Common use of 현금흐름표 Clause in Contracts

현금흐름표. (1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 당기순이익(손실) 3,144,587 (1,767,505) 조정항목: 감가상각비 16,036,423 17,397,830 사용권자산감가상각비 544,871 550,456 무형자산상각비 481,354 511,149 투자부동산상각비 27,909 27,909 퇴직급여 4,185,898 3,946,806 기타장기종업원급여 220,326 746,809 수선비 - 21 외화환산이익 (4,669,106) (2,085,802) 외화환산손실 4,679,067 1,720,698 이자수익 (512,206) (1,020,253) 이자비용 15,567,533 18,991,966 배당금수익 (9,174,236) (12,221,777) 파생상품평가이익 - (954,104) 파생상품평가손실 2,348,098 718,411 대손상각비(환입) (64,847) 34,991 재고자산평가손실 2,583,106 160,518 재고자산감모손실 2,546 - 재고자산폐기손실 1,158 4,807 유형자산손상차손 - 11,285,000 유형자산처분이익 (4,138) (19,508) 유형자산처분손실 123,627 39,253 사용권자산처분이익 (256) - 사용권자산처분손실 26 - 관계기업주식처분이익 - (913,060) 사채상환이익 (13,606) - 반품/보증충당부채전입액 (114,698) (15,521) 법인세비용(수익) 397,298 (1,325,392) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 24,090,591 4,618,716 미수금 2,046,760 (1,039,136) 선급금 6,173,251 (5,381,402) 선급비용 86,189 (8,859) 파생상품자산 및 부채 (15,339) (570,133) 반품환불자산 44,170 24,584 재고자산 4,246,521 33,322,726 매입채무 3,742,631 (22,787,094) 미지급금 (2,232,018) (6,562,665) 미지급비용 (154,065) 11,082 선수금 155,811 142,633 예수금 (39,264) (105,169) 구 분 당기 전기 반품환불부채 (46,179) (36,052) 퇴직금의 지급 (660,945) (738,502) 관계사퇴직금전출액 (131,775) (72,102) 관계사퇴직금전입액 377,232 211,438 사외적립자산 (558,307) (222,832) 국민연금전환금 (1,837) 1,352 (2) 현금의 유입ᆞ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 건설중인자산의 본계정 대체 2,068,905 6,413,144 차입금의 유동성 대체 114,946,756 110,788,170 유형자산 취득관련 미지급금 988,557 2,350,000 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용 (단위: 천 구 분 금융자산 재무활동으로 인한 부채 현금/당좌차월 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성리스부채 장기차입금 사채 장기리스부 당기초 순부채 49,427,314 97,373,612 30,833,330 65,976,111 511,797 103,000,000 171,152,630 3,596, 현금흐름 41,096,870 (19,832,744) (30,833,330) (66,537,745) (503,791) 47,000,000 59,849,360 외화차이 (3,625,656) (2,430,225) - - - - (2,080,633) (1,2 기타 비금융변동 - 1,710 50,000,000 65,535,908 468,568 (50,000,000) (64,699,274) (680, 당기말 순부채 86,898,528 75,112,353 50,000,000 64,974,274 476,574 100,000,000 164,222,083 2,915,

현금흐름표. 36.1 당기 및 전기 중 영업활동현금흐름 중 조정내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 감가상각비 26,262,422 25,429,862 퇴직급여 5,663,660 5,936,958 대손상각비 61,135 (11,279,413) 영업으로부터 창출된 현금 기타의대손상각비 847,045 293,356 이자비용 13,275,158 12,270,988 충당부채전입액 10,144,801 8,977,601 무형자산상각비 1,550,803 1,388,238 경상연구개발비 1,340,712 1,442,482 매출채권처분손실 722,993 423,446 지분법평가손실 103,081 - 매도가능증권처분손실 - 4,596,409 관계기업주식처분손실 - 58,063 유형자산처분손실 45,011 1,144,311 유형자산손상차손 - 1,202,447 무형자산손상차손 147,132 - 파생상품평가손실 4,794,417 - 외화환산손실 725,920 2,362,849 잡손실 966,425 1,166,470 법인세비용 3,534,583 4,517,048 이자수익 (단위: 천원1,654,031) 당기순이익(손실(1,195,992) 3,144,587 대손충당금환입 - (1,767,505425,473) 조정항목: 감가상각비 16,036,423 17,397,830 사용권자산감가상각비 544,871 550,456 무형자산상각비 481,354 511,149 투자부동산상각비 27,909 27,909 퇴직급여 4,185,898 3,946,806 기타장기종업원급여 220,326 746,809 수선비 지분법평가이익 (7,461,545) (7,133,741) 매도가능증권처분이익 - 21 (956,775) 유형자산처분이익 (97,840) (282,180) 외화환산이익 (4,669,1061,843,237) (2,085,802381,537) 외화환산손실 4,679,067 1,720,698 이자수익 파생상품평가이익 (512,206359,501) (1,020,2532,219,687) 이자비용 15,567,533 18,991,966 배당금수익 (9,174,236) (12,221,777) 파생상품평가이익 - (954,104544,649) 파생상품평가손실 2,348,098 718,411 대손상각비(환입) (64,847) 34,991 재고자산평가손실 2,583,106 160,518 재고자산감모손실 2,546 - 재고자산폐기손실 1,158 4,807 유형자산손상차손 - 11,285,000 유형자산처분이익 (4,138) (19,508) 유형자산처분손실 123,627 39,253 사용권자산처분이익 (256) - 사용권자산처분손실 26 - 관계기업주식처분이익 - (913,060) 사채상환이익 (13,606) - 반품/보증충당부채전입액 (114,698) (15,521) 법인세비용(수익) 397,298 (1,325,392) 기타수익비용 96,384 268,316 합 계 58,865,528 57,059,397 36.2 당기 및 전기 중 영업활동현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 24,090,591 4,618,716 미수금 2,046,760 변동은 다음과 같습니다 (1,039,136단위:천원). 매출채권의 감소(증가) 선급금 6,173,251 16,439,028 (5,381,40218,712,484) 선급비용 86,189 (8,859) 파생상품자산 및 부채 (15,339기타수취채권의 감소(증가) (570,1339,571,516) 반품환불자산 44,170 24,584 재고자산 4,246,521 33,322,726 매입채무 3,742,631 6,037,260 기타유동자산의 증가 (22,787,094) 미지급금 (2,232,0182,426,615) (6,562,6656,139,623) 미지급비용 재고자산의 증가 (154,065) 11,082 선수금 155,811 142,633 예수금 (39,2649,933,274) (105,16926,540,166) 구 분 당기 전기 반품환불부채 장기수취채권의 증가 (46,179437,211) (36,0521,073,549) 기타비유동자산의 증가 - (16,318) 매입채무의 증가 24,811,352 18,569,226 기타지급채무의 증가(감소) 3,293,618 (3,830,999) 기타유동부채의 증가 3,032,696 1,217,333 충당부채의 사용 (10,976,901) (16,463,977) 장기기타지급채무의 증가(감소) (20,479) 242,127 기타비유동부채의 증가 - 2,375,225 퇴직금의 지급 (660,9454,907,101) (738,5024,284,718) 관계사퇴직금전출액 사외적립자산의 변동 155,197 38,082 합 계 9,458,794 (131,775) (72,102) 관계사퇴직금전입액 377,232 211,438 사외적립자산 (558,307) (222,832) 국민연금전환금 (1,837) 1,352 (2) 현금의 유입ᆞ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 건설중인자산의 본계정 대체 2,068,905 6,413,144 차입금의 유동성 대체 114,946,756 110,788,170 유형자산 취득관련 미지급금 988,557 2,350,000 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용 (단위: 천 구 분 금융자산 재무활동으로 인한 부채 현금/당좌차월 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성리스부채 장기차입금 사채 장기리스부 당기초 순부채 49,427,314 97,373,612 30,833,330 65,976,111 511,797 103,000,000 171,152,630 3,596, 현금흐름 41,096,870 (19,832,744) (30,833,330) (66,537,745) (503,791) 47,000,000 59,849,360 외화차이 (3,625,656) (2,430,225) - - - - (2,080,633) (1,2 기타 비금융변동 - 1,710 50,000,000 65,535,908 468,568 (50,000,000) (64,699,274) (680, 당기말 순부채 86,898,528 75,112,353 50,000,000 64,974,274 476,574 100,000,000 164,222,083 2,915,48,582,581)

현금흐름표. (1) 영업으로부터 당기와 전기 중 연결회사의 영업활동에서 창출된 현금 (단위: 천원) 현금은 다음과 같습니다. 당기순이익(손실) 3,144,587 15,811,361 (1,767,50578,564,040) 조정항목조정: 퇴직급여 14,062,387 15,278,370 감가상각비 16,036,423 17,397,830 사용권자산감가상각비 544,871 550,456 68,231,003 71,309,084 투자부동산상각비 1,484,476 1,669,074 무형자산상각비 481,354 511,149 투자부동산상각비 27,909 27,909 퇴직급여 4,185,898 3,946,806 기타장기종업원급여 220,326 746,809 수선비 6,481,357 6,472,070 사용권자산상각비 18,569,219 18,587,901 대손상각비 108,652 696,773 기타의대손충당금환입 (49,091) - 21 외화환산손실 2,455,580 406 외화환산이익 (4,669,106679,281) (2,085,802303,042) 외화환산손실 4,679,067 1,720,698 유형자산처분손실 84,326 4,196,561 유형자산처분이익 (10,097) (12,208,650) 투자부동산처분이익 (68,842,448) (67,171,245) 사용권자산처분이익 (15,567) (127,260) 무형자산처분이익 - (234,450) 무형자산처분손실 - 30,095 유형자산손상차손 125,520 5,434,646 유형자산재평가손실 15,585,944 - 무형자산손상차손 820,741 22,513,750 투자부동산손상차손 - 392,918 기타대손상각비 50,000 49,091 투자부동산처분손실 8,260 2,211 잡이익 (3,030,500) - 이자비용 66,947,461 64,497,158 법인세비용 14,321,931 12,679,124 당기손익-공정가치금융자산평가이익 (150,037) (674,816) 당기손익-공정가치금융자산처분이익 (6,197,373) (44,690) 기타투자자산평가이익 (225,925) (134,329) 이자수익 (512,20611,942,341) (1,020,2534,492,262) 이자비용 15,567,533 18,991,966 배당금수익 기타장기종업원급여 (9,174,236390,370) 416,081 임차료(리스할인) (12,221,777605,100) (178,303) 파생상품평가손실 - 4,336,039 파생상품평가이익 (10,191,050) - 유형자산손상차손환입 - (954,104837,249) 파생상품평가손실 2,348,098 718,411 대손상각비(환입금융부채상환손실 358,798 - 당기손익-공정가치금융자산평가손실 243,789 468,964 소계 107,610,264 142,624,020 운전자본의 변동: 매출채권의 증가 (12,900,893) (64,8473,079,288) 34,991 재고자산평가손실 2,583,106 160,518 재고자산감모손실 2,546 - 재고자산폐기손실 1,158 4,807 유형자산손상차손 - 11,285,000 유형자산처분이익 (4,138미수금의 감소(증가) (19,5083,085,935) 유형자산처분손실 123,627 39,253 사용권자산처분이익 1,091,199 선급금의 감소(증가) (2561,061,649) 787,451 선급비용의 증가 (1,065,916) (92,760) 재고자산의 증가 (133,948) (145,348) 기타채권의 감소 - 사용권자산처분손실 26 - 관계기업주식처분이익 20,667 기타유동자산의 감소(증가) 754,719 (858,479) 장기선급비용의 감소(증가) (7,945) 859 매입채무의 증가 786,090 762,242 미지급금의 증가(감소) 8,743,798 (767,817) 선수금의 증가 2,845,762 6,565,706 예수금의 증가(감소) 4,598,773 (6,354,075) 유동성예수보증금의 감소 - (913,060172,000) 사채상환이익 기타유동부채의 감소 35,614,528 (13,60610,433,114) - 반품/보증충당부채전입액 기타비유동부채의 감소 (114,698590,364) (15,521) 법인세비용(수익) 397,298 (1,325,392) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 24,090,591 4,618,716 미수금 2,046,760 (1,039,136) 선급금 6,173,251 (5,381,402) 선급비용 86,189 (8,859) 파생상품자산 및 부채 (15,339) (570,133) 반품환불자산 44,170 24,584 재고자산 4,246,521 33,322,726 매입채무 3,742,631 (22,787,094) 미지급금 (2,232,018) (6,562,665) 미지급비용 (154,065) 11,082 선수금 155,811 142,633 예수금 (39,264) (105,169) 구 분 당기 전기 반품환불부채 (46,179) (36,052556,594) 퇴직금의 지급 (660,94524,571,666) (738,5028,806,830) 관계사퇴직금전출액 사외적립자산의 감소 23,410,386 3,753,831 사외적립자산의 불입 (131,77549,700,000) - 소계 (16,364,260) (72,10218,284,350) 관계사퇴직금전입액 377,232 211,438 사외적립자산 (558,307) (222,832) 국민연금전환금 (1,837) 1,352영업에서 창출된 현금 107,057,365 45,775,630 (2) 현금의 유입ᆞ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 당기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 현금시재액 64,166,928 41,356,093 보통예금 341,355,927 31,979,522 단기예치금(주1) 81,873,185 35,348,641 (단위: 천원주1) 건설중인자산의 본계정 대체 2,068,905 6,413,144 차입금의 유동성 대체 114,946,756 110,788,170 유형자산 취득관련 미지급금 988,557 2,350,000단기예치금은 유동성이 매우 높은 단기투자자산으로서 확정된 금액의 현금으로 전환 이 용이하고 가치 변동 위험이 경미한 금융상품으로 구성되어 있습니다. (3) 당기 및 전기 중 현금의 유출ㆍ입이 없는 주요 거래내역은 다음과 같습니다. 매출채권 및 미수금 제각 437,771 124,367 유형자산취득 미지급액의 변동 1,289,048 249,725 무형자산취득 미지급액의 변동 9,940 91,300 장기차입금 및 사채의 유동성 대체 888,050,211 165,253,158 사용권자산 및 리스부채의 증가 24,747,793 14,081,629 리스부채 유동성대체 20,601,230 15,467,864 복구충당부채 재측정 (5,701,635) 1,650,933 건설중인자산의 타계정대체 10,266,523 691,453 사외적립자산 초과불입액 대체 42,815,960 (1,206,071) 차입금의 만기연장 50,000,000 - 임대보증금의 유동성대체 1,790,000 - 투자부동산의 유형자산 대체 71,954,806 - 장기금융상품의 유동성 대체 5,333,287 - (4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용 조정내용 당기 사채 차입금 리스부채 순부채 전기초 231,559,005 1,078,566,514 207,972,624 1,518,098,143 현금흐름 200,000,000 (단위: 천 구 분 금융자산 재무활동으로 인한 부채 현금/당좌차월 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성리스부채 장기차입금 사채 장기리스부 당기초 순부채 49,427,314 97,373,612 30,833,330 65,976,111 511,797 103,000,000 171,152,630 3,596, 현금흐름 41,096,870 (19,832,744104,426,276) (30,833,33019,852,200) 75,721,524 취득-리스 - - 14,081,629 14,081,629 기타 비금융변동 (10,587,303) (66,537,7451,916,590) 14,554 (1,902,036) 외화차이 - 8,900,161 (6,204,352) (503,7917,891,494) 47,000,000 59,849,360 외화차이 전기말 420,971,702 981,123,809 196,012,255 1,598,107,766 당기초 420,971,702 981,123,809 196,012,255 1,598,107,766 현금흐름 (3,625,656100,000,000) (2,430,225111,945,592) (23,512,947) (235,458,539) 취득-리스 - - - - (2,080,633) (1,2 24,747,793 24,747,793 기타 비금융변동 7,083,828 8,425,443 2,220,580 17,729,851 외화차이 - 1,710 50,000,000 65,535,908 468,568 (50,000,000) (64,699,274) (680, 246,000 588,480 834,480 당기말 순부채 86,898,528 75,112,353 50,000,000 64,974,274 476,574 100,000,000 164,222,083 2,915,328,055,530 877,849,660 200,056,161 1,405,961,351

현금흐름표. 25-1. 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 25-2. 당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. 유형자산 연불구입 (11,321,127) 영업으로부터 창출된 현금 715,332 무형자산 연불구입 154,914 (226,160) 투자부동산의 유형자산 대체 (422) 235,293 유형자산의 투자부동산 대체 14,039,842 229,434,294 건설중인자산의 유형자산 대체 30,248,120 3,611,000 건설중인자산의 무형자산 대체 945,000 - 선급금의 유형자산 대체 1,404,528 - 선급금의 무형자산 대체 1,856 - 매출채권및기타채권의 제각 3,633,053 452,414 당기손익-공정가치측정금융자산의 기타비유동금융자산 대체 - 500,000 단기차입금의 연장 - 18,000,000 25-3. 당기와 전기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당기> (단위: 천원) 당기순이익(손실) 3,144,587 (1,767,505) 조정항목: 감가상각비 16,036,423 17,397,830 사용권자산감가상각비 544,871 550,456 무형자산상각비 481,354 511,149 투자부동산상각비 27,909 27,909 퇴직급여 4,185,898 3,946,806 기타장기종업원급여 220,326 746,809 수선비 구 분 기초 재무현금흐름 비현금흐름 기말 장기차입금 250,000,000 - 21 외화환산이익 (4,669,106) (2,085,802) 외화환산손실 4,679,067 1,720,698 이자수익 (512,206) (1,020,253) 이자비용 15,567,533 18,991,966 배당금수익 (9,174,236) (12,221,777) 파생상품평가이익 - - 250,000,000 단기차입금 18,000,000 - - - 18,000,000 비유동리스부채 743,984 - (954,1043,935,111) 파생상품평가손실 2,348,098 718,411 대손상각비(환입7,746,040 4,554,913 유동성리스부채 2,341,338 (3,679,625) 3,935,111 - 2,596,824 합 계 271,085,322 (64,847) 34,991 재고자산평가손실 2,583,106 160,518 재고자산감모손실 2,546 - 재고자산폐기손실 1,158 4,807 유형자산손상차손 - 11,285,000 유형자산처분이익 (4,138) (19,508) 유형자산처분손실 123,627 39,253 사용권자산처분이익 (2563,679,625) - 사용권자산처분손실 26 - 관계기업주식처분이익 - (913,060) 사채상환이익 (13,606) - 반품/보증충당부채전입액 (114,698) (15,521) 법인세비용(수익) 397,298 (1,325,392) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 24,090,591 4,618,716 미수금 2,046,760 (1,039,136) 선급금 6,173,251 (5,381,402) 선급비용 86,189 (8,859) 파생상품자산 및 부채 (15,339) (570,133) 반품환불자산 44,170 24,584 재고자산 4,246,521 33,322,726 매입채무 3,742,631 (22,787,094) 미지급금 (2,232,018) (6,562,665) 미지급비용 (154,065) 11,082 선수금 155,811 142,633 예수금 (39,264) (105,169) 구 분 당기 전기 반품환불부채 (46,179) (36,052) 퇴직금의 지급 (660,945) (738,502) 관계사퇴직금전출액 (131,775) (72,102) 관계사퇴직금전입액 377,232 211,438 사외적립자산 (558,307) (222,832) 국민연금전환금 (1,837) 1,352 (2) 현금의 유입ᆞ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 7,746,040 275,151,737 <전기> (단위: 천원) 건설중인자산의 본계정 대체 2,068,905 6,413,144 차입금의 유동성 대체 114,946,756 110,788,170 유형자산 취득관련 미지급금 988,557 2,350,000 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용 (단위: 천 구 분 금융자산 재무활동으로 인한 부채 현금/당좌차월 기초 재무현금흐름 비현금흐름 기말 장기차입금 - 250,000,000 - - 250,000,000 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성리스부채 장기차입금 사채 장기리스부 당기초 순부채 49,427,314 97,373,612 30,833,330 65,976,111 511,797 103,000,000 171,152,630 3,596, 현금흐름 41,096,870 (19,832,744) (30,833,330) (66,537,745) (503,791) 47,000,000 59,849,360 외화차이 (3,625,656) (2,430,225) 18,000,000 - - - 18,000,000 비유동리스부채 334,087 - (2,080,6335,815,793) 6,225,690 743,984 유동성리스부채 276,447 (1,2 기타 비금융변동 3,750,902) 5,815,793 - 1,710 50,000,000 65,535,908 468,568 (50,000,000) (64,699,274) (680, 당기말 순부채 86,898,528 75,112,353 50,000,000 64,974,274 476,574 100,000,000 164,222,083 2,915,2,341,338 합 계 18,610,534 246,249,098 - 6,225,690 271,085,322

현금흐름표. (1) 영업으로부터 창출된 현금 당기와 전기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 당기순이익 조정을 위한 가감의 내역은 다음과 같습니다(단위:원). 감가상각비 1,585,404,561 1,238,183,614 무형자산상각비 87,655,901 55,284,368 급여 2,224,750,170 - 퇴직급여 1,050,273,197 1,545,031,980 대손상각비 (단위: 천원1,795,728,067) 당기순이익(손실) 3,144,587 (1,767,505) 조정항목: 감가상각비 16,036,423 17,397,830 사용권자산감가상각비 544,871 550,456 무형자산상각비 481,354 511,149 투자부동산상각비 27,909 27,909 퇴직급여 4,185,898 3,946,806 기타장기종업원급여 220,326 746,809 수선비 3,861,056,838 기타의대손상각비 1,350,173,148 7,444,535,900 재고자산폐기손실 4,414,334,991 - 21 외화환산손실 6,982,807,529 2,498,261,988 유형자산처분손실 168,505,160 924,419,350 무형자산처분손실 1,000 - 무형자산손상차손 114,320,740 - 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 709,783,002 784,727,892 종속기업투자손상차손 - 12,388,377,263 이자비용 2,131,724,593 2,839,372,314 법인세비용 542,513,687 3,654,706,489 외화환산이익 (4,669,1062,264,345,300) (2,085,8022,204,607,223) 외화환산손실 4,679,067 1,720,698 유형자산처분이익 (128,357,394) (34,119,946) 무형자산처분이익 (24,044,545) - 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 (306,675,319) - 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 (183,587,568) - 금융보증수익 (985,879,597) (1,074,868,008) 이자수익 (512,206837,524,284) (1,020,253939,627,434) 이자비용 15,567,533 18,991,966 배당금수익 (9,174,236) (12,221,777) 파생상품평가이익 - (954,104) 파생상품평가손실 2,348,098 718,411 대손상각비(환입) (64,847) 34,991 재고자산평가손실 2,583,106 160,518 재고자산감모손실 2,546 - 재고자산폐기손실 1,158 4,807 유형자산손상차손 - 11,285,000 유형자산처분이익 (4,138) (19,508) 유형자산처분손실 123,627 39,253 사용권자산처분이익 (2562,613,720,000) - 사용권자산처분손실 26 잡이익 - 관계기업주식처분이익 - (913,060) 사채상환이익 (13,606) - 반품/보증충당부채전입액 (114,698) (15,521) 법인세비용(수익) 397,298 (1,325,392) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 24,090,591 4,618,716 미수금 2,046,760 (1,039,136) 선급금 6,173,251 (5,381,402) 선급비용 86,189 (8,859) 파생상품자산 및 부채 (15,339) (570,133) 반품환불자산 44,170 24,584 재고자산 4,246,521 33,322,726 매입채무 3,742,631 (22,787,094) 미지급금 (2,232,018) (6,562,665) 미지급비용 (154,065) 11,082 선수금 155,811 142,633 예수금 (39,264) (105,169) 구 분 당기 전기 반품환불부채 (46,179) (36,052) 퇴직금의 지급 (660,945) (738,502) 관계사퇴직금전출액 (131,775) (72,102) 관계사퇴직금전입액 377,232 211,438 사외적립자산 (558,307) (222,832) 국민연금전환금 (1,837) 1,352395,555,160 합 계 12,222,385,605 33,376,290,545 (2) 현금의 유입ᆞ유출이 없는 거래 당기와 전기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 중요한 사항 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역 은 다음과 같습니다(단위:원). 매출채권의 감소(증가) 9,614,485,897 7,149,600,693 기타단기채권의 감소(증가) 미수금 2,409,475,014 (단위: 천원14,557,750,718) 건설중인자산의 본계정 대체 2,068,905 6,413,144 차입금의 유동성 대체 114,946,756 110,788,170 유형자산 취득관련 기타유동자산의 감소(증가) 선급금 563,395,408 (390,708,177) 선급비용 7,205,627 (44,161,394) 재고자산의 감소(증가) (4,821,988,813) 3,956,817,840 매입채무의 증가(감소) 7,221,295,500 (4,203,327,561) 기타단기채무의 증가(감소) 미지급금 988,557 2,350,000696,607,136 684,647,218 예수금 (59,109,099) 150,549,679 미지급비용 (24,566,661) 15,996,316 기타유동부채의 증가(감소) 선수금 126,244,267 12,915,427 퇴직금의 지급 (331,429,262) (980,828,669) 사외적립자산의 감소(증가) (1,498,804,712) (448,953,320) 합 계 13,902,810,302 (8,655,202,666) (3) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다 (단위 :원). 건설중인자산의 본계정 대체 1,103,617,516 2,803,778,786 금융보증부채의 발생 994,193,875 994,208,257 전환사채의 전환 5,734,685,176 3,356,598,659 전환사채의 유동성 대체 3,597,871,526 - 자기주식의 성과급 지급 2,224,750,170 - 합 계 13,655,118,263 7,154,585,702 (4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용 (단위: 천 발생한 금융부채의 당기 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 금융자산 재무활동으로 인한 부채 현금/당좌차월 기 초 재무활동 현금흐름 전환사채 행사 및 발행 환율변동효과 전환권조정 상각 유동성 대체 기 말 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성리스부채 장기차입금 사채 장기리스부 당기초 순부채 49,427,314 97,373,612 30,833,330 65,976,111 511,797 103,000,000 171,152,630 3,596, 현금흐름 41,096,870 61,142,480,000 (19,832,74410,197,320,000) - (30,833,3302,167,360,000) (66,537,745) (503,791) 47,000,000 59,849,360 외화차이 (3,625,656) (2,430,225) - 48,777,800,000 유동성전환사채 - - - - - 3,597,871,526 3,597,871,526 전환사채 8,820,098,531 - (2,080,6335,734,685,176) - 512,458,171 (3,597,871,526) - 장기차입금 10,000,000,000 - - - - - 10,000,000,000 합 계 79,962,578,531 (10,197,320,000 ) (1,2 기타 비금융변동 - 1,710 50,000,000 65,535,908 468,568 (50,000,0005,734,685,176) (64,699,2742,167,360,000) (680, 당기말 순부채 86,898,528 75,112,353 50,000,000 64,974,274 476,574 100,000,000 164,222,083 2,915,512,458,171 - 62,375,671,526

현금흐름표. (1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 당기순이익(손실) (17,260,539) 3,144,587 (1,767,505) 조정항목: 감가상각비 15,775,261 16,036,423 17,397,830 사용권자산감가상각비 548,909 544,871 550,456 무형자산상각비 489,832 481,354 511,149 투자부동산상각비 27,909 29,572 27,909 퇴직급여 4,016,819 4,185,898 3,946,806 기타장기종업원급여 1,417,756 220,326 746,809 수선비 - 21 외화환산이익 (4,951,332) (4,669,106) 외화환산손실 4,136,141 4,679,067 이자수익 (2,085,802236,340) 외화환산손실 4,679,067 1,720,698 이자수익 (512,206) 이자비용 13,073,341 15,567,533 배당금수익 (1,020,2536,671,978) 이자비용 15,567,533 18,991,966 배당금수익 (9,174,236) 파생상품평가이익 (12,221,7773,331,775) 파생상품평가이익 - (954,104) 파생상품평가손실 - 2,348,098 718,411 대손상각비(환입) 13,483 (64,847) 34,991 재고자산평가손실 249,072 2,583,106 160,518 재고자산감모손실 771 2,546 - 재고자산폐기손실 200,736 1,158 4,807 유형자산손상차손 - 11,285,000 유형자산처분이익 (80,536) (4,138) 유형자산처분손실 183,658 123,627 사용권자산처분이익 (19,5085,668) 유형자산처분손실 123,627 39,253 사용권자산처분이익 (256) 사용권자산처분손실 - 사용권자산처분손실 26 무형자산처분이익 (2,491) - 관계기업주식처분이익 사채상환이익 - (913,060) 사채상환이익 (13,606) - 반품/보증충당부채전입액 판매보증충당부채전입(환입)액 77,487 (114,698) (15,521) 법인세비용(수익) (4,864,626) 397,298 (1,325,392) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 (27,492,001) 24,090,591 4,618,716 미수금 (2,606,567) 2,046,760 선급금 1,431,228 6,173,251 선급비용 (1,039,13623,243) 선급금 6,173,251 (5,381,402) 선급비용 86,189 (8,859) 파생상품자산 및 부채 - (15,339) 반품환불자산 (570,1338,960) 반품환불자산 44,170 24,584 재고자산 (27,205,911) 4,246,521 33,322,726 매입채무 1,324,120 3,742,631 (22,787,094) 미지급금 7,060,687 (2,232,018) 미지급비용 (6,562,66576,210) 미지급비용 (154,065) 11,082 선수금 494,388 155,811 142,633 예수금 11,635 (39,264) (105,169) 구 분 당기 전기 반품환불부채 13,670 (46,179) (36,052) 퇴직금의 지급 (2,348,234) (660,945) (738,502) 관계사퇴직금전출액 - (131,775) 관계사퇴직금전입액 64,565 377,232 사외적립자산 (72,102557,800) 관계사퇴직금전입액 377,232 211,438 사외적립자산 (558,307) (222,832) 국민연금전환금 2,087 (1,837) 1,352합계 (47,108,993) 72,914,161 건설중인자산의 본계정 대체 3,330,686 2,068,905 차입금의 유동성 대체 139,417,841 114,946,756 유형자산 취득관련 미지급금 (277,989) 988,557 투자부동산과 유형자산 간 대체 951,120 - (2) 현금의 유입ᆞ유출이 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 건설중인자산의 본계정 대체 2,068,905 6,413,144 차입금의 유동성 대체 114,946,756 110,788,170 유형자산 취득관련 미지급금 988,557 2,350,000사항 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용 (단위: 천 천원) (단위: 천원) 구 분 금융자산 재무활동으로 인한 부채 현금/당좌차월 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성리스부채 장기차입금 당좌 차월 단기차입 금 유동성장 기차입금 유동성사 채 유동성리 스부채 장기차입 금 사채 장기리스부 장기리스 부채 당기초 순부채 49,427,314 97,373,612 30,833,330 65,976,111 511,797 103,000,000 171,152,630 3,596, 현금흐름 41,096,870 (19,832,744) (30,833,330) (66,537,745) (503,791) 47,000,000 59,849,360 외화차이 (3,625,656) (2,430,225) - - - - (2,080,633) (1,2 기타 비금융변동 - 1,710 50,000,000 65,535,908 468,568 (50,000,000) (64,699,274) (680, 당기말 순부채 순부 채 86,898,528 75,112,353 50,000,000 64,974,274 476,574 100,000,000 164,222,083 2,915,2,915,072 현금흐름 (14,429,289) 28,500,422 (50,000,000) (65,000,000) (509,715) 93,000,000 39,754,560 - 외화차이 4,607,533 1,031,991 - 2,918,450 - - - 3,046 기타 비금융 변동 - - 15,000,000 124,557,037 556,257 (15,000,000) (124,272,891) (331,155) 당기말 순부 채 77,076,772 104,644,766 15,000,000 127,449,761 523,116 178,000,000 79,703,752 2,586,963

현금흐름표. (1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 당기순이익(손실) 3,144,587 (1,767,505) 조정항목: 감가상각비 16,036,423 17,397,830 사용권자산감가상각비 544,871 550,456 무형자산상각비 481,354 511,149 투자부동산상각비 27,909 27,909 퇴직급여 4,185,898 3,946,806 기타장기종업원급여 220,326 746,809 수선비 - 21 외화환산이익 (4,669,106) (2,085,802) 외화환산손실 4,679,067 1,720,698 이자수익 (512,206) (1,020,253) 이자비용 15,567,533 18,991,966 배당금수익 (9,174,236) (12,221,777) 파생상품평가이익 - (954,104) 파생상품평가손실 2,348,098 718,411 대손상각비(환입) (64,847) 34,991 재고자산평가손실 2,583,106 160,518 재고자산감모손실 2,546 - 재고자산폐기손실 1,158 4,807 유형자산손상차손 - 11,285,000 유형자산처분이익 (4,138) (19,508) 유형자산처분손실 123,627 39,253 사용권자산처분이익 (256) - 사용권자산처분손실 26 - 관계기업주식처분이익 - (913,060) 사채상환이익 (13,606) - 반품/보증충당부채전입액 (114,698) (15,521) 법인세비용(수익) 397,298 (1,325,392) 당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 24,090,591 4,618,716 미수금 2,046,760 (1,039,136) 선급금 6,173,251 (5,381,402) 선급비용 86,189 (8,859) 파생상품자산 및 부채 (15,339) (570,133) 반품환불자산 44,170 24,584 재고자산 4,246,521 33,322,726 매입채무 3,742,631 (22,787,094) 미지급금 (2,232,018) (6,562,665) 미지급비용 (154,065) 11,082 선수금 155,811 142,633 예수금 (39,264) (105,169) 구 분 당기 전기 반품환불부채 (46,179) (36,052) 퇴직금의 지급 (660,945) (738,502) 관계사퇴직금전출액 (131,775) (72,102) 관계사퇴직금전입액 377,232 211,438 사외적립자산 (558,307) (222,832) 국민연금전환금 (1,837) 1,352현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 현금 의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. 과 목 당 기 전 기 장기선급비용의 유동성 대체 1,184,406 597,919 장기대여금의 유동성 대체 3,876,783 7,335,684 사용권자산의 취득 471,299 1,429,881 리스부채의 유동성 대체 582,208 1,406,869 하자보수충당부채의 유동성 대체 1,942,602 2,005,423 장기차입금의 유동성 대체 35,331 35,331 공사손실충당부채의 유동성 대체 5,568,574 - 투자부동산의 유형자산 대체 79,464 - (2) 현금의 유입ᆞ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 건설중인자산의 본계정 대체 2,068,905 6,413,144 차입금의 유동성 대체 114,946,756 110,788,170 유형자산 취득관련 미지급금 988,557 2,350,000 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용 (단위: 천 변동 [당기] 구 분 금융자산 재무활동으로 인한 부채 현금/당좌차월 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성리스부채 장기차입금 사채 장기리스부 당기초 순부채 49,427,314 97,373,612 30,833,330 65,976,111 511,797 103,000,000 171,152,630 3,596, 현금흐름 41,096,870 재무활동 환율변동 기타 중단영업 당기말 전환사채 6,516,821 (19,832,744) (30,833,330) (66,537,745) (503,791) 47,000,000 59,849,360 외화차이 (3,625,656) (2,430,2256,781,019) - 264,198 - - 리스부채 1,040,798 (958,645) - 407,980 - 490,133 합 계 48,731,912 27,095,504 - 672,178 - 76,499,594 [전기] 구 분 전기초 재무활동 환율변동 기타 중단영업 전기말 전환사채 10,878,854 (2,080,6334,973,926) - 611,893 - 6,516,821 리스부채 1,183,693 (1,2 기타 비금융변동 1,460,170) - 1,710 50,000,000 65,535,908 468,568 1,359,016 (50,000,00041,741) 1,040,798 합 계 41,772,172 5,030,572 - 1,970,909 (64,699,27441,741) (680, 당기말 순부채 86,898,528 75,112,353 50,000,000 64,974,274 476,574 100,000,000 164,222,083 2,915,48,731,912

현금흐름표. 26-1 현금흐름표상의 현금은 연결재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 구분 당기 전기 조정: 법인세비용 2,998,332 60,594,925 이자수익 (16,251,752) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원2,956,724) 당기순이익(손실이자비용 921,368 640,993 퇴직급여 11,454,159 12,044,838 기타장기종업원급여 4,007,931 (1,250,247) 3,144,587 충당부채의 전입 8,882,373 4,714,176 재고자산평가손실(재고자산평가충당금환입) 6,976,923 (1,767,5054,438,757) 조정항목: 재고자산폐기손실 10,055,296 16,236,986 대손상각비(대손충당금환입) 107,743 (589,578) 감가상각비 16,036,423 17,397,830 사용권자산감가상각비 544,871 550,456 110,139,315 100,094,344 무형자산상각비 481,354 511,149 투자부동산상각비 27,909 27,909 퇴직급여 4,185,898 3,946,806 기타장기종업원급여 220,326 746,809 수선비 - 21 4,561,557 4,394,574 사용권자산상각비 348,671 316,519 외화환산이익 (4,669,106690,543) (2,085,8021,303,266) 외화환산손실 4,679,067 1,720,698 이자수익 2,425,656 12,335,848 유형자산처분이익 (512,206971,351) (1,020,2531,560,571) 이자비용 15,567,533 18,991,966 배당금수익 유형자산처분손실 1,426,051 1,073,602 유형자산폐기손실 6,013,329 - 무형자산처분손실 - 1,082 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (9,174,23610,790) - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 663,104 합계 162,394,268 201,011,848 26-3 당기와 전기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다. 구분 당기 전기 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: 매출채권의 감소(증가) 64,017,576 (30,678,288) 기타채권의 감소 106,751 2,060,521 재고자산의 감소(증가) 12,647,270 (20,933,049) 기타유동자산의 감소(증가) 778,446 (563,453) 기타비유동자산의 감소(증가) 79,911 (203,865) 매입채무의 증가(감소) 9,180,011 (28,912,865) 기타채무의 증가(감소) (12,221,77710,711,332) 파생상품평가이익 - (954,104) 파생상품평가손실 2,348,098 718,411 대손상각비(환입15,373,107 기타유동부채의 증가(감소) (64,84776,306,072) 34,991 재고자산평가손실 2,583,106 160,518 재고자산감모손실 2,546 - 재고자산폐기손실 1,158 4,807 유형자산손상차손 - 11,285,000 유형자산처분이익 27,113,559 기타비유동부채의 증가 52,020,500 11,349,567 충당부채의 감소 (4,1382,376,925) (19,508) 유형자산처분손실 123,627 39,253 사용권자산처분이익 (256) - 사용권자산처분손실 26 - 관계기업주식처분이익 - (913,060) 사채상환이익 (13,606) - 반품/보증충당부채전입액 (114,698) (15,521) 법인세비용(수익) 397,298 (1,325,392) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 24,090,591 4,618,716 미수금 2,046,760 (1,039,136) 선급금 6,173,251 (5,381,402) 선급비용 86,189 (8,859) 파생상품자산 및 부채 (15,339) (570,133) 반품환불자산 44,170 24,584 재고자산 4,246,521 33,322,726 매입채무 3,742,631 (22,787,094) 미지급금 (2,232,018) (6,562,665) 미지급비용 (154,065) 11,082 선수금 155,811 142,633 예수금 (39,264) (105,169) 구 분 당기 전기 반품환불부채 (46,179) (36,0521,316,146) 퇴직금의 지급 (660,9456,948,574) (738,5027,466,384) 관계사퇴직금전출액 사외적립자산의 증가 (131,7752,026,132) (72,10227,814,677) 관계사퇴직금전입액 377,232 211,438 사외적립자산 관계사전입 - 33,904 합계 40,461,430 (558,307) (222,832) 국민연금전환금 (1,837) 1,352 (2) 현금의 유입ᆞ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 건설중인자산의 본계정 대체 2,068,905 6,413,144 차입금의 유동성 대체 114,946,756 110,788,170 유형자산 취득관련 미지급금 988,557 2,350,000 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용 (단위: 천 구 분 금융자산 재무활동으로 인한 부채 현금/당좌차월 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성리스부채 장기차입금 사채 장기리스부 당기초 순부채 49,427,314 97,373,612 30,833,330 65,976,111 511,797 103,000,000 171,152,630 3,596, 현금흐름 41,096,870 (19,832,744) (30,833,330) (66,537,745) (503,791) 47,000,000 59,849,360 외화차이 (3,625,656) (2,430,225) - - - - (2,080,633) (1,2 기타 비금융변동 - 1,710 50,000,000 65,535,908 468,568 (50,000,000) (64,699,274) (680, 당기말 순부채 86,898,528 75,112,353 50,000,000 64,974,274 476,574 100,000,000 164,222,083 2,915,61,958,069)

현금흐름표. (1) 영업으로부터 창출된 현금 당기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기순이익(손실) 3,144,587 구 분 기초금액 현금흐름에서 생기는 변동 비현금 변동 기말금액 단기차입금 9,577,475 (1,767,505) 조정항목: 감가상각비 16,036,423 17,397,830 사용권자산감가상각비 544,871 550,456 무형자산상각비 481,354 511,149 투자부동산상각비 27,909 27,909 퇴직급여 4,185,898 3,946,806 기타장기종업원급여 220,326 746,809 수선비 - 21 외화환산이익 (4,669,106) (2,085,802) 외화환산손실 4,679,067 1,720,698 이자수익 (512,206) (1,020,253) 이자비용 15,567,533 18,991,966 배당금수익 (9,174,236) (12,221,777) 파생상품평가이익 - (954,104) 파생상품평가손실 2,348,098 718,411 대손상각비(환입) (64,847) 34,991 재고자산평가손실 2,583,106 160,518 재고자산감모손실 2,546 - 재고자산폐기손실 1,158 4,807 유형자산손상차손 - 11,285,000 유형자산처분이익 (4,138) (19,508) 유형자산처분손실 123,627 39,253 사용권자산처분이익 (2563,577,475) - 사용권자산처분손실 26 6,000,000 장기차입금 - 관계기업주식처분이익 2,680,000 - 2,680,000 리스부채 308,910 (913,060264,050) 사채상환이익 790,311 835,171 재무활동으로부터의 총부채 9,886,385 (13,6061,161,525) - 반품/보증충당부채전입액 (114,698) (15,521) 법인세비용(수익) 397,298 (1,325,392) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 24,090,591 4,618,716 미수금 2,046,760 (1,039,136) 선급금 6,173,251 (5,381,402) 선급비용 86,189 (8,859) 파생상품자산 및 부채 (15,339) (570,133) 반품환불자산 44,170 24,584 재고자산 4,246,521 33,322,726 매입채무 3,742,631 (22,787,094) 미지급금 (2,232,018) (6,562,665) 미지급비용 (154,065) 11,082 선수금 155,811 142,633 예수금 (39,264) (105,169) 구 분 당기 전기 반품환불부채 (46,179) (36,052) 퇴직금의 지급 (660,945) (738,502) 관계사퇴직금전출액 (131,775) (72,102) 관계사퇴직금전입액 377,232 211,438 사외적립자산 (558,307) (222,832) 국민연금전환금 (1,837) 1,352790,311 9,515,171 (2) 현금의 유입ᆞ유출이 없는 거래 당기와 전기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 사항 (단위: 천원투자활동거래와 재무 활동거래는 다음과 같습니다. 구 분 제 25(당) 기 제 24(전) 기 건설중인자산의 본계정 대체 2,068,905 6,413,144 차입금의 유동성 1,432,899 373,805 유형자산 취득으로 인한 미지급금 90,680 376,850 미수금의 장기미수금 대체 114,946,756 110,788,170 유형자산 취득관련 미지급금 988,557 2,350,000 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용 (단위: 천 구 분 금융자산 재무활동으로 2,707,887 2,613,010 매출채권의 장기매출채권 대체 - 910,252 무형자산 처분으로 인한 부채 현금/당좌차월 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성리스부채 장기차입금 사채 장기리스부 당기초 순부채 49,427,314 97,373,612 30,833,330 65,976,111 511,797 103,000,000 171,152,630 3,596, 현금흐름 41,096,870 (19,832,744) (30,833,330) (66,537,745) (503,791) 47,000,000 59,849,360 외화차이 (3,625,656) (2,430,225) 미수금 - - - - (2,080,633) (1,2 기타 비금융변동 - 1,710 50,000,000 65,535,908 468,568 (50,000,000) (64,699,274) (680, 당기말 순부채 86,898,528 75,112,353 50,000,000 64,974,274 476,574 100,000,000 164,222,083 2,915,98,000 사용권자산의 취득 851,524 635,231 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견‌ 첨부된 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 주식회사 성창오토텍의 2020년 12월 31일자로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회 계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조 제7항에 따라 첨 부하는 것입니다.

현금흐름표. (1) 영업으로부터 영업활동에서 창출된 현금 당기 및 전기 중 기업의 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다. 1. 당기순이익 4,607,858 332,335 2. 비현금 조정 3. 운전자본 조정 매출채권의감소(증가) 1,062,355 2,676,788 재고자산의감소(증가) (2,867,763) 1,511,685 기타유동자산의감소(증가) (66,523) 118,071 파생금융상품의감소(증가) 14,836 - 매입채무의증가(감소) 970,877 (3,053,157) 기타비유동금융부채의증가(감소) (10,000) - 충당부채의증가(감소) (164,983) (155,083) 기타유동부채의증가(감소) 72,617 115,111 퇴직금의지급 (301,039) (355,347) 사외적립자산등의증가(감소) (148,644) (460,000) 소 계 (1,438,267) 398,068 영업활동에서 창출된 현금 합계 1,955,775 3,686,884 (2) 비현금거래 당기 및 전기의 연결현금흐름표에 포함되지 않는 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내 역은 다음과 같습니다. 장기금융상품의 유동성대체 870,000 2,460,000 장기차입금의 유동성 대체 2,900,000 1,283,006 사용권자산의 인식 184,745 141,161 사용권자산의 처분 140,915 222,986 리스부채의 유동성대체 49,408 60,392 건설중인자산의 본계정대체 168,900 3,054,810 매각예정자산의대체 - 2,298,399 장기미수수익의 유동성대체 48,021 128,069 (3) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당기> (단위: 천원) 당기순이익(손실구 분 기초장부금액 재무현금흐름 비현금흐름 기말장부금액 사용권자산 인 식 조정 대체 이자비용 상각 환율변동효과 단기차입금 3,367,840 (2,700,000) 3,144,587 - - - - 77,200 745,040 유동성장기차입금 1,283,006 (1,767,5051,284,977) 조정항목: 감가상각비 16,036,423 17,397,830 사용권자산감가상각비 544,871 550,456 무형자산상각비 481,354 511,149 투자부동산상각비 27,909 27,909 퇴직급여 4,185,898 3,946,806 기타장기종업원급여 220,326 746,809 수선비 - 21 외화환산이익 - 2,900,000 - 1,971 2,900,000 장기차입금 19,933,292 (4,669,106370,130) (2,085,802) 외화환산손실 4,679,067 1,720,698 이자수익 (512,206) (1,020,253) 이자비용 15,567,533 18,991,966 배당금수익 (9,174,236) (12,221,777) 파생상품평가이익 - - (954,104) 파생상품평가손실 2,348,098 718,411 대손상각비(환입) (64,847) 34,991 재고자산평가손실 2,583,106 160,518 재고자산감모손실 2,546 - 재고자산폐기손실 1,158 4,807 유형자산손상차손 - 11,285,000 유형자산처분이익 (4,138) (19,508) 유형자산처분손실 123,627 39,253 사용권자산처분이익 (2562,900,000) - 사용권자산처분손실 26 11,838 16,675,000 리스부채 100,609 (113,454) 184,745 1,407 - 관계기업주식처분이익 5,737 2,324 181,368 합 계 24,684,747 (4,468,561) 184,745 1,407 - (913,060) 사채상환이익 (13,606) - 반품/보증충당부채전입액 (114,698) (15,521) 법인세비용(수익) 397,298 (1,325,392) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 24,090,591 4,618,716 미수금 2,046,760 (1,039,136) 선급금 6,173,251 (5,381,402) 선급비용 86,189 (8,859) 파생상품자산 및 부채 (15,339) (570,133) 반품환불자산 44,170 24,584 재고자산 4,246,521 33,322,726 매입채무 3,742,631 (22,787,094) 미지급금 (2,232,018) (6,562,665) 미지급비용 (154,065) 11,082 선수금 155,811 142,633 예수금 (39,264) (105,169) 구 분 당기 전기 반품환불부채 (46,179) (36,052) 퇴직금의 지급 (660,945) (738,502) 관계사퇴직금전출액 (131,775) (72,102) 관계사퇴직금전입액 377,232 211,438 사외적립자산 (558,307) (222,832) 국민연금전환금 (1,837) 1,352 (2) 현금의 유입ᆞ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 5,737 93,333 20,501,408 <전기> (단위: 천원) 건설중인자산의 본계정 대체 2,068,905 6,413,144 차입금의 유동성 대체 114,946,756 110,788,170 유형자산 취득관련 미지급금 988,557 2,350,000 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용 (단위: 천 구 분 금융자산 재무활동으로 인한 부채 현금/당좌차월 기초장부금액 재무현금흐름 비현금흐름 기말장부금액 사용권자산 인 식 조정 대체 이자비용 상각 환율변동효과 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성리스부채 장기차입금 사채 장기리스부 당기초 순부채 49,427,314 97,373,612 30,833,330 65,976,111 511,797 103,000,000 171,152,630 3,596, 현금흐름 41,096,870 6,662,960 (19,832,744) (30,833,330) (66,537,745) (503,791) 47,000,000 59,849,360 외화차이 (3,625,656) (2,430,2253,300,000) - - - - 4,880 3,367,840 유동성장기차입금 1,421,000 (2,080,6331,427,187) - - 1,283,006 - 6,187 1,283,006 장기차입금 15,639,450 5,593,815 - - (1,2 기타 비금융변동 1,283,006) - 1,710 50,000,000 65,535,908 468,568 (50,000,00016,967) 19,933,292 리스부채 99,756 (64,699,274140,762) 141,161 (680, 당기말 순부채 86,898,528 75,112,353 50,000,000 64,974,274 476,574 100,000,000 164,222,083 2,915,7,757) - 5,331 2,880 100,609 합 계 23,823,166 725,866 141,161 (7,757) - 5,331 (3,020) 24,684,747

현금흐름표. (1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 당기순이익(손실) 3,144,587 (1,767,505) 조정항목: 감가상각비 16,036,423 17,397,830 사용권자산감가상각비 544,871 550,456 무형자산상각비 481,354 511,149 투자부동산상각비 27,909 27,909 퇴직급여 4,185,898 3,946,806 기타장기종업원급여 220,326 746,809 수선비 - 21 외화환산이익 (4,669,106) (2,085,802) 외화환산손실 4,679,067 1,720,698 이자수익 (512,206) (1,020,253) 이자비용 15,567,533 18,991,966 배당금수익 (9,174,236) (12,221,777) 파생상품평가이익 - (954,104) 파생상품평가손실 2,348,098 718,411 대손상각비(환입) (64,847) 34,991 재고자산평가손실 2,583,106 160,518 재고자산감모손실 2,546 - 재고자산폐기손실 1,158 4,807 유형자산손상차손 - 11,285,000 유형자산처분이익 (4,138) (19,508) 유형자산처분손실 123,627 39,253 사용권자산처분이익 (256) - 사용권자산처분손실 26 - 관계기업주식처분이익 - (913,060) 사채상환이익 (13,606) - 반품/보증충당부채전입액 (114,698) (15,521) 법인세비용(수익) 397,298 (1,325,392) 당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 24,090,591 4,618,716 미수금 2,046,760 (1,039,136) 선급금 6,173,251 (5,381,402) 선급비용 86,189 (8,859) 파생상품자산 및 부채 (15,339) (570,133) 반품환불자산 44,170 24,584 재고자산 4,246,521 33,322,726 매입채무 3,742,631 (22,787,094) 미지급금 (2,232,018) (6,562,665) 미지급비용 (154,065) 11,082 선수금 155,811 142,633 예수금 (39,264) (105,169) 구 분 당기 전기 반품환불부채 (46,179) (36,052) 퇴직금의 지급 (660,945) (738,502) 관계사퇴직금전출액 (131,775) (72,102) 관계사퇴직금전입액 377,232 211,438 사외적립자산 (558,307) (222,832) 국민연금전환금 (1,837) 1,352현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 현금 의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. 단기대여금의 장기대여금 대체 - 5,027,136 임대보증금의 장기선수수익 대체 - 20,444 장기대여금의 유동성 대체 7,335,684 1,500,000 투자부동산의 유형자산 대체 - 1,024,277 사용권자산의 취득 1,429,881 1,270,476 리스부채의 유동성 대체 1,406,869 1,195,746 장기선급비용의 유동성 대체 597,919 596,170 장기차입금의 유동성 대체 35,331 35,331 하자보수충당부채의 유동성 대체 2,005,423 44,445 전환권 행사로 인한 자본 대체 - 16,042,463 (2) 현금의 유입ᆞ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 건설중인자산의 본계정 대체 2,068,905 6,413,144 차입금의 유동성 대체 114,946,756 110,788,170 유형자산 취득관련 미지급금 988,557 2,350,000 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용 (단위: 천 변동 [당기] 구 분 금융자산 재무활동으로 인한 부채 현금/당좌차월 당기초 재무활동 환율변동 기타 중단영업 당기말 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성리스부채 28,897,000 11,500,000 - - - 40,397,000 장기차입금 사채 장기리스부 당기초 순부채 49,427,314 97,373,612 30,833,330 65,976,111 511,797 103,000,000 171,152,630 3,596, 현금흐름 41,096,870 812,625 (19,832,74435,332) - - - 777,293 전환사채 10,878,854 (30,833,3304,973,926) - 611,893 - 6,516,821 리스부채 1,183,693 (66,537,7451,460,170) - 1,359,016 (503,79141,741) 47,000,000 59,849,360 외화차이 1,040,798 합 계 41,772,172 5,030,572 - 1,970,909 (3,625,65641,741) 48,731,912 [전기] 구 분 전기초 재무활동 환율변동 기타 중단영업 전기말 단기차입금 39,072,000 (2,430,22510,175,000) - - - 28,897,000 장기차입금 847,956 (35,331) - - - 812,625 전환사채 23,953,534 (522,955) - (12,551,725) - 10,878,854 할부구매계약에 따른 채무 130,535 (130,535) - - - - 리스부채 1,032,021 (2,080,633872,245) - 1,003,605 20,312 1,183,693 합 계 65,036,046 (1,2 기타 비금융변동 11,736,066) - 1,710 50,000,000 65,535,908 468,568 (50,000,00011,548,120) (64,699,274) (680, 당기말 순부채 86,898,528 75,112,353 50,000,000 64,974,274 476,574 100,000,000 164,222,083 2,915,20,312 41,772,172

현금흐름표. 34-1 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. 장기대여금의 유동성대체 499,818 629,790 선급금의 선급비용 대체 136,050 543,493 리스부채의 유동성대체 (1309,992) 영업으로부터 창출된 현금 340,074 선급비용의 금융보증부채대체 3,315 - 유형자산의 매각예정비유동자산대체 - 3,320,434 유형자산의 매각예정비유동자산대체 612,480 - 건설중인자산의 본계정대체 798,576 - 사용권자산의 증가 851,707 643,768 금융보증부채 증가 24,800 - 매출채권 제각 3,933 - 34-2 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기순이익(손실) 3,144,587 구분 당기 전기 기초 3,000,000 590,231 3,590,231 4,100,000 449,317 4,549,317 재무현금흐름에서 생기는 변동 (1,767,505) 조정항목: 감가상각비 16,036,423 17,397,830 사용권자산감가상각비 544,871 550,456 무형자산상각비 481,354 511,149 투자부동산상각비 27,909 27,909 퇴직급여 4,185,898 3,946,806 기타장기종업원급여 220,326 746,809 수선비 - 21 외화환산이익 (4,669,1062,000,000) (2,085,802) 외화환산손실 4,679,067 1,720,698 이자수익 (512,206388,644) (1,020,253) 이자비용 15,567,533 18,991,966 배당금수익 (9,174,236388,644) (12,221,777) 파생상품평가이익 - (954,104) 파생상품평가손실 2,348,098 718,411 대손상각비(환입1,100,000) (64,847) 34,991 재고자산평가손실 2,583,106 160,518 재고자산감모손실 2,546 - 재고자산폐기손실 1,158 4,807 유형자산손상차손 - 11,285,000 유형자산처분이익 (4,138421,540) (19,5081,521,540) 유형자산처분손실 123,627 39,253 사용권자산처분이익 신규 - 771,791 2,271,791 - 539,086 539,086 상각 - 39,368 (2563,460,632) - 사용권자산처분손실 26 23,368 23,368 기말 1,000,000 1,012,746 2,012,746 3,000,000 590,231 3,590,231 외부감사 실시내용‌ 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부 합니다. 감사대상 사업연도 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 1. 감사대상업무 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 3. 주요 감사실시내용 외부전문가 활용 감사 활용 내용 - 관계기업주식처분이익 - (913,060) 사채상환이익 (13,606) - 반품/보증충당부채전입액 (114,698) (15,521) 법인세비용(수익) 397,298 (1,325,392) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 24,090,591 4,618,716 미수금 2,046,760 (1,039,136) 선급금 6,173,251 (5,381,402) 선급비용 86,189 (8,859) 파생상품자산 및 부채 (15,339) (570,133) 반품환불자산 44,170 24,584 재고자산 4,246,521 33,322,726 매입채무 3,742,631 (22,787,094) 미지급금 (2,232,018) (6,562,665) 미지급비용 (154,065) 11,082 선수금 155,811 142,633 예수금 (39,264) (105,169) 구 분 당기 전기 반품환불부채 (46,179) (36,052) 퇴직금의 지급 (660,945) (738,502) 관계사퇴직금전출액 (131,775) (72,102) 관계사퇴직금전입액 377,232 211,438 사외적립자산 (558,307) (222,832) 국민연금전환금 (1,837) 1,352 (2) 현금의 유입ᆞ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 건설중인자산의 본계정 대체 2,068,905 6,413,144 차입금의 유동성 대체 114,946,756 110,788,170 유형자산 취득관련 미지급금 988,557 2,350,000 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용 (단위: 천 구 분 금융자산 재무활동으로 인한 부채 현금/당좌차월 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성리스부채 장기차입금 사채 장기리스부 당기초 순부채 49,427,314 97,373,612 30,833,330 65,976,111 511,797 103,000,000 171,152,630 3,596, 현금흐름 41,096,870 (19,832,744) (30,833,330) (66,537,745) (503,791) 47,000,000 59,849,360 외화차이 (3,625,656) (2,430,225) 수행시기 - - - - (2,080,633) (1,2 기타 비금융변동 - 1,710 50,000,000 65,535,908 468,568 (50,000,000) (64,699,274) (680일 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2022년 08월 05일 회사: 감사, 당기말 순부채 86,898,528 75,112,353 50,000,000 64,974,274 476,574 100,000,000 164,222,083 2,915,CFO / 감사인 : 업무수행이사외 2인 e-mail 송부 반기검토 결과보고 2 2022년 11월 11일 회사: 감사, CFO / 감사인 : 업무수행이사외 2인 e-mail 송부 중간감사 결과보고 및 기말감사 계획 3 2023년 03월 13일 회사: 감사, CFO / 감사인 : 업무수행이사외 2인 e-mail 송부 기말감사 결과보고 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션

현금흐름표. (1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 당기순이익(손실) 3,144,587 (1,767,505) 조정항목: 감가상각비 16,036,423 17,397,830 사용권자산감가상각비 544,871 550,456 무형자산상각비 481,354 511,149 투자부동산상각비 27,909 27,909 퇴직급여 4,185,898 3,946,806 기타장기종업원급여 220,326 746,809 수선비 - 21 외화환산이익 (4,669,106) (2,085,802) 외화환산손실 4,679,067 1,720,698 이자수익 (512,206) (1,020,253) 이자비용 15,567,533 18,991,966 배당금수익 (9,174,236) (12,221,777) 파생상품평가이익 - (954,104) 파생상품평가손실 2,348,098 718,411 대손상각비(환입) (64,847) 34,991 재고자산평가손실 2,583,106 160,518 재고자산감모손실 2,546 - 재고자산폐기손실 1,158 4,807 유형자산손상차손 - 11,285,000 유형자산처분이익 (4,138) (19,508) 유형자산처분손실 123,627 39,253 사용권자산처분이익 (256) - 사용권자산처분손실 26 - 관계기업주식처분이익 - (913,060) 사채상환이익 (13,606) - 반품/보증충당부채전입액 (114,698) (15,521) 법인세비용(수익) 397,298 (1,325,392) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 24,090,591 4,618,716 미수금 2,046,760 (1,039,136) 선급금 6,173,251 (5,381,402) 선급비용 86,189 (8,859) 파생상품자산 및 부채 (15,339) (570,133) 반품환불자산 44,170 24,584 재고자산 4,246,521 33,322,726 매입채무 3,742,631 (22,787,094) 미지급금 (2,232,018) (6,562,665) 미지급비용 (154,065) 11,082 선수금 155,811 142,633 예수금 (39,264) (105,169) 구 분 당기 전기 반품환불부채 (46,179) (36,052) 퇴직금의 지급 (660,945) (738,502) 관계사퇴직금전출액 (131,775) (72,102) 관계사퇴직금전입액 377,232 211,438 사외적립자산 (558,307) (222,832) 국민연금전환금 (1,837) 1,352 (2) 당기와 전기의 현금의 유입ᆞ유출이 유입유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 건설중인자산의 본계정 사항은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 관계기업투자주식의 당기손익공정가치측정금융자산 대체 2,068,905 6,413,144 차입금의 유동성 - 15,593,785 사용권자산 대체 114,946,756 110,788,170 유형자산 취득관련 미지급금 988,557 2,350,000507,958 1,752,744 전환사채의 전환 2,997,941 3,984,453 (32) 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용 (단위단위 : 천 천원) 구 분 금융자산 재무활동으로 인한 부채 현금/당좌차월 합 계 유동성 리스부채 비유동성 리스부채 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성리스부채 장기차입금 사채 장기리스부 전환사채 전환상환우선주 당기초 순부채 49,427,314 97,373,612 30,833,330 65,976,111 511,797 103,000,000 171,152,630 3,596, 현금흐름 41,096,870 (19,832,744587,777) (30,833,3301,097,796) (66,537,7451,700,000) (503,791) 47,000,000 59,849,360 외화차이 (3,625,65629,898,791) (2,430,2252,202,448) 현금흐름 591,054 - 100,000 9,123,720 - 취득-리스 - (257,208) - - - - (2,080,633기타 비금융변동(*1) (1,2 기타 비금융변동 518,009) 282,400 100,000 2,797,675 - 1,710 50,000,000 65,535,908 468,568 당기말 순부채 (50,000,000514,732) (64,699,2741,072,604) (6801,500,000) (17,977,396) (2,202,448) (*1) 기타 비금융변동에는 비현금변동과 지급 시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액, 당기말 순부채 86,898,528 75,112,353 50,000,000 64,974,274 476,574 100,000,000 164,222,083 2,915,평가로 인한 변동이 포함되어 있습니다.

현금흐름표. (1) 영업으로부터 창출된 현금 당기와 전기의 영업활동에서 창출된(사용된) 현금은 다음과 같습니다. 조정액 : 현금유출 없는 비용등의 가산 이자비용 17,058,401 16,635,383 법인세비용 - 5,450,817 퇴직급여 4,084,047 4,362,132 재고자산평가손실 8,467,637 - 대손상각비 96,763 11,762 기타의대손상각비 - 243,693 감가상각비 14,962,321 15,958,413 무형자산상각비 1,271,565 1,710,488 외화환산손실 800,641 2,278,448 외화차손 193,223 - 파생상품평가손실 15,987,393 1,159,866 확정계약평가손실 3,695,573 64,051,626 유형자산처분손실 139,034 434,109 재평가손실 - 114,105 무형자산처분손실 102,831 12,364 무형자산손상차손 39,123 - 충당부채전입 - 3,217,251 매각예정비유동자산처분손실 - 813,000 지분법평가손실 - 183,929 지분법처분손실 - 387,833 관계회사투자주식평가손실 326,201 - 잡손실 - 3,728 이자수익 (단위: 천원888,036) 당기순이익(손실(1,132,414) 3,144,587 배당금수익 (1,767,5058,462,456) 조정항목: 감가상각비 16,036,423 17,397,830 사용권자산감가상각비 544,871 550,456 무형자산상각비 481,354 511,149 투자부동산상각비 27,909 27,909 퇴직급여 4,185,898 3,946,806 기타장기종업원급여 220,326 746,809 수선비 (7,404,649) 법인세수익 (10,909,499) - 21 재고자산평가손실환입 - (11,123,407) 재평가이익 - (29,568) 외화환산이익 (4,669,106557,047) (2,085,8021,058,133) 외화환산손실 4,679,067 1,720,698 이자수익 파생상품평가이익 (512,2061,641,765) (1,020,25324,200,893) 이자비용 15,567,533 18,991,966 배당금수익 확정계약평가이익 (9,174,23628,217,753) (12,221,7774,706,797) 파생상품평가이익 유형자산처분이익 (20,797) (1,979,569) 무형자산처분이익 (107,909) (17,091) 무형자산손상차손환입 - (954,10465,970) 파생상품평가손실 2,348,098 718,411 대손상각비(환입관계회사투자주식평가이익 (11,232) - 임대매출 (8,963) - 충당부채환입액 (287,396) (64,8471,468,051) 34,991 재고자산평가손실 2,583,106 160,518 재고자산감모손실 2,546 합계 16,111,900 63,842,405 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 6,694,246 26,376,437 기타채권의 변동 189,096 15,728,875 계약자산의 변동 300,136 - 재고자산폐기손실 1,158 4,807 유형자산손상차손 미청구공사의 변동 - 11,285,000 유형자산처분이익 14,310,863 재고자산의 변동 9,951,272 44,192,499 기타유동자산의 변동 428,259 8,435,361 장기기타채권의 변동 1,814,476 9,313 기타비유동자산의 변동 (4,1382,139,137) (19,508105,168) 유형자산처분손실 123,627 39,253 사용권자산처분이익 파생상품자산(부채)의 변동 16,861,218 (25628,017,308) - 사용권자산처분손실 26 - 관계기업주식처분이익 확정계약자산(부채)의 변동 (6,825,464) (8,961,557) 매입채무의 변동 3,839,374 (61,400,054) 기타채무의 변동 (592,268) (10,577,860) 초과청구공사의 변동 (6,867,956) (4,938,235) 선수금의 변동 13,377,765 (103,863,714) 기타유동부채의 변동 (11,563,383) (2,538,783) 장기기타채무의 변동 1,916,383 (485,062) 사외적립자산의 변동 - (913,060) 사채상환이익 (13,606) - 반품/보증충당부채전입액 (114,698) (15,521) 법인세비용(수익) 397,298 (1,325,392) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 24,090,591 4,618,716 미수금 2,046,760 (1,039,136) 선급금 6,173,251 (5,381,402) 선급비용 86,189 (8,859) 파생상품자산 및 부채 (15,339) (570,133) 반품환불자산 44,170 24,584 재고자산 4,246,521 33,322,726 매입채무 3,742,631 (22,787,094) 미지급금 (2,232,018) (6,562,665) 미지급비용 (154,065) 11,082 선수금 155,811 142,633 예수금 (39,264) (105,169) 구 분 당기 전기 반품환불부채 (46,179) (36,0524,000,000) 퇴직금의 지급 (660,9451,397,248) (738,502806,162) 관계사퇴직금전출액 관계기업 전입 116,928 134,097 관계기업 전출 (131,775509,185) (72,102474,988) 관계사퇴직금전입액 377,232 211,438 사외적립자산 충당부채의 변동 2,236,068 1,032,966 합계 27,830,580 (558,307) (222,832) 국민연금전환금 (1,837) 1,352115,948,480) (2) 당기와 전기의 현금의 유입ᆞ유출이 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 건설중인자산의 주요 거래는 다음과 같습니다. 건설중인 자산의 본계정 대체 2,068,905 6,413,144 차입금의 223,321 3,562,072 유형자산의 분할이전 40,772,529 - 매도가능증권의 분할이전 384,363,441 - 관계기업투자주식의 분할이전 5,827,893 - 미수금의 분할이전 4,350 - 임차보증금의 분할이전 42,203 - 단기차입금의 분할이전 135,000,000 - 단기임대보증금의 분할이전 1,619,503 - 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 68,068 67,659 자산재평가(법인세차감후) 1,129,697 18,596,947 장기대여금의 유동성 대체 114,946,756 110,788,170 유형자산 취득관련 미지급금 988,557 2,350,000 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용 (단위: 천 구 분 금융자산 재무활동으로 인한 부채 현금/당좌차월 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성리스부채 장기차입금 사채 장기리스부 당기초 순부채 49,427,314 97,373,612 30,833,330 65,976,111 511,797 103,000,000 171,152,630 3,596, 현금흐름 41,096,870 (19,832,744) (30,833,330) (66,537,745) (503,791) 47,000,000 59,849,360 외화차이 (3,625,656) (2,430,225) 7,148,010 629,300 사채의 유동성대체 130,000,000 90,000,000 장기차입금의 유동성대체 - - - - (2,080,633) (1,2 기타 비금융변동 - 1,710 50,000,000 65,535,908 468,568 (50,000,000) (64,699,274) (680, 당기말 순부채 86,898,528 75,112,353 50,000,000 64,974,274 476,574 100,000,000 164,222,083 2,915,30,000,000 충당부채의 유동성 대체 34,658 3,468,532

현금흐름표. 36.1 당기 및 전기 중 영업활동현금흐름 중 조정내역은 다음과 같습니다. 감가상각비 25,429,862 26,032,005 대손상각비 (11,279,413) 영업으로부터 창출된 현금 810,588 기타의대손상각비 293,356 1,460,805 경상연구개발비 1,442,482 - 퇴직급여 5,936,958 5,369,426 수선비 128,500 - 이자비용 12,270,988 9,474,882 판매보충충당부채전입액 8,977,601 9,095,145 무형자산상각비 1,388,238 2,297,965 유형자산감액손실 1,202,447 - 유형자산처분손실 1,144,311 311,698 무형자산처분손실 - 19,504 무형자산손상차손 - 2,950,182 외화환산손실 2,362,849 222,971 지급수수료 203,684 247,346 복리후생비 - 935,685 잡손실 1,166,470 3,532 매도가능증권처분손실 4,596,409 - 관계기업투자주식처분손실 58,063 - 하자보수비용 - 8,158 매출채권매각손실 423,446 - 법인세비용 4,517,048 5,782,314 이자수익 (단위: 천원1,195,992) 당기순이익(손실(918,485) 3,144,587 배당금수익 (1,767,505544,649) 조정항목: 감가상각비 16,036,423 17,397,830 사용권자산감가상각비 544,871 550,456 무형자산상각비 481,354 511,149 투자부동산상각비 27,909 27,909 퇴직급여 4,185,898 3,946,806 기타장기종업원급여 220,326 746,809 수선비 (341,202) 지분법평가이익 (7,133,741) (5,348,229) 매도가능증권처분이익 (956,775) (4,194,641) 종속기업주식처분이익 - 21 (185,068) 유형자산처분이익 (282,180) (566,114) 유가증권처분이익 (46,539) - 외화환산이익 (4,669,106381,537) (2,085,802369,084) 외화환산손실 4,679,067 1,720,698 이자수익 파생상품평가이익 (512,2062,219,687) (1,020,253384,975) 이자비용 15,567,533 18,991,966 배당금수익 무형자산손상차손환입 - (9,174,23650,500) 대손충당금환입 (425,473) (12,221,777138,843) 파생상품평가이익 - 잡이익 (954,104) 파생상품평가손실 2,348,098 718,411 대손상각비(환입) (64,847) 34,991 재고자산평가손실 2,583,106 160,518 재고자산감모손실 2,546 - 재고자산폐기손실 1,158 4,807 유형자산손상차손 - 11,285,000 유형자산처분이익 (4,138) (19,508) 유형자산처분손실 123,627 39,253 사용권자산처분이익 (25617,328) - 사용권자산처분손실 26 - 관계기업주식처분이익 - (913,060) 사채상환이익 (13,606) - 반품/보증충당부채전입액 (114,698) (15,521) 법인세비용(수익) 397,298 (1,325,392) 합 계 57,059,396 52,525,065 36.2 당기 및 전기 중 영업활동현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 24,090,591 4,618,716 미수금 2,046,760 (1,039,136) 선급금 6,173,251 (5,381,402) 선급비용 86,189 (8,859) 파생상품자산 및 부채 (15,339변동은 다음과 같습니다. 매출채권의 감소(증가) (570,13318,712,484) 반품환불자산 44,170 24,584 재고자산 4,246,521 33,322,726 매입채무 3,742,631 8,357,253 기타수취채권의 감소(증가) 6,037,260 (22,787,0944,460,426) 미지급금 기타유동자산의 증가 (2,232,0186,139,623) (6,562,6652,049,797) 미지급비용 (154,065) 11,082 선수금 155,811 142,633 예수금 (39,264재고자산의 감소(증가) (105,16926,540,166) 구 분 당기 전기 반품환불부채 18,336,482 장기수취채권의 증가 (46,1791,073,549) (36,052758,332) 기타비유동자산의 증가 (16,318) - 매입채무의 증가(감소) 18,569,226 (16,522,850) 미지급금및기타지급채무의 감소 (3,830,999) (3,497,017) 기타유동부채의 증가 1,217,333 152,001 장기미지급금및기타지급채무의 증가(감소) 242,127 (8,171,201) 충당부채의 감소 (16,463,977) (8,639,934) 기타비유동부채의 증가(감소) 2,375,225 (170,000) 퇴직금의 지급 (660,9454,284,718) (738,5021,518,173) 관계사퇴직금전출액 사외적랍자산의 변동 38,082 (131,7752,775,771) 합 계 (48,582,581) (72,102) 관계사퇴직금전입액 377,232 211,438 사외적립자산 (558,307) (222,832) 국민연금전환금 (1,837) 1,35221,717,766) (2) 현금의 유입ᆞ유출이 36.3 당기 및 전기의 현금유출입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 주요거래는 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 대체 2,068,905 6,413,144 차입금의 15,548,603 25,073,225 장기차입금의 유동성 대체 114,946,756 110,788,170 유형자산 취득관련 미지급금 988,557 2,350,000 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용 (단위: 천 구 분 금융자산 재무활동으로 인한 부채 현금/당좌차월 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성리스부채 장기차입금 사채 장기리스부 당기초 순부채 49,427,314 97,373,612 30,833,330 65,976,111 511,797 103,000,000 171,152,630 3,596, 현금흐름 41,096,870 (19,832,744) (30,833,330) (66,537,745) (503,791) 47,000,000 59,849,360 외화차이 (3,625,656) (2,430,225) 23,722,956 10,909,727 전환상환우선주부채의 유동성 대체 11,091,177 - 대손충당금 제각 1,929,086 - 입회보증금 유동성대체 7,520,834 1,403,278 매도가능증권 대체 - 9,629,400 선급금과 외상매입금 상계 - (2,080,633) (1,2 기타 비금융변동 - 1,710 50,000,000 65,535,908 468,568 (50,000,000) (64,699,274) (680, 당기말 순부채 86,898,528 75,112,353 50,000,000 64,974,274 476,574 100,000,000 164,222,083 2,915,2,736,918

현금흐름표. (1) 당기와 전기 중 영업으로부터 창출된 현금 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. 1. 영업으로부터 창출된 현금흐름 (단위: 천원) 당기순이익(손실) 3,144,587 (1,767,505) 조정항목: 감가상각비 16,036,423 17,397,830 사용권자산감가상각비 544,871 550,456 무형자산상각비 481,354 511,149 투자부동산상각비 27,909 27,909 퇴직급여 4,185,898 3,946,806 기타장기종업원급여 220,326 746,809 수선비 - 21 외화환산이익 (4,669,106120,419,890) (2,085,80247,255,036) 1) 외화환산손실 4,679,067 1,720,698 당기순손실 (1,285,318,573) (222,411,177) 2) 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 1,137,648,669 144,193,470 감가상각비 13,685,157 4,468,011 사용권자산상각비 37,659,199 25,573,379 무형자산상각비 994,831 597,771 대손상각비 8,836 12,266 기타의대손상각비 8,967 29,468 사용권자산해지손실 1,043,497 16 유형자산처분손실 678,103 533,836 유형자산폐기손실 7,277 - 영업권손상차손 3,384,034 4,625,885 이자비용 19,260,545 12,876,445 재고자산평가손실 1,651,873 269,310 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 1,021,834,074 87,370,989 파생상품평가손실 24,815,555 3,171,448 주식보상비용 10,993,181 4,420,199 장기종업원급여 397,405 244,447 퇴직급여 1,159,434 - 복구공사손실 66,701 - 3) 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (2,983,115) (2,304,460) 사용권자산해지이익 (412,635) (227,557) 유형자산처분이익 (44,388) (498) 이자수익 (512,2062,406,522) (1,020,2531,906,955) 이자비용 15,567,533 18,991,966 배당금수익 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 (9,174,236119,570) (12,221,777) 파생상품평가이익 - 복구충당부채환입 - (954,104) 파생상품평가손실 2,348,098 718,411 대손상각비(환입) (64,847) 34,991 재고자산평가손실 2,583,106 160,518 재고자산감모손실 2,546 - 재고자산폐기손실 1,158 4,807 유형자산손상차손 - 11,285,000 유형자산처분이익 (4,138) (19,508) 유형자산처분손실 123,627 39,253 사용권자산처분이익 (256) - 사용권자산처분손실 26 - 관계기업주식처분이익 - (913,060) 사채상환이익 (13,606) - 반품/보증충당부채전입액 (114,698) (15,521) 법인세비용(수익) 397,298 (1,325,392169,450) 4) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 24,090,591 4,618,716 미수금 2,046,760 자산ㆍ부채의 변동 30,233,129 33,267,131 매출채권의증감 (1,039,136) 선급금 6,173,251 (5,381,402) 선급비용 86,189 (8,859) 파생상품자산 및 부채 (15,339254,744) (570,133278,068) 반품환불자산 44,170 24,584 재고자산 4,246,521 33,322,726 매입채무 3,742,631 미수금의증감 9,032,123 (22,787,09419,284,738) 미지급금 선급금의증감 201,845 (2,232,018353,420) 선급비용증감 (2,182,635) (6,562,665981,845) 미지급비용 부가세대급금의증감 (154,06552,577) 11,082 선수금 155,811 142,633 예수금 1,476,313 재고자산의증감 (39,26424,454,673) (105,16911,625,300) 구 분 당기 전기 반품환불부채 장기선급금증감 - (46,17943,594) 매입채무의증감 38,847,784 52,840,067 미지급금의증감 7,508,566 2,607,937 예수금의증감 (85,047) 84,644 부가세예수금의증감 30,556 148,077 선수금의증감 95,804 14,171 미지급비용의증감 961,960 1,671,792 복구충당부채의증감 (158,743) (36,05248,233) 퇴직금의 지급 (660,945) (738,502) 관계사퇴직금전출액 (131,775) (72,102) 관계사퇴직금전입액 377,232 211,438 사외적립자산 (558,307) (222,832) 국민연금전환금 (1,837) 1,352계약부채의증감 742,910 7,039,328 (2) 당기와 전기 중 현금의 유입ᆞ유출이 유출 및 유입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 건설중인자산의 본계정 대체 2,068,905 6,413,144 차입금의 유동성 대체 114,946,756 110,788,170 유형자산 취득관련 미지급금 988,557 2,350,000거래내역은 다음과 같습니다. (3) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용 (단위: 천 구 분 금융자산 재무활동으로 인한 부채 현금/당좌차월 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성리스부채 장기차입금 사채 장기리스부 당기초 순부채 49,427,314 97,373,612 30,833,330 65,976,111 511,797 103,000,000 171,152,630 3,596, 현금흐름 41,096,870 (19,832,744) (30,833,330) (66,537,745) (503,791) 47,000,000 59,849,360 외화차이 (3,625,656) (2,430,225) - - - - (2,080,633) (1,2 기타 비금융변동 - 1,710 50,000,000 65,535,908 468,568 (50,000,000) (64,699,274) (680, 당기말 순부채 86,898,528 75,112,353 50,000,000 64,974,274 476,574 100,000,000 164,222,083 2,915,조정내역은 다음과 같습니다.

현금흐름표. 33-1 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. 장기대여금의 유동성대체 499,818 629,790 선급금의 선급비용 대체 136,050 543,493 리스부채의 유동성대체 (1309,992) 영업으로부터 창출된 현금 340,074 선급비용의 금융보증부채대체 3,315 - 유형자산의 매각예정비유동자산대체 - 3,320,434 유형자산의 투자부동산대체 612,480 - 건설중인자산의 본계정대체 798,576 - 사용권자산의 증가 851,707 643,768 금융보증부채 증가 24,800 - 매출채권 제각 3,933 - 33-2 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기순이익(손실) 3,144,587 구분 당기 전기 기초 3,000,000 590,231 3,590,231 4,100,000 449,317 4,549,317 재무현금흐름에서 생기는 변동 (1,767,505) 조정항목: 감가상각비 16,036,423 17,397,830 사용권자산감가상각비 544,871 550,456 무형자산상각비 481,354 511,149 투자부동산상각비 27,909 27,909 퇴직급여 4,185,898 3,946,806 기타장기종업원급여 220,326 746,809 수선비 - 21 외화환산이익 (4,669,1062,000,000) (2,085,802) 외화환산손실 4,679,067 1,720,698 이자수익 (512,206388,644) (1,020,253) 이자비용 15,567,533 18,991,966 배당금수익 (9,174,2362,388,644) (12,221,777) 파생상품평가이익 - (954,104) 파생상품평가손실 2,348,098 718,411 대손상각비(환입1,100,000) (64,847) 34,991 재고자산평가손실 2,583,106 160,518 재고자산감모손실 2,546 - 재고자산폐기손실 1,158 4,807 유형자산손상차손 - 11,285,000 유형자산처분이익 (4,138421,540) (19,5081,521,540) 유형자산처분손실 123,627 39,253 사용권자산처분이익 (256) 신규 - 사용권자산처분손실 26 771,791 771,791 - 관계기업주식처분이익 539,086 539,086 상각 - (913,060) 사채상환이익 (13,606) 39,368 39,368 - 반품/보증충당부채전입액 (114,698) (15,521) 법인세비용(수익) 397,298 (1,325,392) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동23,368 23,368 기말 1,000,000 1,012,746 2,012,746 3,000,000 590,231 3,590,231 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견‌ 내부회계관리제도 검토보고서는 유엔젤주식회사의 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도 의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라 첨부하는 것입니다. 첨부 : 매출채권 24,090,591 4,618,716 미수금 2,046,760 (1,039,136) 선급금 6,173,251 (5,381,402) 선급비용 86,189 (8,859) 파생상품자산 및 부채 (15,339) (570,133) 반품환불자산 44,170 24,584 재고자산 4,246,521 33,322,726 매입채무 3,742,631 (22,787,094) 미지급금 (2,232,018) (6,562,665) 미지급비용 (154,065) 11,082 선수금 155,811 142,633 예수금 (39,264) (105,169) 구 분 당기 전기 반품환불부채 (46,179) (36,052) 퇴직금의 지급 (660,945) (738,502) 관계사퇴직금전출액 (131,775) (72,102) 관계사퇴직금전입액 377,232 211,438 사외적립자산 (558,307) (222,832) 국민연금전환금 (1,837) 1,352 (2) 현금의 유입ᆞ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 건설중인자산의 본계정 대체 2,068,905 6,413,144 차입금의 유동성 대체 114,946,756 110,788,170 유형자산 취득관련 미지급금 988,557 2,350,000 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용 (단위: 천 구 분 금융자산 재무활동으로 인한 부채 현금/당좌차월 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성리스부채 장기차입금 사채 장기리스부 당기초 순부채 49,427,314 97,373,612 30,833,330 65,976,111 511,797 103,000,000 171,152,630 3,596, 현금흐름 41,096,870 (19,832,744) (30,833,330) (66,537,745) (503,791) 47,000,000 59,849,360 외화차이 (3,625,656) (2,430,225) - - - - (2,080,633) (1,2 기타 비금융변동 - 1,710 50,000,000 65,535,908 468,568 (50,000,000) (64,699,274) (680, 당기말 순부채 86,898,528 75,112,353 50,000,000 64,974,274 476,574 100,000,000 164,222,083 2,915,1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서

현금흐름표. 33-1 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. 선급금의 선급비용 대체 - 136,050 장기대여금의 유동성대체 296,789 499,818 선급비용의 금융보증부채대체 5,602 3,315 유형자산의 투자부동산대체 - 612,480 리스부채의 유동성대체 (197,879) 영업으로부터 창출된 현금 (309,992) 건설중인자산의 본계정대체 1,127,644 798,576 사용권자산의 증가 800,210 851,707 금융보증부채 증가 48,127 24,800 매출채권 제각 12,950 3,933 33-2 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기순이익(손실) 3,144,587 구분 당기 전기 단기차입금 리스부채 합계 단기차입금 리스부채 합계 기초 1,000,000 1,012,746 2,012,746 3,000,000 590,231 3,590,231 재무현금흐름에서 생기는 변동 (1,767,505) 조정항목: 감가상각비 16,036,423 17,397,830 사용권자산감가상각비 544,871 550,456 무형자산상각비 481,354 511,149 투자부동산상각비 27,909 27,909 퇴직급여 4,185,898 3,946,806 기타장기종업원급여 220,326 746,809 수선비 - 21 외화환산이익 (4,669,1061,000,000) (2,085,802) 외화환산손실 4,679,067 1,720,698 이자수익 (512,206410,440) (1,020,253) 이자비용 15,567,533 18,991,966 배당금수익 (9,174,2361,410,440) (12,221,7772,000,000) 파생상품평가이익 (388,644) (2,388,644) 신규 1,000,000 464,126 1,464,126 - 771,791 771,791 상각 - (954,104) 파생상품평가손실 2,348,098 718,411 대손상각비(환입149,442) (64,847) 34,991 재고자산평가손실 2,583,106 160,518 재고자산감모손실 2,546 - 재고자산폐기손실 1,158 4,807 유형자산손상차손 - 11,285,000 유형자산처분이익 (4,138) (19,508) 유형자산처분손실 123,627 39,253 사용권자산처분이익 (256149,442) - 사용권자산처분손실 26 39,368 39,368 기말 1,000,000 916,990 1,916,990 1,000,000 1,012,746 2,012,746 외부감사 실시내용‌ 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부 합니다. 감사대상 사업연도 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 1. 감사대상업무 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 3. 주요 감사실시내용 외부전문가 활용 감사 활용 내용 - 관계기업주식처분이익 - (913,060) 사채상환이익 (13,606) - 반품/보증충당부채전입액 (114,698) (15,521) 법인세비용(수익) 397,298 (1,325,392) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 24,090,591 4,618,716 미수금 2,046,760 (1,039,136) 선급금 6,173,251 (5,381,402) 선급비용 86,189 (8,859) 파생상품자산 및 부채 (15,339) (570,133) 반품환불자산 44,170 24,584 재고자산 4,246,521 33,322,726 매입채무 3,742,631 (22,787,094) 미지급금 (2,232,018) (6,562,665) 미지급비용 (154,065) 11,082 선수금 155,811 142,633 예수금 (39,264) (105,169) 구 분 당기 전기 반품환불부채 (46,179) (36,052) 퇴직금의 지급 (660,945) (738,502) 관계사퇴직금전출액 (131,775) (72,102) 관계사퇴직금전입액 377,232 211,438 사외적립자산 (558,307) (222,832) 국민연금전환금 (1,837) 1,352 (2) 현금의 유입ᆞ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 건설중인자산의 본계정 대체 2,068,905 6,413,144 차입금의 유동성 대체 114,946,756 110,788,170 유형자산 취득관련 미지급금 988,557 2,350,000 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용 (단위: 천 구 분 금융자산 재무활동으로 인한 부채 현금/당좌차월 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성리스부채 장기차입금 사채 장기리스부 당기초 순부채 49,427,314 97,373,612 30,833,330 65,976,111 511,797 103,000,000 171,152,630 3,596, 현금흐름 41,096,870 (19,832,744) (30,833,330) (66,537,745) (503,791) 47,000,000 59,849,360 외화차이 (3,625,656) (2,430,225) 수행시기 - - - - (2,080,633) (1,2 기타 비금융변동 - 1,710 50,000,000 65,535,908 468,568 (50,000,000) (64,699,274) (680일 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2023년 08월 04일 회사: 감사, 당기말 순부채 86,898,528 75,112,353 50,000,000 64,974,274 476,574 100,000,000 164,222,083 2,915,CFO / 감사인 : 업무수행이사외 2인 e-mail 송부 반기검토 결과보고 2 2023년 12월 27일 회사: 감사, CFO / 감사인 : 업무수행이사외 2인 e-mail 송부 중간감사 결과보고 및 기말감사 계획 3 2024년 03월 02일 회사: 감사, CFO / 감사인 : 업무수행이사외 2인 e-mail 송부 기말감사 결과보고 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션

현금흐름표. 당기와 전기의 영업활동현금흐름의 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음 과 같습니다. 법인세비용 60,594,925 12,401,623 이자수익 (1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 당기순이익(손실) 3,144,587 (1,767,505) 조정항목: 감가상각비 16,036,423 17,397,830 사용권자산감가상각비 544,871 550,456 무형자산상각비 481,354 511,149 투자부동산상각비 27,909 27,909 퇴직급여 4,185,898 3,946,806 기타장기종업원급여 220,326 746,809 수선비 - 21 외화환산이익 (4,669,1062,956,724) (2,085,802106,756) 외화환산손실 4,679,067 1,720,698 이자수익 (512,206이자비용 640,993 726,580 퇴직급여 12,044,838 12,801,339 충당부채전입액 4,714,176 8,317,432 재고자산평가손실(환입) (1,020,253) 이자비용 15,567,533 18,991,966 배당금수익 (9,174,2364,438,757) (12,221,7773,751,481) 파생상품평가이익 - (954,104) 파생상품평가손실 2,348,098 718,411 재고자산폐기손실 16,236,986 14,184,146 대손상각비(환입) (64,847589,578) 34,991 재고자산평가손실 2,583,106 160,518 재고자산감모손실 2,546 259,622 기타의대손상각비 - 재고자산폐기손실 1,158 4,807 유형자산손상차손 - 11,285,000 499,860 감가상각비 100,094,344 96,715,266 무형자산상각비 4,394,574 3,736,878 사용권자산상각비 316,519 604,432 외화환산이익 (1,303,266) (816,696) 외화환산손실 12,335,848 469,293 유형자산처분이익 (4,1381,560,571) (19,508343,183) 유형자산처분손실 123,627 39,253 사용권자산처분이익 (256) 1,073,602 266,732 유형자산폐기손실 - 사용권자산처분손실 26 209,557 무형자산처분손실 1,082 24,011 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 663,104 - 관계기업주식처분이익 중단영업처분손실 - (913,060) 사채상환이익 (13,606) - 반품/보증충당부채전입액 (114,698) (15,521) 법인세비용(수익) 397,298 (1,325,392) 2,330,138 합 계 202,262,095 148,528,793 26-2 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 24,090,591 4,618,716 미수금 2,046,760 변동 매출채권의 증가 (1,039,136) 선급금 6,173,251 (5,381,402) 선급비용 86,189 (8,859) 파생상품자산 및 부채 (15,33930,678,288) (570,13331,205,659) 반품환불자산 44,170 24,584 재고자산 4,246,521 33,322,726 매입채무 3,742,631 기타채권의 감소(증가) 2,060,521 (22,787,09480,371) 미지급금 재고자산의 증가 (2,232,01820,933,049) (6,562,66530,060,667) 미지급비용 기타유동자산의 증가 (154,065) 11,082 선수금 155,811 142,633 예수금 (39,264563,453) (105,1696,817,014) 구 분 당기 전기 반품환불부채 기타비유동자산의 증가 (46,179203,865) - 매입채무의 증가(감소) (36,05228,912,865) 9,471,502 기타채무의 증가(감소) 15,373,107 (11,662,388) 기타유동부채의 증가 54,573,299 26,504,707 기타비유동부채의 증가(감소) (17,360,419) 58,959,510 충당부채의 감소 (1,316,146) (7,259,708) 퇴직금의 지급 (660,9451,781,061) (738,502709,839) 관계사퇴직금전출액 사외적립자산의 적립 (131,77533,500,000) (72,10213,000,000) 관계사퇴직금전입액 377,232 211,438 사외적립자산 관계사 전입 33,904 - 합 계 (558,30763,208,315) (222,832) 국민연금전환금 (1,837) 1,352 (2) 현금의 유입ᆞ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 건설중인자산의 본계정 대체 2,068,905 6,413,144 차입금의 유동성 대체 114,946,756 110,788,170 유형자산 취득관련 미지급금 988,557 2,350,000 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용 (단위: 천 구 분 금융자산 재무활동으로 인한 부채 현금/당좌차월 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성리스부채 장기차입금 사채 장기리스부 당기초 순부채 49,427,314 97,373,612 30,833,330 65,976,111 511,797 103,000,000 171,152,630 3,596, 현금흐름 41,096,870 (19,832,744) (30,833,330) (66,537,745) (503,791) 47,000,000 59,849,360 외화차이 (3,625,656) (2,430,225) - - - - (2,080,633) (1,2 기타 비금융변동 - 1,710 50,000,000 65,535,908 468,568 (50,000,000) (64,699,274) (680, 당기말 순부채 86,898,528 75,112,353 50,000,000 64,974,274 476,574 100,000,000 164,222,083 2,915,5,859,927)

현금흐름표. (1) 당기와 전기 중 영업으로부터 창출된 현금 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. 1. 영업으로부터 창출된 현금흐름 (단위: 천원) 당기순이익(손실) 3,144,587 (1,767,505) 조정항목: 감가상각비 16,036,423 17,397,830 사용권자산감가상각비 544,871 550,456 무형자산상각비 481,354 511,149 투자부동산상각비 27,909 27,909 퇴직급여 4,185,898 3,946,806 기타장기종업원급여 220,326 746,809 수선비 - 21 외화환산이익 (4,669,10647,255,036) (2,085,80265,446,129) 1) 외화환산손실 4,679,067 1,720,698 당기순손실 (222,411,177) (241,459,668) 2) 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 144,193,470 158,367,777 감가상각비 4,468,011 2,522,570 사용권자산상각비 25,573,379 10,989,771 매출채권손상차손 12,266 560 기타채권손상차손 29,468 - 재고자산평가손실 269,310 - 무형자산상각비 597,771 240,989 유형자산처분손실 533,836 3,260 사용권자산해지손실 16 - 영업권손상차손 4,625,885 - 이자비용 12,876,445 5,389,222 당기손익-공정가치측정 금융부채평가손실 87,370,989 127,367,764 파생상품부채평가손실 3,171,448 9,387,861 장기종업원급여 244,447 - 주식보상비용 4,420,199 2,465,780 3) 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (2,304,460) (1,905,553) 재고자산평가손실환입 - (2,141) 유형자산처분이익 (498) - 사용권자산해지이익 (227,557) (4,689) 복구충당부채환입 (169,450) (7,463) 이자수익 (512,2061,906,955) (1,020,253) 이자비용 15,567,533 18,991,966 배당금수익 (9,174,236) (12,221,777) 파생상품평가이익 - (954,104) 파생상품평가손실 2,348,098 718,411 대손상각비(환입) (64,847) 34,991 재고자산평가손실 2,583,106 160,518 재고자산감모손실 2,546 - 재고자산폐기손실 1,158 4,807 유형자산손상차손 - 11,285,000 유형자산처분이익 (4,138) (19,508) 유형자산처분손실 123,627 39,253 사용권자산처분이익 (256) - 사용권자산처분손실 26 - 관계기업주식처분이익 - (913,060) 사채상환이익 (13,606) - 반품/보증충당부채전입액 (114,698) (15,521) 법인세비용(수익) 397,298 (1,325,3921,891,260) 4) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 24,090,591 4,618,716 미수금 2,046,760 자산ㆍ부채의 변동 33,267,131 19,551,315 매출채권의증감 (1,039,136278,068) 선급금 6,173,251 108,489 미수금의증감 (5,381,402) 선급비용 86,189 (8,859) 파생상품자산 및 부채 (15,33919,284,738) (570,1336,927,913) 반품환불자산 44,170 24,584 재고자산 4,246,521 33,322,726 매입채무 3,742,631 선급금의증감 (22,787,094353,420) 미지급금 750,110 선급비용증감 (2,232,018981,845) (6,562,665574,899) 미지급비용 부가세대급금의증감 1,476,313 (154,0651,720,225) 11,082 선수금 155,811 142,633 예수금 장기선급금의증감 (39,26443,594) - 재고자산의증감 (11,625,300) (105,16916,640,956) 구 분 당기 전기 반품환불부채 매입채무의증감 52,840,067 33,212,880 미지급금의증감 2,607,937 7,543,782 예수금의증감 84,644 (46,17926,778) 부가세예수금의증감 148,077 (36,05220,259) 퇴직금의 지급 선수금의증감 14,171 (660,94554,871) 미지급비용의증감 1,671,792 366,630 복구충당부채의증감 (738,50248,233) 관계사퇴직금전출액 (131,775) (72,102) 관계사퇴직금전입액 377,232 211,438 사외적립자산 (558,307) (222,832) 국민연금전환금 (1,837) 1,352- 계약부채의증감 7,039,328 3,535,325 (2) 당기와 전기 중 현금의 유입ᆞ유출이 유출 및 유입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 건설중인자산의 본계정 대체 2,068,905 6,413,144 차입금의 유동성 대체 114,946,756 110,788,170 유형자산 취득관련 미지급금 988,557 2,350,000거래내역은 다음과 같습니다. (3) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용 (단위: 천 구 분 금융자산 재무활동으로 인한 부채 현금/당좌차월 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성리스부채 장기차입금 사채 장기리스부 당기초 순부채 49,427,314 97,373,612 30,833,330 65,976,111 511,797 103,000,000 171,152,630 3,596, 현금흐름 41,096,870 (19,832,744) (30,833,330) (66,537,745) (503,791) 47,000,000 59,849,360 외화차이 (3,625,656) (2,430,225) - - - - (2,080,633) (1,2 기타 비금융변동 - 1,710 50,000,000 65,535,908 468,568 (50,000,000) (64,699,274) (680, 당기말 순부채 86,898,528 75,112,353 50,000,000 64,974,274 476,574 100,000,000 164,222,083 2,915,조정내역은 다음과 같습니다.

현금흐름표. (1) 영업으로부터 당기 및 전기 중 영업활동으로 인한 현금흐름 중 영업활동으로 창출된 현금의 내역은 다 음과 같습니다. 당기순이익 32,545,064 67,617,238 손익항목의 조정 121,556,898 101,211,639 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 15,557,743 (49,620,037) 영업활동으로 창출된 현금 169,659,705 119,208,839 (2) 당기 및 전기 중 영업활동으로 창출된 현금 중에서 손익항목의 조정 내역은 다음과 같습 니다. 손익항목의 조정: 법인세비용 13,875,677 3,329,387 이자수익 (1,435,233) (268,223) 이자비용 24,628,748 25,664,765 리스부채 이자비용 5,114,115 - 퇴직급여 1,129,199 1,001,157 감가상각비 69,111,751 67,303,007 사용권자산감가상각비 4,162,521 - 유형자산처분이익 (34,978) (36,309) 유형자산처분손실 3,319 - 무형자산처분이익 - (48,667) 금융보증부채환입 (861,783) - 지급수수료 861,783 - 복구충당부채환입 (1,044,870) - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 (168,408) - 외화환산이익 (99,877) (44,465) 외화환산손실 66 8,012 대손상각비 - 3,955,755 기타의대손상각비 - 373,679 종업원급여 128,036 (38,198) 온실가스배출원가 - (1,946,959) 지분법손실 6,470,858 1,971,212 지분법이익 (284,026) (12,514) 합계 121,556,898 101,211,639 (3) 당기 및 전기 중 영업활동으로 창출된 현금 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역 은 다음과 같습니다. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : 매출채권 4,874,838 (5,698,328) 기타채권 (423,165) (3,491) 재고자산 11,369,290 (28,878,846) 기타자산 (119,247) (399,527) 매입채무 5,362,628 (6,726,664) 기타채무 3,765,291 (9,385,074) 확정급여채무 (138,905) (45,030) 사외적립자산의 불입 (1,514,426) (1,316,323) 기타부채 (7,618,561) 2,833,246 합계 15,557,743 (49,620,037) (4) 당기 및 전기 중 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무 활동거래는 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 대체 5,518,500 59,195,963 장기차입금의 유동성 대체 1,785,714 149,685,777 사채의 유동성 대체 39,969,757 20,000,000 유동성차입금의 단기차입금 대체 56,000,000 30,000,000 단기차입금의 장기차입금 대체 20,000,000 - 유형자산 취득관련 미지급금 변동 1,285,208 29,013,321 매출채권의 종속기업투자주식 출자전환 6,300,000 2,600,000 계약부채의 유동성 대체 2,222,222 2,222,222 (5) 당기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기순이익(손실구 분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 증가 감소 상각 대체증가 대체감소 합병으로 인한 변동 (유동부채) 3,144,587 단기차입금 135,978,288 (1,767,505) 조정항목: 감가상각비 16,036,423 17,397,830 사용권자산감가상각비 544,871 550,456 무형자산상각비 481,354 511,149 투자부동산상각비 27,909 27,909 퇴직급여 4,185,898 3,946,806 기타장기종업원급여 220,326 746,809 수선비 - 21 외화환산이익 (4,669,106) (2,085,802) 외화환산손실 4,679,067 1,720,698 이자수익 (512,206) (1,020,253) 이자비용 15,567,533 18,991,966 배당금수익 (9,174,236) (12,221,777) 파생상품평가이익 - (954,104) 파생상품평가손실 2,348,098 718,411 대손상각비(환입) (64,847) 34,991 재고자산평가손실 2,583,106 160,518 재고자산감모손실 2,546 - 재고자산폐기손실 1,158 4,807 유형자산손상차손 - 11,285,000 유형자산처분이익 (4,138) (19,508) 유형자산처분손실 123,627 39,253 사용권자산처분이익 (25683,978,288) - 사용권자산처분손실 26 - 관계기업주식처분이익 - 56,000,000 (913,06020,000,000) 사채상환이익 5,117,160 93,117,160 유동성장기부채 154,685,777 (13,60698,685,777) - 반품/보증충당부채전입액 - - 1,785,714 (114,69856,000,000) (15,521) 법인세비용(수익) 397,298 (1,325,392) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 24,090,591 4,618,716 미수금 2,046,760 (1,039,136) 선급금 6,173,251 (5,381,402) 선급비용 86,189 (8,859) 파생상품자산 및 부채 (15,339) (570,133) 반품환불자산 44,170 24,584 재고자산 4,246,521 33,322,726 매입채무 3,742,631 (22,787,094) 미지급금 (2,232,018) (6,562,665) 미지급비용 (154,065) 11,082 선수금 155,811 142,633 예수금 (39,264) (105,169) 구 분 당기 전기 반품환불부채 (46,179) (36,052) 퇴직금의 지급 (660,945) (738,502) 관계사퇴직금전출액 (131,775) (72,102) 관계사퇴직금전입액 377,232 211,438 사외적립자산 (558,307) (222,832) 국민연금전환금 (1,837) 1,352 (2) 현금의 유입ᆞ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 건설중인자산의 본계정 대체 2,068,905 6,413,144 차입금의 유동성 대체 114,946,756 110,788,170 유형자산 취득관련 미지급금 988,557 2,350,000 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용 (단위: 천 구 분 금융자산 재무활동으로 인한 부채 현금/당좌차월 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성리스부채 장기차입금 사채 장기리스부 당기초 순부채 49,427,314 97,373,612 30,833,330 65,976,111 511,797 103,000,000 171,152,630 3,596, 현금흐름 41,096,870 (19,832,744) (30,833,330) (66,537,745) (503,791) 47,000,000 59,849,360 외화차이 (3,625,656) (2,430,2256,800,000 8,585,714 사채(유동) - - - - - 39,969,757 - - 39,969,757 리스부채(유동) - (2,080,6332,175,879) - - - 4,495,661 - - 2,319,782 (1,2 기타 비금융변동 비유동부채) 사채 89,773,904 547,780,420 - 1,710 50,000,000 65,535,908 468,568 - 374,336 - (50,000,00039,969,757) - 597,958,903 장기차입금 363,523,482 (64,699,274381,747,480) - - 6,210 18,214,286 3,502 - - 리스부채 - - 78,994,565 (680, 당기말 순부채 86,898,528 75,112,353 50,000,000 64,974,274 476,574 100,000,000 164,222,083 2,915,23,210) - - (4,495,661) - 74,475,694 재무활동으로부터의 총 부채 743,961,451 (18,807,004) 78,994,565 (23,210) 380,546 120,465,418 (120,461,916) 11,917,160 816,427,010

현금흐름표. (1) 영업으로부터 창출된 현금 당기순이익 235,792,430 213,942,404 조정항목 : 213,616,612 167,445,760 감가상각비 61,712,411 59,283,762 무형자산상각비 18,838,797 13,697,565 무형자산손상차손 10,370,237 2,673,417 유무형자산처분손익 (74,939) (211,417) 사용권자산처분손익 (58,977) (65,081) 충당부채 인식액 39,013,749 15,641,194 재고자산평가손실환입 (626) (17,306) 급여 2,403,030 7,370,483 퇴직급여 5,283,349 3,727,711 이자손익 1,259,307 6,491,662 파생상품거래/평가손익 7,319,202 8,290,239 당기손익-공정가치금융자산평가/처분손익 (265,372) (578) 대손상각비(환입) (3,936,330) 1,864,394 외환차이 6,336,133 (933,788) 종속기업주식손상차손 2,146,046 4,654,288 종속기업주식처분손실 - 16,760 관계기업주식손상차손 7,400,000 4,094,500 관계기업주식손상차손환입 - (1,872) 법인세비용 84,459,640 63,585,143 배당금수익 (29,133,597) (22,338,388) 기타 544,552 (376,928) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 : (238,309,960) (182,107,679) 매출채권 (266,004,322) (231,484,346) 기타채권 2,074,654 (4,191,462) 순확정급여자산 (542,319) (32,761) 기타유동자산 (119,755,222) (177,008,977) 재고자산 (4,264,060) (16,509,211) 장기매출채권 1,660,717 (12,109) 기타비유동자산 (67,510) (57,374) 매입채무 107,407,145 148,548,806 기타채무 24,409,656 47,451,263 기타유동부채 46,066,428 72,337,103 유동성충당부채 (25,319,879) (16,995,022) 순확정급여부채 (2,067,050) (2,626,854) 기타비유동부채 (1,750,025) (1,503,750) 기타 영업자산부채 증감 (158,173) (22,985) 영업으로부터 창출된 현금 211,099,082 199,280,485 (2) 당기 및 전기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금재무활 동거래는 다음과 같습니다. 건설중인무형자산 본계정 대체 52,663,877 21,091,108 유무형자산 취득 미지급금 증가(감소) (4,765,217) 3,960,862 유무형자산 취득 관련 선급금 증가(감소) (2,476,831) - 유형자산과 투자부동산 간 계정대체 5,745,483 5,533,298 사용권자산 인식 17,926,940 7,550,720 리스부채 인식 18,108,206 7,096,763 리스부채 유동성대체 9,535,328 7,969,907 장기차입금의 유동성 대체 259,765,167 89,937,197 (3) 당기 및 전기의 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 당기순이익(손실구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기타변동 기말 단기차입금 - 270,000,000 - - - 270,000,000 유동성장기차입금 89,982,760 (90,000,000) 3,144,587 (1,767,505) 조정항목: 감가상각비 16,036,423 17,397,830 사용권자산감가상각비 544,871 550,456 무형자산상각비 481,354 511,149 투자부동산상각비 27,909 27,909 퇴직급여 4,185,898 3,946,806 기타장기종업원급여 220,326 746,809 수선비 - 21 외화환산이익 (4,669,106) (2,085,802) 외화환산손실 4,679,067 1,720,698 이자수익 (512,206) (1,020,253) 이자비용 15,567,533 18,991,966 배당금수익 (9,174,236) (12,221,777) 파생상품평가이익 259,765,167 170,227 259,918,154 장기차입금 409,262,536 - - (954,104259,765,167) 파생상품평가손실 2,348,098 718,411 대손상각비(환입184,111 149,681,480 유동성리스부채 9,854,903 (10,583,744) 3,457,150 9,535,328 230,939 12,494,576 리스부채 39,705,653 - 14,626,511 (64,8479,535,328) 34,991 재고자산평가손실 2,583,106 160,518 재고자산감모손실 2,546 904,012 45,700,858 재무활동으로부터의 총부채 548,805,852 169,416,256 18,083,661 - 재고자산폐기손실 1,158 4,807 유형자산손상차손 - 11,285,000 유형자산처분이익 1,489,289 737,795,058 (4,138전기) (19,508) 유형자산처분손실 123,627 39,253 사용권자산처분이익 (256) - 사용권자산처분손실 26 - 관계기업주식처분이익 - (913,060) 사채상환이익 (13,606) - 반품/보증충당부채전입액 (114,698) (15,521) 법인세비용(수익) 397,298 (1,325,392) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 24,090,591 4,618,716 미수금 2,046,760 (1,039,136) 선급금 6,173,251 (5,381,402) 선급비용 86,189 (8,859) 파생상품자산 및 부채 (15,339) (570,133) 반품환불자산 44,170 24,584 재고자산 4,246,521 33,322,726 매입채무 3,742,631 (22,787,094) 미지급금 (2,232,018) (6,562,665) 미지급비용 (154,065) 11,082 선수금 155,811 142,633 예수금 (39,264) (105,169) 구 분 당기 전기 반품환불부채 (46,179) (36,052) 퇴직금의 지급 (660,945) (738,502) 관계사퇴직금전출액 (131,775) (72,102) 관계사퇴직금전입액 377,232 211,438 사외적립자산 (558,307) (222,832) 국민연금전환금 (1,837) 1,352 (2) 현금의 유입ᆞ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 건설중인자산의 본계정 대체 2,068,905 6,413,144 차입금의 유동성 대체 114,946,756 110,788,170 유형자산 취득관련 미지급금 988,557 2,350,000 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기타변동 기말 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용 유동성)장기차입금 89,972,432 (단위: 천 구 분 금융자산 재무활동으로 인한 부채 현금/당좌차월 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성리스부채 장기차입금 사채 장기리스부 당기초 순부채 49,427,314 97,373,612 30,833,330 65,976,111 511,797 103,000,000 171,152,630 3,596, 현금흐름 41,096,870 (19,832,744) (30,833,330) (66,537,745) (503,791) 47,000,000 59,849,360 외화차이 (3,625,656) (2,430,22590,000,000) - - - 89,937,197 73,131 89,982,760 장기차입금 498,810,231 34,024 - (2,080,63389,937,197) 355,478 409,262,536 유동성리스부채 11,004,547 (1,2 기타 비금융변동 11,237,209) 1,930,612 7,969,907 187,046 9,854,903 리스부채 41,710,487 - 1,710 50,000,000 65,535,908 468,568 5,166,151 (50,000,0007,969,907) 798,922 39,705,653 재무활동으로부터의 총부채 641,497,697 (64,699,274101,203,185) (680, 당기말 순부채 86,898,528 75,112,353 50,000,000 64,974,274 476,574 100,000,000 164,222,083 2,915,7,096,763 - 1,414,577 548,805,852

현금흐름표. (1) 영업으로부터 창출된 현금 흐름 당기순이익 708,545 1,980,588 조정사항 대손상각비 52,900 243,406 감가상각비 1,680,825 1,722,243 무형자산상각비 236,013 304,920 퇴직급여 654,058 609,962 재고자산평가손실 1,469,120 473,715 외화환산손실 219 - 유형자산처분손실 36 110 무형자산처분손실 - 99,484 이자비용 2,863,651 69,697 장기종업원급여 88,604 - 복구충당비 - (단위: 천원4,531) 당기순이익(손실) 3,144,587 재고자산평가충당금환입 (1,767,505) 조정항목: 감가상각비 16,036,423 17,397,830 사용권자산감가상각비 544,871 550,456 무형자산상각비 481,354 511,149 투자부동산상각비 27,909 27,909 퇴직급여 4,185,898 3,946,806 기타장기종업원급여 220,326 746,809 수선비 - 21 외화환산이익 (4,669,1064,139) (2,085,8021,325) 외화환산손실 4,679,067 1,720,698 외화환산이익 - (325) 이자수익 (512,206566,131) (1,020,253197,813) 이자비용 15,567,533 18,991,966 배당금수익 파생상품평가손실 374,141 - 파생상품평가이익 (9,174,2361,120,188) - 법인세비용 139 348,283 자산및부채의증감 매출채권감소(증가) 385,088 (1,043,056) 미수금감소(증가) 178,089 (181,671) 선급금감소(증가) (12,221,777) 파생상품평가이익 - (954,104) 파생상품평가손실 2,348,098 718,411 대손상각비(환입1,819,147) (64,84710,194) 34,991 재고자산평가손실 2,583,106 160,518 재고자산감모손실 2,546 - 재고자산폐기손실 1,158 4,807 유형자산손상차손 - 11,285,000 유형자산처분이익 (4,138선급비용감소(증가) (19,508) 유형자산처분손실 123,627 39,253 사용권자산처분이익 (256) - 사용권자산처분손실 26 - 관계기업주식처분이익 - (913,060) 사채상환이익 (13,606) - 반품/보증충당부채전입액 (114,6982,136) (15,52112,410) 법인세비용(수익) 397,298 (1,325,392) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 24,090,591 4,618,716 미수금 2,046,760 (1,039,136) 선급금 6,173,251 (5,381,402) 선급비용 86,189 (8,859) 파생상품자산 및 부채 (15,339계약자산의증가 685,374 334,618 재고자산감소(증가) (570,133) 반품환불자산 44,170 24,584 재고자산 4,246,521 33,322,726 매입채무 3,742,631 (22,787,094) 미지급금 (2,232,018322,241) (6,562,6653,485,460) 미지급비용 (154,065) 11,082 선수금 155,811 142,633 예수금 (39,264매입채무증가(감소) (105,169185,950) 구 분 당기 전기 반품환불부채 111,691 미지급금증가(감소) 3,510,939 (46,179547,354) 예수금증가(감소) 4 (1,048) 부가세예수금증가(감소) (36,052289,800) 퇴직금의 지급 (660,945285,604 선수금증가(감소) (738,502) 관계사퇴직금전출액 (131,775169,492) (72,102150,090) 관계사퇴직금전입액 377,232 211,438 사외적립자산 (558,307연차휴가충당부채증가(감소) (222,8326,374) 국민연금전환금 32,430 계약부채증가(감소) 1,158,862 304,213 퇴직금지급 (1,837807,307) 1,352(211,249) 퇴직연금운용자산감소(증가) (933,521) (695,019) 영업으로부터 창출된 현금흐름 7,820,181 379,417 (2) 현금의 유입ᆞ유출이 유입. 유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 건설중인자산의 본계정 사용권자산 및 리스부채 당기 증가 664,687 871,170 리스부채 유동성대체 117,968 152,511 확정급여채무 재측정요소 대체 2,068,905 6,413,144 차입금의 유동성 대체 114,946,756 110,788,170 유형자산 86,270 36,936 소프트웨어 취득관련 미지급금 988,557 2,350,000- 73,459 매출채권제각 - 24,184 건설중인자산의 소프트웨어 대체 863,636 - 선급금 유동성대체 1,865,813 - 보증금 선급금대체 739 - 보증금 유동성대체 422,983 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - 1,942 (3) 당기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용 변동 내용은 다음과 같습니다. <당기> (단위단위 : 천 구 분 금융자산 재무활동으로 인한 부채 현금/당좌차월 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성리스부채 장기차입금 사채 장기리스부 당기초 순부채 49,427,314 97,373,612 30,833,330 65,976,111 511,797 103,000,000 171,152,630 3,596, 천원) 구분 기초 현금흐름 41,096,870 비현금 변동 기말 상각 유동성대체 당기증가 공정가치변동 유동리스부채 401,896 (19,832,744605,603) 21,695 117,968 441,320 - 377,276 비유동리스부채 251,634 - - (30,833,330) (66,537,745) (503,791) 47,000,000 59,849,360 외화차이 (3,625,656) (2,430,225117,968) - - 133,666 파생상품부채 - 13,599,581 - - - 343,423 13,943,004 전환사채 - 17,021,431 653,143 - - - 17,674,574 전환상환우선주 - 11,335,585 719,581 - - - 12,055,166 합계 653,530 41,350,994 1,394,419 - 441,320 343,423 44,183,686 <전기> (단위 : 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 상각 유동성대체 당기증가 공정가치변동 유동리스부채 293,144 (559,201) 27,274 152,511 488,168 - 401,896 비유동리스부채 224,557 - - (2,080,633152,511) 179,588 - 251,634 합계 517,701 (1,2 기타 비금융변동 559,201) 27,274 - 1,710 50,000,000 65,535,908 468,568 (50,000,000) (64,699,274) (680, 당기말 순부채 86,898,528 75,112,353 50,000,000 64,974,274 476,574 100,000,000 164,222,083 2,915,667,756 - 653,530

현금흐름표. (1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 당기순이익(손실) 3,144,587 (1,767,505) 조정항목: 현금의 유입ㆍ유출이 없는 수익ㆍ비용관련 현금흐름 현금의 유출이 없는 비용 등 가산 감가상각비 16,036,423 17,397,830 사용권자산감가상각비 544,871 550,456 4,741,487 5,124,887 무형자산상각비 481,354 511,149 투자부동산상각비 27,909 27,909 8,836,559 7,804,410 퇴직급여 4,185,898 3,946,806 35,262,913 34,342,787 기타장기종업원급여 220,326 746,809 수선비 - 21 외화환산이익 (4,669,106) (2,085,802) 4,148,188 5,810,715 외화환산손실 4,679,067 1,720,698 이자수익 (512,206) (1,020,253) 이자비용 15,567,533 18,991,966 배당금수익 (9,174,236) (12,221,777) 파생상품평가이익 - (954,104) 파생상품평가손실 2,348,098 718,411 29,314,206 48,400,719 대손상각비(환입) 24,358,486 (64,84730,880,469) 34,991 재고자산평가손실 2,583,106 160,518 재고자산감모손실 2,546 기타의대손상각비 27,276,940 39,042,775 사용권자산 감가상각비 34,053,126 22,147,311 리스부채 이자비용 523,843 559,514 소송충당부채전입 5,781,660 3,497,850 공사손실충당부채전입 23,787,196 17,101,118 하자보수충당부채전입 12,867,039 31,364,982 유형자산처분손실 51,122 195,293 투자부동산손상차손 40,000 - 재고자산폐기손실 1,158 4,807 유형자산손상차손 무형자산처분손실 - 11,285,000 2 종속기업투자주식처분손실 537,043 - 파생상품평가손실 33,330 - 리스변경손실 237,968 346,281 잡손실 - 177,959 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 219,097 72,631 이자비용 3,485,485 3,937,820 법인세비용 149,782,196 100,423,218 합 계 365,337,884 289,469,803 현금의 유입이 없는 수익 등 차감 외화환산이익 54,726,069 36,552,083 유형자산처분이익 (4,138) (19,508) 유형자산처분손실 123,627 39,253 사용권자산처분이익 (256) 2,729,362 1,191,004 투자부동산처분이익 3,668,479 124,129 관계기업손상차손환입 3,824,867 - 사용권자산처분손실 26 소송충당부채환입 532 523,666 공사손실충당부채환입 19,661,014 9,763,738 하자보수충당부채환입 6,552,253 1,625,686 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 4,323,316 1,195,660 기타의대손충당금환입 1,478,002 10,709,033 파생상품평가이익 4,767,999 - 관계기업주식처분이익 리스변경이익 101,822 124,654 이자수익 31,496,389 38,656,229 배당금수익 20,849,013 22,325,092 잡이익 - (913,060) 사채상환이익 (13,606) - 반품/보증충당부채전입액 (114,698) (15,521) 법인세비용(수익) 397,298 (1,325,392) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 24,090,591 4,618,716 미수금 2,046,760 (1,039,136) 선급금 6,173,251 (5,381,402) 선급비용 86,189 (8,859) 파생상품자산 및 부채 (15,339) (570,133) 반품환불자산 44,170 24,584 재고자산 4,246,521 33,322,726 매입채무 3,742,631 (22,787,094) 미지급금 (2,232,018) (6,562,665) 미지급비용 (154,065) 11,082 선수금 155,811 142,633 예수금 (39,264) (105,169) 구 분 당기 전기 반품환불부채 (46,179) (36,052) 퇴직금의 지급 (660,945) (738,502) 관계사퇴직금전출액 (131,775) (72,102) 관계사퇴직금전입액 377,232 211,438 사외적립자산 (558,307) (222,832) 국민연금전환금 (1,837) 1,35220,500,779 기타수익 652,527 95,180 합 계 154,831,644 143,386,933 (2) 현금의 유입ᆞ유출이 현금 유출입이 없는 중요한 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 건설중인자산의 본계정 대체 2,068,905 6,413,144 차입금의 사채의 유동성 대체 114,946,756 110,788,170 유형자산 취득관련 미지급금 988,557 2,350,00099,983,564 - 사용권자산의 취득 38,635,278 54,830,712 리스부채의 유동성 대체 33,468,296 30,713,681 비유동 보증금 자산의 유동성 대체 202,426,711 178,278,831 비유동 예수금 부채의 유동성 대체 12,085,251 23,578,954 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용 조정내용 (단위단위 : 천 천원) 구 분 금융자산 재무활동으로 인한 부채 현금/당좌차월 단기차입금 유동성장기차입금 기초 현금흐름 비현금변동 기말 계정대체 환율변동 상각 미지급배당금 2,132 (108,704,582) 108,705,090 - - 2,640 유동성사채 유동성리스부채 장기차입금 - - 99,983,564 - - 99,983,564 사채 장기리스부 당기초 순부채 49,427,314 97,373,612 30,833,330 65,976,111 511,797 103,000,000 171,152,630 3,596, 현금흐름 41,096,870 99,926,343 - (19,832,744) (30,833,330) (66,537,745) (503,791) 47,000,000 59,849,360 외화차이 (3,625,656) (2,430,22599,983,564) - 57,221 - 리스부채 43,274,734 (35,290,863) 33,521,067 1,210,669 - - 42,715,607 합 계 143,203,209 (2,080,633143,995,445) (1,2 기타 비금융변동 - 1,710 50,000,000 65,535,908 468,568 (50,000,000) (64,699,274) (680, 당기말 순부채 86,898,528 75,112,353 50,000,000 64,974,274 476,574 100,000,000 164,222,083 2,915,142,226,157 1,210,669 57,221 142,701,811

현금흐름표. 27-1 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 구분 당기 전기 조정: 법인세비용 2,850,238 60,626,001 이자수익 (15,775,674) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원2,808,225) 당기순이익(손실이자비용 912,615 636,313 퇴직급여 11,454,159 12,044,838 기타장기종업원급여 4,007,931 (1,250,247) 3,144,587 충당부채의 전입 8,929,288 6,641,557 재고자산평가손실(재고자산평가충당금환입) 6,976,923 (1,767,5053,867,589) 조정항목: 재고자산폐기손실 10,055,296 16,236,986 대손상각비(대손충당금환입) 107,755 (588,328) 감가상각비 16,036,423 17,397,830 사용권자산감가상각비 544,871 550,456 108,692,165 97,279,515 무형자산상각비 481,354 511,149 투자부동산상각비 27,909 27,909 퇴직급여 4,185,898 3,946,806 기타장기종업원급여 220,326 746,809 수선비 - 21 4,323,804 4,116,255 사용권자산상각비 299,398 262,347 외화환산이익 (4,669,106481,858) (2,085,8021,238,245) 외화환산손실 4,679,067 1,720,698 이자수익 2,425,656 12,335,848 유형자산처분이익 (512,206969,375) (1,020,253426,585) 이자비용 15,567,533 18,991,966 배당금수익 유형자산처분손실 1,426,051 329,297 유형자산폐기손실 6,013,328 - 종속기업투자주식손상차손 - 5,906,107 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (9,174,23610,790) - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 663,104 합계 161,236,910 206,898,949 27-3 당기와 전기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다. 구분 당기 전기 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: 매출채권의 감소(증가) 63,699,420 (35,248,377) 기타채권의 감소 70,679 2,080,013 재고자산의 감소(증가) 12,652,296 (26,056,093) 기타유동자산의 감소(증가) 1,141,524 (634,756) 매입채무의 증가(감소) 9,202,598 (25,503,600) 기타채무의 증가(감소) (12,221,77710,636,501) 파생상품평가이익 - (954,104) 파생상품평가손실 2,348,098 718,411 대손상각비(환입14,542,930 기타유동부채의 증가(감소) (64,84776,056,605) 34,991 재고자산평가손실 2,583,106 160,518 재고자산감모손실 2,546 - 재고자산폐기손실 1,158 4,807 유형자산손상차손 - 11,285,000 유형자산처분이익 26,988,656 기타비유동부채의 증가 52,020,500 11,349,567 충당부채의 감소 (4,1382,376,925) (19,508) 유형자산처분손실 123,627 39,253 사용권자산처분이익 (256) - 사용권자산처분손실 26 - 관계기업주식처분이익 - (913,060) 사채상환이익 (13,606) - 반품/보증충당부채전입액 (114,698) (15,521) 법인세비용(수익) 397,298 (1,325,392) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 24,090,591 4,618,716 미수금 2,046,760 (1,039,136) 선급금 6,173,251 (5,381,402) 선급비용 86,189 (8,859) 파생상품자산 및 부채 (15,339) (570,133) 반품환불자산 44,170 24,584 재고자산 4,246,521 33,322,726 매입채무 3,742,631 (22,787,094) 미지급금 (2,232,018) (6,562,665) 미지급비용 (154,065) 11,082 선수금 155,811 142,633 예수금 (39,264) (105,169) 구 분 당기 전기 반품환불부채 (46,179) (36,0523,335,882) 퇴직금의 지급 (660,9456,948,574) (738,5027,466,384) 관계사퇴직금전출액 사외적립자산의 증가 (131,7752,026,132) (72,10227,814,677) 관계사퇴직금전입액 377,232 211,438 사외적립자산 관계사전입 - 33,904 합계 40,742,280 (558,307) (222,832) 국민연금전환금 (1,837) 1,352 (2) 현금의 유입ᆞ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 건설중인자산의 본계정 대체 2,068,905 6,413,144 차입금의 유동성 대체 114,946,756 110,788,170 유형자산 취득관련 미지급금 988,557 2,350,000 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용 (단위: 천 구 분 금융자산 재무활동으로 인한 부채 현금/당좌차월 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성리스부채 장기차입금 사채 장기리스부 당기초 순부채 49,427,314 97,373,612 30,833,330 65,976,111 511,797 103,000,000 171,152,630 3,596, 현금흐름 41,096,870 (19,832,744) (30,833,330) (66,537,745) (503,791) 47,000,000 59,849,360 외화차이 (3,625,656) (2,430,225) - - - - (2,080,633) (1,2 기타 비금융변동 - 1,710 50,000,000 65,535,908 468,568 (50,000,000) (64,699,274) (680, 당기말 순부채 86,898,528 75,112,353 50,000,000 64,974,274 476,574 100,000,000 164,222,083 2,915,71,064,699)

현금흐름표. 36.1 회사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. 구 분 당기 전기 유ㆍ무형자산 취득과 관련된 미지급금 627,030 747,116 유형자산 처분과 관련된 미수금 4,914 7,588 투자부동산(사용권자산)의 리스채권대체 2,546,358 771,113 임대예수보증금의 유동성대체 6,914,715 20,711,559 임대예수보증금의 비유동성대체 17,945,792 2,609,511 금융보증부채의 미지급금 대체 - 6,777,108 장기차입금 및 사채의 유동성대체 438,614,904 44,946,929 건설중인자산의 유형자산 본계정대체 801,797 - 건설중인자산의 무형자산 본계정대체 145,440 740,000 사용권자산 취득 546,416 879,436 36.2 재무활동현금흐름 당기 및 전기 중 재무활동으로 인한 부채의 변동은 다음과 같습니다. (1당기) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 당기순이익(손실내 역 기초 재무활동으로 인한 현금흐름 비현금 변동 기말 증가 감소 상각 신규리스 리스료조정 등 (*2) 3,144,587 유동성대체 단기차입금 21,947,380 228,493,052 (1,767,505234,635,420) 조정항목: 감가상각비 16,036,423 17,397,830 사용권자산감가상각비 544,871 550,456 무형자산상각비 481,354 511,149 투자부동산상각비 27,909 27,909 퇴직급여 4,185,898 3,946,806 기타장기종업원급여 220,326 746,809 수선비 - 21 외화환산이익 (4,669,106) (2,085,802) 외화환산손실 4,679,067 1,720,698 이자수익 (512,206) (1,020,253) 이자비용 15,567,533 18,991,966 배당금수익 (9,174,236) (12,221,777) 파생상품평가이익 - (954,104) 파생상품평가손실 2,348,098 718,411 대손상각비(환입) (64,847) 34,991 재고자산평가손실 2,583,106 160,518 재고자산감모손실 2,546 - 재고자산폐기손실 1,158 4,807 유형자산손상차손 - 11,285,000 유형자산처분이익 (4,138) (19,508) 유형자산처분손실 123,627 39,253 사용권자산처분이익 (25663,998) - 사용권자산처분손실 26 15,741,014 교환사채 - 관계기업주식처분이익 25,474,305 - 474,830 - (913,060) 사채상환이익 (13,60614,888,793) - 반품/보증충당부채전입액 11,060,342 유동성장기부채 44,973,236 - (114,69845,000,000) 650,605 - - 438,614,904 439,238,745 장기차입금 388,132,275 - - 687,451 - - (15,521388,819,726) 법인세비용(수익- 사채 49,682,371 29,924,680 - 141,466 - - (49,795,178) 397,298 29,953,339 기타채무 37,836,598 1,664,151 (1,325,3921,669,429) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 24,090,591 4,618,716 미수금 2,046,760 1,921,370 - (1,039,1365,714,865) 선급금 6,173,251 - 34,037,825 리스부채(*1) 11,239,769 - (5,381,4024,885,337) 선급비용 86,189 - 230,482 (8,85911,280) 파생상품자산 및 부채 - 6,573,634 합 계 553,811,629 285,556,188 (15,339286,190,186) 3,875,722 230,482 (570,13320,678,936) 반품환불자산 44,170 24,584 재고자산 4,246,521 33,322,726 매입채무 3,742,631 - 536,604,899 (22,787,094*1) 미지급금 리스부채와 관련하여 발생한 이자의 지급이 포함되어 있습니다. (2,232,018) (6,562,665) 미지급비용 (154,065) 11,082 선수금 155,811 142,633 예수금 (39,264) (105,169) 구 분 당기 전기 반품환불부채 (46,179) (36,052) 퇴직금의 지급 (660,945) (738,502) 관계사퇴직금전출액 (131,775) (72,102) 관계사퇴직금전입액 377,232 211,438 사외적립자산 (558,307) (222,832) 국민연금전환금 (1,837) 1,352 (*2) 현금의 유입ᆞ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 교환권조정과 파생상품부채에 대한 비현금흐름 및 교환권 행사로 인한 비현금흐름 등을 포함하고 있습니다. (전기) (단위: 천원) 건설중인자산의 본계정 대체 2,068,905 6,413,144 차입금의 유동성 대체 114,946,756 110,788,170 유형자산 취득관련 미지급금 988,557 2,350,000 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용 (단위: 천 구 분 금융자산 내 역 기초 재무활동으로 인한 부채 현금/당좌차월 현금흐름 비현금 변동 기말 증가 감소 상각 신규리스 리스료조정 등 유동성대체 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성리스부채 장기차입금 사채 장기리스부 당기초 순부채 49,427,314 97,373,612 30,833,330 65,976,111 511,797 103,000,000 171,152,630 3,596, 현금흐름 41,096,870 11,482,883 113,994,274 (19,832,744103,152,231) - - (30,833,330377,546) - 21,947,380 사채(유동) 14,999,205 - (66,537,74515,000,000) (503,791) 47,000,000 59,849,360 외화차이 (3,625,656) (2,430,225) 795 - - - - 유동성장기부채 19,957,685 - (2,080,63320,000,000) 68,622 - - 44,946,929 44,973,236 장기차입금 367,186,343 19,879,825 - 1,066,107 - - - 388,132,275 사채 94,407,203 - - 222,097 - - (1,2 기타 비금융변동 44,946,929) 49,682,371 기타채무 35,982,798 798,545 (124,101) 1,775,086 - 1,710 50,000,000 65,535,908 468,568 (50,000,000595,730) - 37,836,598 리스부채(64,699,274*) 16,354,151 - (680, 당기말 순부채 86,898,528 75,112,353 50,000,000 64,974,274 476,574 100,000,000 164,222,083 2,915,4,681,994) - 813,119 (1,245,507) - 11,239,769 합 계 560,370,268 134,672,644 (142,958,326) 3,132,707 813,119 (2,218,783) - 553,811,629 (*) 리스부채와 관련하여 발생한 이자의 지급이 포함되어 있습니다.