유입유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 관계기업투자주식의 당기손익공정가치측정금융자산 대체 - 15,593,785 사용권자산 대체 507,958 1,752,744 전환사채의 전환 2,997,941 3,984,453
(2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정 (단위 : 천원) 구 분 합 계 유동성 리스부채 비유동성 리스부채 단기차입금 전환사채 전환상환우선주 당기초 (587,777) (1,097,796) (1,700,000) (29,898,791) (2,202,448) 현금흐름 591,054 - 100,000 9,123,720 - 취득-리스 - (257,208) - - - 기타 비금융변동(*1) (518,009) 282,400 100,000 2,797,675 - 당기말 순부채 (514,732) (1,072,604) (1,500,000) (17,977,396) (2,202,448) (*1) 기타 비금융변동에는 비현금변동과 지급 시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액, 평가로 인한 변동이 포함되어 있습니다.
현금흐름표. 제 2 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제 1 기 2019년 6월 1일부터 2019년 12월 31일까지 현대중공업 주식회사 (단위:천원)
현금흐름표. (1) 연결기업은 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. 과 목 당 기 전 기 장기대여금의 유동성 대체 3,876,783 7,335,684 사용권자산의 취득 478,367 1,493,704 리스부채의 유동성 대체 738,204 1,629,873 장기선급비용의 유동성 대체 1,184,406 597,919 장기차입금의 유동성 대체 392,739 2,318,148 하자보수충당부채의 유동성 대체 1,942,602 2,005,423 공사손실충당부채의 유동성 대체 5,568,574 - 투자부동산의 유형자산 대체 79,464 -
(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 [당기] 구 분 기초 재무활동 연결범위변동 등 환율변동 기타 기말 단기차입금 40,853,450 4,900,000 - (396,984) 392,734 45,749,200 장기차입금 5,821,787 31,006,576 - 156,914 (392,734) 36,592,543 전환사채 6,516,821 (6,781,019) - - 264,198 - 리스부채 1,888,394 (1,123,447) - (3,225) 412,913 1,174,635 합 계 55,080,452 28,002,110 - (243,295) 677,111 83,516,378 [전기] 구 분 기초 재무활동 연결범위변동 등 환율변동 기타 기말 전환사채 10,878,855 (4,973,926) - - 611,892 6,516,821 리스부채 3,543,799 (1,646,862) (282,050) 99,963 173,544 1,888,394 합 계 57,515,811 (1,654,190) (1,980,531) 413,926 785,436 55,080,452
현금흐름표. 연결회사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성하고 있습니다.
현금흐름표. 당기와 전기의 영업활동현금흐름의 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음 과 같습니다.
현금흐름표. 제 33 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제 32 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 한전산업개발 주식회사 (단위 : 원)
현금흐름표. 36.1 연결회사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. 사용권자산과 투자부동산간 대체 - 825,500 재고자산과 유형자산간 대체 187,641 61,753 유형자산 취득과 관련된 미지급금 747,116 1,081,236 유형자산 처분과 관련된 미수금 7,588 5,780 임대예수보증금의 유동성대체 18,102,048 2,238,174 금융보증부채의 미지급금 대체 6,777,108 - 장기차입금 및 사채의 유동성대체 45,046,929 19,944,991 건설중인자산의 무형자산 본계정대체 740,000 - 사용권자산 취득 2,900,184 3,136,116
현금흐름표. (1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.
(2) 연결기업의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당기와 전기 중 현금의유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. 구 분 제 47(당) 기 제 46(전) 기 건설중인자산 본계정대체 32,596,116 28,220,942 유형자산 미지급금 증감 580,851 2,076,471 장기차입금 유동성대체 12,400,000 4,400,000
(3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 당기와 전기의 재무활동에서 생기는 부채변동의 상세내역은 다음과 같습니다.
현금흐름표. (1) 현금흐름표 상의 현금은 재무상태표 상의 현금및현금성자산과 동일합니다.
(2) 연결회사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당기 및 전기 중 현금의 유입 과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. 구분 당기 전기 건설중인자산의 본계정대체 64,534,141 48,171,059 유형자산의 상품 대체 (4,827,895) (17,466,843) 건설중인자산의 무형자산대체 - (49,403) 유형자산의 취득 중 미지급금 변동 3,218,487 739,093 건설중인자산의 선급비용대체 - (30,651) 장기차입금의 유동성대체 30,025,174 23,090,867 장기사채의 유동성대체 37,500,000 52,046,656 선급금의 무형자산 대체 51,762 62,244 교환사채의 교환 21,212,819 1,198,986
(3) 당기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.