Common use of 현금흐름표 Clause in Contracts

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 다음과 같습니다. 현금유출 없는 비용등의 가산 이자비용 17,470,394 16,829,084 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 - 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 이자수익 (1,226,576) (1,174,304) 배당금수익 - (8,462,456) 법인세수익 (4,375,782) (9,855,154) 재고자산평가손실환입 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,191) (287,396) 금융보증수익 (13,894) (16,670) 외화환산이익 (334,707) (211,565) 단기금융자산평가이익 (118) - 파생상품평가이익 (6,251,587) (1,641,765) 확정계약평가이익 (34,272,352) (28,217,753) 유형자산처분이익 (164,029) (20,797) 무형자산처분이익 (273) (107,909) 임대매출 (23,213) (8,963) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,303) (18,033) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973) (4,936,115) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,394) (1,397,248) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 - (509,185) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 (19,855,612) 29,599,548 (2) 당기와 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후) (890,332) 1,129,697 장기대여금의 유동성 대체 (6,619,220) 7,295,250 사채의 유동성대체 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 - 충당부채의 유동성 대체 635,437 (1,860,200) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -

현금흐름표. (25-1) . 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 25-2. 당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 다음과 같습니다. 현금유출 없는 비용등의 가산 이자비용 17,470,394 16,829,084 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 - 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 이자수익 (1,226,576) (1,174,304) 배당금수익 - (8,462,456) 법인세수익 (4,375,782) (9,855,154) 재고자산평가손실환입 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,191) (287,396) 금융보증수익 (13,894) (16,670) 외화환산이익 (334,707) (211,565) 단기금융자산평가이익 (118) - 파생상품평가이익 (6,251,587) (1,641,765) 확정계약평가이익 (34,272,352) (28,217,753) 유형자산처분이익 (164,029) (20,797) 무형자산처분이익 (273) (107,909) 임대매출 (23,213) (8,963) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,303) (18,033) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973) (4,936,115) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,394) (1,397,248) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 - (509,185) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 (19,855,612) 29,599,548 (2) 당기와 전기의 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후유형자산 연불구입 (1,321,127) 715,332 무형자산 연불구입 154,914 (890,332226,160) 1,129,697 장기대여금의 유동성 투자부동산의 유형자산 대체 (6,619,220422) 7,295,250 사채의 유동성대체 235,293 유형자산의 투자부동산 대체 14,039,842 229,434,294 건설중인자산의 유형자산 대체 30,248,120 3,611,000 건설중인자산의 무형자산 대체 945,000 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 선급금의 유형자산 대체 1,404,528 - 충당부채의 유동성 선급금의 무형자산 대체 635,437 1,856 - 매출채권및기타채권의 제각 3,633,053 452,414 당기손익-공정가치측정금융자산의 기타비유동금융자산 대체 - 500,000 단기차입금의 연장 - 18,000,000 25-3. 당기와 전기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당기> (1,860,200단위: 천원) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 구 분 기초 재무현금흐름 비현금흐름 기말 장기차입금 250,000,000 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 250,000,000 단기차입금 18,000,000 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차18,000,000 비유동리스부채 743,984 - (3,935,111) 증감 56,295 7,746,040 4,554,913 유동성리스부채 2,341,338 (3,679,625) 3,935,111 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 2,596,824 합 계 271,085,322 (3,679,625) - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -7,746,040 275,151,737 <전기> (단위: 천원) 구 분 기초 재무현금흐름 비현금흐름 기말 장기차입금 - 250,000,000 - - 250,000,000 단기차입금 18,000,000 - - - 18,000,000 비유동리스부채 334,087 - (5,815,793) 6,225,690 743,984 유동성리스부채 276,447 (3,750,902) 5,815,793 - 2,341,338 합 계 18,610,534 246,249,098 - 6,225,690 271,085,322

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 당기 및 전기 중 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정 및 운전자본의 조정은 다음과 같습니다. 현금유출 비현금항목의 조정 : 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 비용 등의 가산 21,791,634 27,662,331 법인세비용 543,405 1,634,350 퇴직급여 1,266,039 - 대손상각비 166,721 129,053 감가상각비 3,767,189 3,451,687 무형자산상각비 4,910,431 4,875,029 이자비용 17,470,394 16,829,084 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 2,182,653 2,385,934 외화환산손실 5,354 1,284,362 하자보수충당부채전입 195,039 137,121 공사손실충당부채전입 (227,777) 365,876 당기손익- 공정가치측정금융자산 처분손실 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 67,500 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 1,313,500 1,517,419 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 - 35,240 11,000 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 7,633,840 11,803,000 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 수익 등의 차감 (1,701,862) (706,253) 이자수익 (1,226,57670,002) (1,174,304) 배당금수익 - (8,462,456) 법인세수익 (4,375,782) (9,855,154) 재고자산평가손실환입 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,191) (287,396) 금융보증수익 (13,894) (16,67096,207) 외화환산이익 (334,707870,000) (211,565261,300) 단기금융자산평가이익 파생상품부채평가이익 (118274,791) - 파생상품평가이익 파생상품부채처분이익 (6,251,587111,556) (1,641,76550,417) 확정계약평가이익 사채상환이익 (34,272,352375,513) (28,217,753283,003) 유형자산처분이익 잡이익 - (164,029) (20,797) 무형자산처분이익 (273) (107,909) 임대매출 (23,213) (8,96315,326) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 20,089,772 26,956,078 운전자본의 조정 : 매출채권의 변동 증가 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,3038,555,345) (18,0335,548,313) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 미수금의 감소(증가) (538,692) 470,867 선급금의 증가 (4,578,636) 542,500 선급비용의 증가 20,762 (73,943) 장기선급비용의 감소 - 15,000 미청구공사의 감소(증가) (4,994,823) (1,846,098) 재고자산의 변동 감소(증가) (71,385,2261,343,937) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,4641,859,517) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973증가(감소) (4,936,115) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,3946,844,664) (1,397,2481,133,509) 관계기업 전입 미지급금의 증가(감소) 2,986,164 (1,008,914) 미지급비용의 증가(감소) 1,352,063 (405,599) 예수금의 증가(감소) (18,966) 70,989 선수금의 증가(감소) 6,174,059 496,319 초과청구공사의 증가 1,288,068 7,624,583 퇴직급여부채의 감소 - 116,928 관계기업 전출 571,317 사외적립자산의 감소(증가) (1,267,715) (459,439) 하자보수충당금의 감소 (51,040) - 기타 547,278 (509,185127,019) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 (19,855,61215,825,424) 29,599,548(2,670,776) (2) 당기와 전기의 연결기업의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 주요한 거래는 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후) (890,332) 1,129,697 장기대여금의 유동성 대체 (6,619,220) 7,295,250 사채의 유동성대체 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 - 충당부채의 유동성 대체 635,437 (1,860,200) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -없습니다.

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 다음과 같습니다. 현금유출 없는 비용등의 가산 이자비용 17,470,394 16,829,084 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 - 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 이자수익 (1,226,576) (1,174,304) 배당금수익 - (8,462,456) 법인세수익 (4,375,782) (9,855,154) 재고자산평가손실환입 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,191) (287,396) 금융보증수익 (13,894) (16,670) 외화환산이익 (334,707) (211,565) 단기금융자산평가이익 (118) - 파생상품평가이익 (6,251,587) (1,641,765) 확정계약평가이익 (34,272,352) (28,217,753) 유형자산처분이익 (164,029) (20,797) 무형자산처분이익 (273) (107,909) 임대매출 (23,213) (8,963) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,303) (18,033) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973) (4,936,115) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,394) (1,397,248) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 - (509,185) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 (19,855,612) 29,599,548현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 당기와 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 당기 및 전기 중 순손실에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 이자비용 63,965,638 9,201,253 퇴직급여 6,582,610 4,296,849 장기종업원급여 4,981 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후감가상각비 66,586,520 16,734,103 무형자산상각비 2,289,947 1,237,761 대손상각비 105,978 556,146 외화환산손실 5,355,798 49,575 유형자산처분손실 56,785 509 유형자산손상차손 4,992,875 무형자산손상차손 - 157,110 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손실 1,887,543 1,407,339 지분법손실 278,870 1,202,535 법인세비용(수익) (890,3327,695,128) 1,129,697 장기대여금의 527,417 사용권자산처분이익 (10,634) - 유형자산처분이익 (38,500) (283,177) 무형자산처분이익 - (23,727) 이자수익 (388,788) (534,318) 외화환산이익 (67,371) (4,008,370) 합계 143,907,124 30,521,005 (3) 당기 및 전기 중 영업활동 자산 , 부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. 구분 당기 전기 매출채권의 증가 (288,066) (242,183) 미수금의 감소(증가) 33,840,570 (21,202,522) 미수수익의 감소 354,787 31,048 선급금의 감소(증가) (2,396,466) 5,845,856 선급비용의 증가 (141,645) (449,073) 당기법인세자산의 감소 - 2,253 재고자산의 감소(증가) (2,671,133) 185,580 매입채무의 증가 7,641,096 494,492 미지급금의 감소 (6,475,933) (17,909,684) 선수금의 증가(감소) 5,479,840 (344,990) 예수금의 증가 293,115 228,632 당기법인세부채의 증가 - 8,357 수탁금의 증가(감소) 1,050,169 (17,746,602) 미지급비용의 증가 4,449,839 3,858,402 기타금융부채의 증가 3,921,640 - 기타부채의 증가 464,108 - 퇴직급여의 지급 (2,212,489) (2,780,742) (4) 당기 및 전기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. 매출채권 제각처리 - 21,822 건설중인자산의 증가(토지현재가치할인차금상각 등) - 2,628,159 건설중인자산 본계정대체 30,704,705 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 3,370,468 2,205,665 사용권자산 취득 171,070,622 29,592,966 유무형자산 취득 미지급액의 변동 46,897,504 25,981,783 보증금 유동성 대체 (6,619,220) 7,295,250 사채의 유동성대체 570,222 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 - 충당부채의 미지급금 유동성 대체 635,437 (1,860,200) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 192,502 전환사채 유동성 대체 1,931,575 66,437,115 63,679,662 파생상품부채 유동성 대체 3,704,861 - 미지급비용 유동성 대체 5,760,096 1,879,770 (5) 당기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 재무활동으로 인한 부채 리스부채 차입금 당기손익-공정가 치측정금융부채 전환사채 합계 전기초 7,560,082 663,049,201 526,567 60,355,199 731,491,049 재무현금흐름 (6,256,709) 79,549,232 - - 73,292,523 취득-리스 24,932,544 - - - 24,932,544 외화차이 - - (116,588) (3,638,619) (3,755,207) 공정가치변동 - - 1,407,339 - 1,407,339 기타변동(주1) (6,556,442) 1,017,738 - 2,033,632 (3,505,072) 전기말 순부채 19,679,475 743,616,171 1,817,318 58,750,212 823,863,176 당기초 19,679,475 743,616,171 1,817,318 58,750,212 823,863,176 재무현금흐름 (6,493,903) (36,872,210) - 170,760,235 127,394,122 취득-리스 165,270,624 - - - 165,270,624 외화차이 - - - 5,348,725 5,348,725 공정가치변동 - - 1,887,543 - 1,887,543 기타변동(주1) 1,125,192 11,905,021 - (21,163,793) (8,133,580) 당기말 순부채 179,581,388 718,648,982 3,704,861 213,695,379 1,115,630,610 (주1) 기타변동에는 비현금변동과 지급시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지 급액이 포함되어 있습니다.

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금흐름표 상 현금은 다음과 같습니다. 현금유출 없는 비용등의 가산 이자비용 17,470,394 16,829,084 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 - 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 이자수익 (1,226,576) (1,174,304) 배당금수익 - (8,462,456) 법인세수익 (4,375,782) (9,855,154) 재고자산평가손실환입 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,191) (287,396) 금융보증수익 (13,894) (16,670) 외화환산이익 (334,707) (211,565) 단기금융자산평가이익 (118) - 파생상품평가이익 (6,251,587) (1,641,765) 확정계약평가이익 (34,272,352) (28,217,753) 유형자산처분이익 (164,029) (20,797) 무형자산처분이익 (273) (107,909) 임대매출 (23,213) (8,963) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,303) (18,033) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973) (4,936,115) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,394) (1,397,248) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 - (509,185) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 (19,855,612) 29,599,548연결재무상태표상 현금및현금성자산입니다. (2) 당기와 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 전기 중 영업현금흐름 조정내역은 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후구 분 제 30 (당) 기 제 29 (전) 기(*) 퇴직급여 233,536,393 313,683,872 외화환산이익 (506,462) (890,332317,930,287) 1,129,697 장기대여금의 유동성 대체 외화환산손실 788,238 221,377 대손상각비(환입) 130,469,738 (6,619,22020,424,901) 7,295,250 사채의 유동성대체 기타의상각비 1,000,188,977 11,839,931,450 감가상각비 831,056,163 843,337,993 무형자산상각비 203,981,917 451,045,478 지급임차료 (15,000,000) - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 유형자산손상차손 - 충당부채의 유동성 대체 635,437 664,332,730 유형자산손상차손환입 (1,860,200664,332,730) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 투자부동산평가이익 (2,549,951,600) - 5,827,893 유형자산처분이익 (43,907,228) (6,281,641) 당기손익인식금융자산평가손실 26,037,576 855,570,120 구 분 제 30 (당) 기 제 29 (전) 기(*) 당기손익인식금융자산처분이익 (71,248) (524,271) 영업권손상차손 5,102,602,823 3,698,313,973 무형자산손상차손 400,000,000 - 이자수익 (277,578,863) (613,614,322) 이자비용 65,639,800 354,056,480 관계회사주식처분손실 27,008,572 - 법인세비용 1,664,081 - 매출채권의 감소(증가) (396,638,425) 778,086,284 미수금의 분할이전 감소(증가) 1,532,941,932 (207,451,594) 선급금의 감소(증가) 707,169,796 (1,178,364,146) 선급비용의 감소(증가) 6,103,114 (4,968,078) 재고자산의 증가 (300,000,000) (2,649,423) 매입채무의 감소 (119,045,710) (1,070,382,696) 미지급금의 감소 (437,195,154) (753,953,126) 미지급비용의 증가 12,200,304 29,227,418 예수금의 증가(감소) (15,606,877) 8,781,555 선수금의 증가(감소) (3,006,349,254) 1,270,052,683 해외사업환산 - 4,350 임차보증금의 분할이전 (37,741) 임대보증금의 증가 60,000,000 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차합 계 2,515,205,873 16,930,059,187 (*) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -당기 중 회계정책변경에 따라 재작성하였습니다.

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 다음과 같습니다. 현금유출 없는 비용등의 가산 이자비용 17,470,394 16,829,084 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 - 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 이자수익 (1,226,576) (1,174,304) 배당금수익 - (8,462,456) 법인세수익 (4,375,782) (9,855,154) 재고자산평가손실환입 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,191) (287,396) 금융보증수익 (13,894) (16,670) 외화환산이익 (334,707) (211,565) 단기금융자산평가이익 (118) - 파생상품평가이익 (6,251,587) (1,641,765) 확정계약평가이익 (34,272,352) (28,217,753) 유형자산처분이익 (164,029) (20,797) 무형자산처분이익 (273) (107,909) 임대매출 (23,213) (8,963) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,303) (18,033) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973) (4,936,115) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,394) (1,397,248) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 - (509,185) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 (19,855,612) 29,599,548 (2) 당기와 전기의 36.1 회사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 중요한 거래는 다음과 같습니다. 구 분 당기 전기 유ㆍ무형자산 취득과 관련된 미지급금 627,030 747,116 유형자산 처분과 관련된 미수금 4,914 7,588 투자부동산(사용권자산)의 리스채권대체 2,546,358 771,113 임대예수보증금의 유동성대체 6,914,715 20,711,559 임대예수보증금의 비유동성대체 17,945,792 2,609,511 금융보증부채의 미지급금 대체 - 6,777,108 장기차입금 및 사채의 유동성대체 438,614,904 44,946,929 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 유형자산 본계정대체 801,797 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 건설중인자산의 무형자산 본계정대체 145,440 740,000 사용권자산 취득 546,416 879,436 36.2 재무활동현금흐름 당기 및 전기 중 재무활동으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후부채의 변동은 다음과 같습니다. (당기) (890,332단위: 천원) 1,129,697 장기대여금의 유동성 대체 내 역 기초 재무활동으로 인한 현금흐름 비현금 변동 기말 증가 감소 상각 신규리스 리스료조정 등 (6,619,220*2) 7,295,250 사채의 유동성대체 단기차입금 21,947,380 228,493,052 (234,635,420) - 130,000,000 장기차입금의 - (63,998) - 15,741,014 교환사채 - 25,474,305 - 474,830 - (14,888,793) - 11,060,342 유동성장기부채 44,973,236 - (45,000,000) 650,605 - - 438,614,904 439,238,745 장기차입금 388,132,275 - - 687,451 - - (388,819,726) - 사채 49,682,371 29,924,680 - 141,466 - - (49,795,178) 29,953,339 기타채무 37,836,598 1,664,151 (1,669,429) 1,921,370 - (5,714,865) - 34,037,825 리스부채(*1) 11,239,769 - (4,885,337) - 230,482 (11,280) - 6,573,634 합 계 553,811,629 285,556,188 (286,190,186) 3,875,722 230,482 (20,678,936) - 536,604,899 (*1) 리스부채와 관련하여 발생한 이자의 지급이 포함되어 있습니다. (*2) 교환권조정과 파생상품부채에 대한 비현금흐름 및 교환권 행사로 인한 비현금흐름 등을 포함하고 있습니다. (전기) (단위: 천원) 내 역 기초 재무활동으로 인한 현금흐름 비현금 변동 기말 증가 감소 상각 신규리스 리스료조정 등 유동성대체 50,000,000 단기차입금 11,482,883 113,994,274 (103,152,231) - 충당부채의 유동성 대체 635,437 - (1,860,200377,546) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 21,947,380 사채(유동) 14,999,205 - 5,827,893 미수금의 분할이전 (15,000,000) 795 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차유동성장기부채 19,957,685 - (20,000,000) 증감 56,295 68,622 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -44,946,929 44,973,236 장기차입금 367,186,343 19,879,825 - 1,066,107 - - - 388,132,275 사채 94,407,203 - - 222,097 - - (44,946,929) 49,682,371 기타채무 35,982,798 798,545 (124,101) 1,775,086 - (595,730) - 37,836,598 리스부채(*) 16,354,151 - (4,681,994) - 813,119 (1,245,507) - 11,239,769 합 계 560,370,268 134,672,644 (142,958,326) 3,132,707 813,119 (2,218,783) - 553,811,629 (*) 리스부채와 관련하여 발생한 이자의 지급이 포함되어 있습니다.

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 전기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. 현금유출 없는 비용등의 . 1) 당기순이익(손실) (3,668,521) (4,760,001) 2) 조정내역 현금유출없는 비용등 가산 2,521,333 6,604,012 이자비용 17,470,394 16,829,084 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 2,599,108 3,159,044 법인세비용(수익) (2,665,802) (111,969) 외환차이 160,247 39,325 대손상각비 390,390 786,217 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 300,000 재고자산평가손실 295,959 233,743 유형자산감가상각비 266,017 784,437 투자부동산감가상각비 790,860 868,591 무형자산상각비 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 46 재고자산폐기손실 1,518 36,080 유형자산처분손실 8,703 23,931 투자부동산처분손실 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 83,902 유형자산폐기손실 2,166 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 투자부동산폐기손실 80,544 - 무형자산손상차손 182,107 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 퇴직급여 395,600 382,369 지급수수료 13,917 18,296 현금유입없는 수익등 차감 이자수익 (1,226,576155,290) (1,174,304221,168) 배당금수익 - (8,462,456이자수익 128,776 176,426 외환차이 15,517 19,669 유형자산처분이익 10,997 25,073 소계 2,366,043 6,382,843 3) 법인세수익 (4,375,782영업활동관련 자산부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 1,053,518 3,739,067 기타수취채권의 감소(증가) (9,855,154160,542) 재고자산평가손실환입 189,465 재고자산의 감소(증가) 1,452,979 (6,794,520325,282) - 충당부채환입 기타자산의 감소(증가) 146,528 (4,611,191366,631) 매입채무의 증가(감소) (287,396) 금융보증수익 (13,894445,144) (16,670277,839) 외화환산이익 (334,707기타지급채무의 증가(감소) (211,565523,962) 단기금융자산평가이익 (118) - 파생상품평가이익 (6,251,5871,425,717 기타부채의 증가(감소) (1,641,765) 확정계약평가이익 (34,272,352151,809) (28,217,75385,822) 유형자산처분이익 퇴직금 지급액 (164,029160,937) (20,7971,020,418) 무형자산처분이익 (273사외적립자산의 감소(증가) (107,909344,581) 임대매출 696,410 소계 866,050 3,974,666 4) 영업활동으로부터 창출된 현금 (23,213436,428) (8,963) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,303) (18,033) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973) (4,936,115) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,394) (1,397,248) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 - (509,185) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 (19,855,612) 29,599,5485,597,509 (2) 당기와 전기의 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 단기차입금 45,300,000 28,000,000 - - 73,300,000 유동성장기차입금 31,095,000 (31,095,000) 7,595,000 - 7,595,000 장기차입금 11,792,500 - - (7,595,000) 4,197,500 리스부채 - - - - - 합계 88,187,500 (3,095,000) 7,595,000 (7,595,000) 85,092,500 (전기) (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 단기차입금 41,500,000 (1,000,000) 4,800,000 - 45,300,000 유동성장기차입금 4,982,500 (182,500) 31,095,000 (4,800,000) 31,095,000 장기차입금 42,887,500 - - (31,095,000) 11,792,500 리스부채 - - 7,136 (7,136) - 합계 89,370,000 (1,182,500) 35,902,136 35,902,136 88,187,500 (3) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다같습 니다. 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 퇴직급여채무 재측정요소 284,860 (152,184) 장기차입금의 유동성대체 7,595,000 31,095,000 사용권자산과 리스부채의 인식과 제거 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후) (890,332) 1,129,697 장기대여금의 7,136 장기임대보증금의 유동성 대체 (6,619,220) 7,295,250 사채의 유동성대체 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 - 충당부채의 384,634 9,156,700 장기임차보증금의 유동성 대체 635,437 - 5,852 유형자산의 투자부동산 대체 - 1,166,402 유동성장기차입금의 단기차입금 대체 - 4,800,000 투자부동산의 매각예정자산대체 39,313,113 - 건설중인자산의 유형자산건물대체 580,990 - (1,860,2004) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 연결실체는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 단기차입 금으로 인한 임차보증금(현할차) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다.

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 다음과 같습니다. 현금유출 없는 비용등의 가산 이자비용 17,470,394 16,829,084 영업으로부터 창출된 현금 당기순이익(손실) (17,260,539) 3,144,587 조정항목: 감가상각비 15,775,261 16,036,423 사용권자산감가상각비 548,909 544,871 무형자산상각비 489,832 481,354 투자부동산상각비 29,572 27,909 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 4,016,819 4,185,898 기타장기종업원급여 1,417,756 220,326 외화환산이익 (4,951,332) (4,669,106) 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 - 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 4,136,141 4,679,067 이자수익 (1,226,576236,340) (1,174,304512,206) 이자비용 13,073,341 15,567,533 배당금수익 (6,671,978) (9,174,236) 파생상품평가이익 (3,331,775) - 파생상품평가손실 - 2,348,098 대손상각비(환입) 13,483 (64,847) 재고자산평가손실 249,072 2,583,106 재고자산감모손실 771 2,546 재고자산폐기손실 200,736 1,158 유형자산처분이익 (80,536) (4,138) 유형자산처분손실 183,658 123,627 사용권자산처분이익 (5,668) (256) 사용권자산처분손실 - 26 무형자산처분이익 (2,491) - 사채상환이익 - (8,462,45613,606) 법인세수익 판매보증충당부채전입(환입)액 77,487 (4,375,782114,698) 법인세비용(수익) (9,855,1544,864,626) 재고자산평가손실환입 397,298 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 (6,794,52027,492,001) 24,090,591 미수금 (2,606,567) 2,046,760 선급금 1,431,228 6,173,251 선급비용 (23,243) 86,189 파생상품자산 및 부채 - 충당부채환입 (4,611,19115,339) 반품환불자산 (8,960) 44,170 재고자산 (27,205,911) 4,246,521 매입채무 1,324,120 3,742,631 미지급금 7,060,687 (2,232,018) 미지급비용 (76,210) (287,396154,065) 금융보증수익 선수금 494,388 155,811 예수금 11,635 (13,89439,264) 반품환불부채 13,670 (16,67046,179) 외화환산이익 (334,707) (211,565) 단기금융자산평가이익 (118) - 파생상품평가이익 (6,251,587) (1,641,765) 확정계약평가이익 (34,272,352) (28,217,753) 유형자산처분이익 (164,029) (20,797) 무형자산처분이익 (273) (107,909) 임대매출 (23,213) (8,963) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,303) (18,033) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973) (4,936,115) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,3942,348,234) (1,397,248660,945) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 관계사퇴직금전출액 - (509,185131,775) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 관계사퇴직금전입액 64,565 377,232 사외적립자산 (19,855,612557,800) 29,599,548(558,307) 국민연금전환금 2,087 (1,837) 합계 (47,108,993) 72,914,161 건설중인자산의 본계정 대체 3,330,686 2,068,905 차입금의 유동성 대체 139,417,841 114,946,756 유형자산 취득관련 미지급금 (277,989) 988,557 투자부동산과 유형자산 간 대체 951,120 - (2) 당기와 전기의 현금의 유입과 유출이 유입ㆍ유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후거래 중 중요한 사항 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용 (단위: 천원) (890,332단위: 천원) 1,129,697 장기대여금의 유동성 대체 구 분 금융자산 재무활동으로 인한 부채 현금/당좌 차월 단기차입 금 유동성장 기차입금 유동성사 채 유동성리 스부채 장기차입 금 사채 장기리스 부채 당기초 순부 채 86,898,528 75,112,353 50,000,000 64,974,274 476,574 100,000,000 164,222,083 2,915,072 현금흐름 (6,619,22014,429,289) 7,295,250 사채의 유동성대체 28,500,422 (50,000,000) (65,000,000) (509,715) 93,000,000 39,754,560 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 외화차이 4,607,533 1,031,991 - 충당부채의 유동성 대체 635,437 2,918,450 - - - 3,046 기타 비금융 변동 - - 15,000,000 124,557,037 556,257 (1,860,20015,000,000) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차(124,272,891) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -(331,155) 당기말 순부 채 77,076,772 104,644,766 15,000,000 127,449,761 523,116 178,000,000 79,703,752 2,586,963

현금흐름표. (1) 33-1 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 다음과 같습니다. 현금유출 없는 비용등의 가산 이자비용 17,470,394 16,829,084 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 - 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 이자수익 (1,226,576) (1,174,304) 배당금수익 - (8,462,456) 법인세수익 (4,375,782) (9,855,154) 재고자산평가손실환입 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,191) (287,396) 금융보증수익 (13,894) (16,670) 외화환산이익 (334,707) (211,565) 단기금융자산평가이익 (118) - 파생상품평가이익 (6,251,587) (1,641,765) 확정계약평가이익 (34,272,352) (28,217,753) 유형자산처분이익 (164,029) (20,797) 무형자산처분이익 (273) (107,909) 임대매출 (23,213) (8,963) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,303) (18,033) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973) (4,936,115) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,394) (1,397,248) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 - (509,185) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 (19,855,612) 29,599,548 (2) 당기와 전기의 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 선급금의 선급비용 대체 1,193,787 223,321 - 136,050 장기대여금의 유동성대체 296,789 499,818 선급비용의 금융보증부채대체 5,602 3,315 유형자산의 분할이전 투자부동산대체 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후612,480 리스부채의 유동성대체 (97,879) (890,332309,992) 1,129,697 장기대여금의 유동성 대체 건설중인자산의 본계정대체 1,127,644 798,576 사용권자산의 증가 800,210 851,707 금융보증부채 증가 48,127 24,800 매출채권 제각 12,950 3,933 33-2 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (6,619,220단위: 천원) 7,295,250 사채의 유동성대체 구분 당기 전기 단기차입금 리스부채 합계 단기차입금 리스부채 합계 기초 1,000,000 1,012,746 2,012,746 3,000,000 590,231 3,590,231 재무현금흐름에서 생기는 변동 (1,000,000) (410,440) (1,410,440) (2,000,000) (388,644) (2,388,644) 신규 1,000,000 464,126 1,464,126 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 771,791 771,791 상각 - 충당부채의 유동성 대체 635,437 (1,860,200149,442) 기타포괄손익(149,442) - 39,368 39,368 기말 1,000,000 916,990 1,916,990 1,000,000 1,012,746 2,012,746 외부감사 실시내용‌ 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부 합니다. 감사대상 사업연도 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 1. 감사대상업무 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 3. 주요 감사실시내용 외부전문가 활용 감사 활용 내용 - 수행시기 - - 일 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2023년 08월 04일 회사: 감사, CFO / 감사인 : 업무수행이사외 2인 e-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 mail 송부 반기검토 결과보고 2 2023년 12월 27일 회사: 감사, CFO / 감사인 : 업무수행이사외 2인 e-mail 송부 중간감사 결과보고 및 기말감사 계획 3 2024년 03월 02일 회사: 감사, CFO / 감사인 : 업무수행이사외 2인 e-mail 송부 기말감사 결과보고 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 전기 중 영업활동에서 사용된 현금은 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. 현금유출 없는 비용등의 가산 이자비용 17,470,394 16,829,084 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 - 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 이자수익 . (1,226,5761) 당기순손실 (814,228) (1,174,304431,446) (2) 배당금수익 조정항목 1,669,141 359,203 퇴직급여 107,087 73,390 감가상각비 225,712 239,371 사용권자산감가상각비 10,596 10,289 무형자산상각비 3,056 2,651 대손상각비 63,740 3,888 기타대손충당금환입(기타영업외수익) (28) (4) 기타의대손상각비(기타영업외비용) 2,116 5,902 금융수익 (189,518) (438,085) 금융비용 680,940 395,805 기타영업외수익 (461,379) (78,544) 기타영업외비용 59,424 525,248 법인세수익 (297,220) (108,667) 매출채권의 감소(증가) (64,727) 366,522 기타채권의 감소(증가) (44,552) 13,118 계약자산의 감소(증가) (211,099) (235,716) 재고자산의 감소(증가) (119,680) 20,534 파생상품의 감소(증가) 40,679 26,077 확정계약의 감소(증가) 22,528 22,407 기타유동자산의 감소(증가) (36,784) 12,923 기타비유동자산의 감소(증가) 33 33 매입채무의 증가(감소) 229,697 (85,972) 기타채무의 증가(감소) (137,687) 70,790 선수금의 증가(감소) - (8,462,456866) 법인세수익 계약부채의 증가(감소) 1,187,720 (4,375,782302,785) (9,855,154) 재고자산평가손실환입 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,191) (287,396) 금융보증수익 (13,894) (16,670) 외화환산이익 (334,707) (211,565) 단기금융자산평가이익 (118) - 파생상품평가이익 (6,251,587) (1,641,765) 확정계약평가이익 (34,272,352) (28,217,753) 유형자산처분이익 (164,029) (20,797) 무형자산처분이익 (273) (107,909) 임대매출 (23,213) (8,963) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,303) (18,033) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973) (4,936,115) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,39477,821) (1,397,24885,135) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 - 퇴직금의 승계 2,814 (509,185626) 사외적립자산의 감소(증가) (70,617) (9,621) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 증가(감소) 744,111 (19,855,612) 29,599,54883,724) (2) 당기와 전기의 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. 건설중인자산의 장기차입금의 유동성 대체 579,275 1,858,112 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후) (890,332) 1,129,697 대체에 따른 건설중인자산 감 소 65,919 24,097 장기대여금의 유동성 대체 (6,619,220705) 7,295,250 사채의 유동성대체 14,986 유형자산 취득관련 미지급금 증감 (6,789) (4,534) 사용권자산-리스부채 계상 11,410 16,944 유형자산 재평가 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 - 충당부채의 유동성 대체 635,437 (1,860,200) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -188,100

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 다음과 같습니다. 현금유출 없는 비용등의 가산 이자비용 17,470,394 16,829,084 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 - 8,467,637 영업으로부터 창출된 현금 당기순이익 235,792,430 213,942,404 조정항목 : 213,616,612 167,445,760 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 - 61,712,411 59,283,762 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 - 18,838,797 13,697,565 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 이자수익 10,370,237 2,673,417 유무형자산처분손익 (1,226,57674,939) (1,174,304211,417) 배당금수익 사용권자산처분손익 (58,977) (65,081) 충당부채 인식액 39,013,749 15,641,194 재고자산평가손실환입 (626) (17,306) 급여 2,403,030 7,370,483 퇴직급여 5,283,349 3,727,711 이자손익 1,259,307 6,491,662 파생상품거래/평가손익 7,319,202 8,290,239 당기손익-공정가치금융자산평가/처분손익 (265,372) (578) 대손상각비(환입) (3,936,330) 1,864,394 외환차이 6,336,133 (933,788) 종속기업주식손상차손 2,146,046 4,654,288 종속기업주식처분손실 - 16,760 관계기업주식손상차손 7,400,000 4,094,500 관계기업주식손상차손환입 - (8,462,4561,872) 법인세수익 법인세비용 84,459,640 63,585,143 배당금수익 (4,375,78229,133,597) (9,855,15422,338,388) 재고자산평가손실환입 기타 544,552 (6,794,520376,928) - 충당부채환입 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 : (4,611,191238,309,960) (287,396182,107,679) 금융보증수익 매출채권 (13,894266,004,322) (16,670231,484,346) 외화환산이익 기타채권 2,074,654 (334,7074,191,462) 순확정급여자산 (542,319) (211,56532,761) 단기금융자산평가이익 기타유동자산 (118) - 파생상품평가이익 (6,251,587119,755,222) (1,641,765177,008,977) 확정계약평가이익 재고자산 (34,272,3524,264,060) (28,217,75316,509,211) 유형자산처분이익 장기매출채권 1,660,717 (164,02912,109) 기타비유동자산 (67,510) (20,79757,374) 무형자산처분이익 매입채무 107,407,145 148,548,806 기타채무 24,409,656 47,451,263 기타유동부채 46,066,428 72,337,103 유동성충당부채 (27325,319,879) (107,90916,995,022) 임대매출 순확정급여부채 (23,2132,067,050) (8,9632,626,854) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 기타비유동부채 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,3031,750,025) (18,0331,503,750) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 기타 영업자산부채 증감 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973158,173) (4,936,11522,985) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,394) (1,397,248) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 - (509,185) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 (19,855,612) 29,599,548영업으로부터 창출된 현금 211,099,082 199,280,485 (2) 당기와 당기 및 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 거래는 비현금 투자활동거래와 비현금재무활 동거래는 다음과 같습니다. 건설중인자산의 건설중인무형자산 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후52,663,877 21,091,108 유무형자산 취득 미지급금 증가(감소) (890,3324,765,217) 1,129,697 장기대여금의 3,960,862 유무형자산 취득 관련 선급금 증가(감소) (2,476,831) - 유형자산과 투자부동산 간 계정대체 5,745,483 5,533,298 사용권자산 인식 17,926,940 7,550,720 리스부채 인식 18,108,206 7,096,763 리스부채 유동성대체 9,535,328 7,969,907 장기차입금의 유동성 대체 259,765,167 89,937,197 (6,619,2203) 7,295,250 사채의 유동성대체 당기 및 전기의 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기타변동 기말 단기차입금 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 270,000,000 - 충당부채의 유동성 대체 635,437 - - 270,000,000 유동성장기차입금 89,982,760 (1,860,20090,000,000) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 259,765,167 170,227 259,918,154 장기차입금 409,262,536 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 (259,765,167) 184,111 149,681,480 유동성리스부채 9,854,903 (10,583,744) 3,457,150 9,535,328 230,939 12,494,576 리스부채 39,705,653 - 42,203 단기차입금의 분할이전 14,626,511 (9,535,328) 904,012 45,700,858 재무활동으로부터의 총부채 548,805,852 169,416,256 18,083,661 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 1,489,289 737,795,058 (전기) (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기타변동 기말 (유동성)장기차입금 89,972,432 (90,000,000) - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차89,937,197 73,131 89,982,760 장기차입금 498,810,231 34,024 - (89,937,197) 증감 56,295 355,478 409,262,536 유동성리스부채 11,004,547 (11,237,209) 1,930,612 7,969,907 187,046 9,854,903 리스부채 41,710,487 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 5,166,151 (7,969,907) 798,922 39,705,653 재무활동으로부터의 총부채 641,497,697 (101,203,185) 7,096,763 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -1,414,577 548,805,852

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 다음과 당기 및 전기 중 영업활동으로 인한 현금흐름 중 영업활동으로 창출된 현금의 내역은 다 음과 같습니다. 현금유출 없는 비용등의 가산 이자비용 17,470,394 16,829,084 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 - 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 이자수익 당기순이익 32,545,064 67,617,238 손익항목의 조정 121,556,898 101,211,639 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 15,557,743 (1,226,57649,620,037) (1,174,304) 배당금수익 - (8,462,456) 법인세수익 (4,375,782) (9,855,154) 재고자산평가손실환입 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,191) (287,396) 금융보증수익 (13,894) (16,670) 외화환산이익 (334,707) (211,565) 단기금융자산평가이익 (118) - 파생상품평가이익 (6,251,587) (1,641,765) 확정계약평가이익 (34,272,352) (28,217,753) 유형자산처분이익 (164,029) (20,797) 무형자산처분이익 (273) (107,909) 임대매출 (23,213) (8,963) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,303) (18,033) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973) (4,936,115) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,394) (1,397,248) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 - (509,185) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 (19,855,612) 29,599,548영업활동으로 창출된 현금 169,659,705 119,208,839 (2) 당기와 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 당기 및 전기 중 영업활동으로 창출된 현금 중에서 손익항목의 조정 내역은 다음과 같습 니다. 손익항목의 조정: 법인세비용 13,875,677 3,329,387 이자수익 (1,435,233) (268,223) 이자비용 24,628,748 25,664,765 리스부채 이자비용 5,114,115 - 퇴직급여 1,129,199 1,001,157 감가상각비 69,111,751 67,303,007 사용권자산감가상각비 4,162,521 - 유형자산처분이익 (34,978) (36,309) 유형자산처분손실 3,319 - 무형자산처분이익 - (48,667) 금융보증부채환입 (861,783) - 지급수수료 861,783 - 복구충당부채환입 (1,044,870) - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 (168,408) - 외화환산이익 (99,877) (44,465) 외화환산손실 66 8,012 대손상각비 - 3,955,755 기타의대손상각비 - 373,679 종업원급여 128,036 (38,198) 온실가스배출원가 - (1,946,959) 지분법손실 6,470,858 1,971,212 지분법이익 (284,026) (12,514) 합계 121,556,898 101,211,639 (3) 당기 및 전기 중 영업활동으로 창출된 현금 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역 은 다음과 같습니다. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : 매출채권 4,874,838 (5,698,328) 기타채권 (423,165) (3,491) 재고자산 11,369,290 (28,878,846) 기타자산 (119,247) (399,527) 매입채무 5,362,628 (6,726,664) 기타채무 3,765,291 (9,385,074) 확정급여채무 (138,905) (45,030) 사외적립자산의 불입 (1,514,426) (1,316,323) 기타부채 (7,618,561) 2,833,246 합계 15,557,743 (49,620,037) (4) 당기 및 전기 중 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 거래는 비현금 투자활동거래와 비현금 재무 활동거래는 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후) (890,332) 1,129,697 장기대여금의 5,518,500 59,195,963 장기차입금의 유동성 대체 (6,619,220) 7,295,250 1,785,714 149,685,777 사채의 유동성대체 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 - 충당부채의 유동성 대체 635,437 (1,860,200) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 39,969,757 20,000,000 유동성차입금의 단기차입금 대체 56,000,000 30,000,000 단기차입금의 장기차입금 대체 20,000,000 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유형자산 취득관련 미지급금 변동 1,285,208 29,013,321 매출채권의 종속기업투자주식 출자전환 6,300,000 2,600,000 계약부채의 유동성 대체 1,931,575 -2,222,222 2,222,222 (5) 당기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 증가 감소 상각 대체증가 대체감소 합병으로 인한 변동 (유동부채) 단기차입금 135,978,288 (83,978,288) - - - 56,000,000 (20,000,000) 5,117,160 93,117,160 유동성장기부채 154,685,777 (98,685,777) - - - 1,785,714 (56,000,000) 6,800,000 8,585,714 사채(유동) - - - - - 39,969,757 - - 39,969,757 리스부채(유동) - (2,175,879) - - - 4,495,661 - - 2,319,782 (비유동부채) 사채 89,773,904 547,780,420 - - 374,336 - (39,969,757) - 597,958,903 장기차입금 363,523,482 (381,747,480) - - 6,210 18,214,286 3,502 - - 리스부채 - - 78,994,565 (23,210) - - (4,495,661) - 74,475,694 재무활동으로부터의 총 부채 743,961,451 (18,807,004) 78,994,565 (23,210) 380,546 120,465,418 (120,461,916) 11,917,160 816,427,010

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 당기 및 전기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. 현금유출 없는 비용등의 가산 이자비용 17,470,394 16,829,084 (단위 : 천원) 1. 연결당기순이익 87,143,789 84,276,965 2. 조정사항 95,012,808 80,078,895 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 7,994,731 7,079,569 감가상각비 31,758,981 31,085,304 무형자산상각비 7,254,162 6,620,481 대손상각비 425,279 1,738,220 파생상품평가손익 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 - (3,418,539) 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 이자수익 13,921,949 3,359,655 법인세비용 36,820,401 33,457,567 외화환산손익 (1,226,576499,839) 2,858,136 유형자산처분손익 (14,004) (1,174,30439,422) 배당금수익 - 무형자산처분손익 (8,462,456) 법인세수익 (4,375,78216,669) (9,855,154142,000) 재고자산평가손실환입 이자수익과 이자비용 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,1911,975,941) (287,3962,853,988) 금융보증수익 당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 - 327,151 지분법손익 (13,894987,171) (16,6701,408,284) 외화환산이익 관계기업투자주식처분손익 72,308 - 기타 258,621 1,415,045 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 1,453,092 (334,70737,996,946) 매출채권의 감소(증가) (211,56551,273,096) 단기금융자산평가이익 39,122,389 기타채권의 감소(증가) 78,984,591 (11885,652,521) - 파생상품평가이익 기타금융자산의 감소 120,089 243,100 기타자산의 증가 (6,251,58721,348,469) (1,641,76512,403,429) 확정계약평가이익 매입채무의 증가(감소) 3,663,290 (34,272,35226,817,209) 기타채무의 증가(감소) (28,217,753962,952) 유형자산처분이익 (164,02935,874,470 기타부채의 증가(감소) (20,79714,542) 무형자산처분이익 (273) (107,909) 임대매출 (23,213) (8,963) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,303) (18,033) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973) (4,936,115) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 27,591,141 퇴직금의 지급 (1,627,3947,296,954) (1,397,2486,257,846) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 - 순확정급여자산의 변동 46,496 (509,1853,958,286) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 감소 (19,855,612465,361) 29,599,548(5,738,755) 영업으로부터 창출된 현금흐름 183,609,689 126,358,914 (2) 당기와 전기의 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 중요한 거래는 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 유형자산 취득 관련 미지급금 322,485 120,881 유형자산 처분 관련 미수금 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후97,727 무형자산 취득 관련 미지급금 517,626 - (3) 당기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. <당기> (단위: 천원) 구 분 기초 증가 배당 재무활동 현금흐름 사업결합 기타 기말 차입금 8,365,600 - - (8,235,360) 1,980,000 227,540 2,337,780 리스부채 110,083,795 19,022,133 - (25,080,923) 157,430 6,524,893 110,707,328 미지급배당금 - - 64,297,440 (64,483,350) - 185,910 - <전기> (단위: 천원) 구 분 기초 증가 배당 재무활동 현금흐름 기타 기말 사채 10,000 - - (10,000) - - 구 분 기초 증가 배당 재무활동 현금흐름 기타 기말 차입금 10,372,352 - - (2,277,744) 270,992 8,365,600 리스부채 125,109,937 11,716,426 - (20,837,767) (890,3325,904,801) 1,129,697 장기대여금의 유동성 대체 110,083,795 미지급배당금 - - 52,216,738 (6,619,22051,834,648) 7,295,250 사채의 유동성대체 (382,090) - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 - 충당부채의 유동성 대체 635,437 (1,860,200) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -연결기업은 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다.

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 다음과 같습니다. 현금유출 없는 비용등의 가산 이자비용 17,470,394 16,829,084 영업으로부터 창출된 현금 흐름 당기순이익 708,545 1,980,588 조정사항 대손상각비 52,900 243,406 감가상각비 1,680,825 1,722,243 무형자산상각비 236,013 304,920 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 654,058 609,962 재고자산평가손실 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 1,469,120 473,715 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 219 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 36 110 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 - 무형자산손상차손 99,484 이자비용 2,863,651 69,697 장기종업원급여 88,604 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 복구충당비 - 매각예정자산손상차손 (4,531) 재고자산평가충당금환입 (4,139) (1,325) 외화환산이익 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 (325) 이자수익 (1,226,576566,131) (1,174,304197,813) 배당금수익 - (8,462,456) 법인세수익 (4,375,782) (9,855,154) 재고자산평가손실환입 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,191) (287,396) 금융보증수익 (13,894) (16,670) 외화환산이익 (334,707) (211,565) 단기금융자산평가이익 (118) 파생상품평가손실 374,141 - 파생상품평가이익 (6,251,5871,120,188) - 법인세비용 139 348,283 자산및부채의증감 매출채권감소(증가) 385,088 (1,043,056) 미수금감소(증가) 178,089 (181,671) 선급금감소(증가) (1,641,765) 확정계약평가이익 (34,272,3521,819,147) (28,217,75310,194) 유형자산처분이익 (164,029선급비용감소(증가) (20,797) 무형자산처분이익 (2732,136) (107,90912,410) 임대매출 (23,213계약자산의증가 685,374 334,618 재고자산감소(증가) (8,963) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,303322,241) (18,0333,485,460) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973매입채무증가(감소) (4,936,115185,950) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 111,691 미지급금증가(감소) 3,510,939 (13,196,730547,354) 장기기타채무의 변동 예수금증가(감소) 4 (1,279,8631,048) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,394부가세예수금증가(감소) (1,397,248289,800) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 - 285,604 선수금증가(감소) (509,185169,492) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 (19,855,612150,090) 29,599,548연차휴가충당부채증가(감소) (6,374) 32,430 계약부채증가(감소) 1,158,862 304,213 퇴직금지급 (807,307) (211,249) 퇴직연금운용자산감소(증가) (933,521) (695,019) 영업으로부터 창출된 현금흐름 7,820,181 379,417 (2) 당기와 전기의 현금의 유입과 유입. 유출이 없는 주요 거래는 거래 중 중요한 사항 사용권자산 및 리스부채 당기 증가 664,687 871,170 리스부채 유동성대체 117,968 152,511 확정급여채무 재측정요소 대체 86,270 36,936 소프트웨어 취득관련 미지급금 - 73,459 매출채권제각 - 24,184 건설중인자산의 소프트웨어 대체 863,636 - 선급금 유동성대체 1,865,813 - 보증금 선급금대체 739 - 보증금 유동성대체 422,983 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - 1,942 (3) 당기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 <당기> (단위 : 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 상각 유동성대체 당기증가 공정가치변동 유동리스부채 401,896 (605,603) 21,695 117,968 441,320 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후377,276 비유동리스부채 251,634 - - (117,968) - - 133,666 파생상품부채 - 13,599,581 - - - 343,423 13,943,004 전환사채 - 17,021,431 653,143 - - - 17,674,574 전환상환우선주 - 11,335,585 719,581 - - - 12,055,166 합계 653,530 41,350,994 1,394,419 - 441,320 343,423 44,183,686 <전기> (890,332단위 : 천원) 1,129,697 장기대여금의 유동성 대체 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 상각 유동성대체 당기증가 공정가치변동 유동리스부채 293,144 (6,619,220559,201) 7,295,250 사채의 유동성대체 27,274 152,511 488,168 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 401,896 비유동리스부채 224,557 - 충당부채의 유동성 대체 635,437 - (1,860,200152,511) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 179,588 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 251,634 합계 517,701 (559,201) 27,274 - 5,827,893 미수금의 분할이전 667,756 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -653,530

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 영업활동현금흐름 중 조정내역 및 자산부채의 변동은 다음과 같습니다. 현금유출 없는 비용등의 가산 . 1) 조정내역 법인세비용 3,370,094 3,834,775 이자비용 17,470,394 16,829,084 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 84,618 197,346 급여 90,645 126,144 감가상각비 3,098,699 2,984,749 무형자산상각비 5,270,846 5,408,808 대손상각비 (1,996,827) 162,725 유형자산처분손실 17,008 8 무형자산감액손실 405,465 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 경상개발비 26,822 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 당기손익-공정가치측정금융자산평 가손실 48,711 - 판매보증비 651,091 263,514 견본비 108,334 97,004 기부금 - 1,924 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 831,838 400,492 종속기업투자주식손상차손 2,252,587 698,680 당기손익-공정가치측정금융자산평 가이익 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 - 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 (93,535) 유형자산처분이익 (59,043) (55,003) 이자수익 (1,226,5761,118,733) (1,174,3041,460,231) 배당금수익 - (8,462,456) 법인세수익 (4,375,782264,812) (9,855,154) 재고자산평가손실환입 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,191) (287,396) 금융보증수익 (13,894) (16,670228,877) 외화환산이익 (334,70771,080) (211,56578,230) 단기금융자산평가이익 합계 12,746,263 12,260,293 2) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 단기매출채권의 감소(증가) 527,436 1,997,599 장기매출채권의 감소(증가) (118615,704) - 파생상품평가이익 단기미수금의 감소(증가) 467,448 (6,251,587574,184) 단기선급금의 감소(증가) (1,641,765) 확정계약평가이익 (34,272,352277,099) (28,217,75383,452) 유형자산처분이익 (164,029단기선급비용의 감소(증가) 9,543 144,688 재고자산의 감소(증가) (20,7971,769,674) 무형자산처분이익 1,754,922 단기매입채무의 증가(감소) 407,596 (27376,683) 단기미지급금의 증가(감소) 1,791,537 (428,934) 단기예수금의 증가(감소) 61,343 (118,030) 단기선수금의 증가(감소) 23,289 46,157 판매보증충당부채의 증가(감소) (107,909) 임대매출 (23,213494,610) (8,963350,939) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,303) (18,033) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973) (4,936,115) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,394) (1,397,248) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 - (509,185) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 (19,855,612) 29,599,548합계 131,105 2,311,144 (2) 당기와 전기의 당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표의 금액이 동일하게 관리되고 있으 며, 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 유출입이 없는 주요 거래는 주요거래는 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 85,685 64,606 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 이연법인세자산(부채)대체 57,682 (366,243) (3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 -당기 (단위:천원) 구분 전기말 현금흐름 비현금거래 당기말 유동성대체 환율변동 공정가치변동 유동리스부채 1,391,441 (1,428,332) 1,441,001 (2,556) 47,962 1,449,517 비유동리스부채 2,877,583 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후(1,441,001) (890,332830) 1,129,697 장기대여금의 유동성 대체 23,450 1,459,202 합계 4,269,024 (6,619,2201,428,332) 7,295,250 사채의 - (3,386) 71,412 2,908,719 -전기 (단위:천원) 구분 전기초 현금흐름 비현금거래 전기말 유동성대체 환율변동 공정가치변동 유동리스부채 1,484,976 (1,469,075) 1,516,674 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 (141,135) 1,391,441 비유동리스부채 4,770,276 - 충당부채의 유동성 대체 635,437 (1,860,2001,516,674) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 (376,019) 2,877,583 합계 6,255,252 (1,469,075) - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -4,269,024

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 다음과 영업활동현금흐름의 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음 과 같습니다. 현금유출 없는 비용등의 가산 이자비용 17,470,394 16,829,084 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 - 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 법인세비용 60,594,925 12,401,623 이자수익 (1,226,5762,956,724) (1,174,304106,756) 배당금수익 - (8,462,456) 법인세수익 (4,375,782이자비용 640,993 726,580 퇴직급여 12,044,838 12,801,339 충당부채전입액 4,714,176 8,317,432 재고자산평가손실(환입) (9,855,1544,438,757) 재고자산평가손실환입 (6,794,5203,751,481) 재고자산폐기손실 16,236,986 14,184,146 대손상각비(환입) (589,578) 259,622 기타의대손상각비 - 499,860 감가상각비 100,094,344 96,715,266 무형자산상각비 4,394,574 3,736,878 사용권자산상각비 316,519 604,432 외화환산이익 (1,303,266) (816,696) 외화환산손실 12,335,848 469,293 유형자산처분이익 (1,560,571) (343,183) 유형자산처분손실 1,073,602 266,732 유형자산폐기손실 - 209,557 무형자산처분손실 1,082 24,011 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 663,104 - 중단영업처분손실 - 2,330,138 합 계 202,262,095 148,528,793 26-2 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 매출채권의 증가 (30,678,288) (31,205,659) 기타채권의 감소(증가) 2,060,521 (80,371) 재고자산의 증가 (20,933,049) (30,060,667) 기타유동자산의 증가 (563,453) (6,817,014) 기타비유동자산의 증가 (203,865) - 충당부채환입 (4,611,191매입채무의 증가(감소) (287,39628,912,865) 금융보증수익 9,471,502 기타채무의 증가(감소) 15,373,107 (13,89411,662,388) 기타유동부채의 증가 54,573,299 26,504,707 기타비유동부채의 증가(감소) (16,67017,360,419) 외화환산이익 58,959,510 충당부채의 감소 (334,7071,316,146) (211,5657,259,708) 단기금융자산평가이익 (118) - 파생상품평가이익 (6,251,587) (1,641,765) 확정계약평가이익 (34,272,352) (28,217,753) 유형자산처분이익 (164,029) (20,797) 무형자산처분이익 (273) (107,909) 임대매출 (23,213) (8,963) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,303) (18,033) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973) (4,936,115) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,3941,781,061) (1,397,248709,839) 관계기업 사외적립자산의 적립 (33,500,000) (13,000,000) 관계사 전입 33,904 - 116,928 관계기업 전출 - (509,185) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 (19,855,612) 29,599,548 (2) 당기와 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후63,208,315) (890,332) 1,129,697 장기대여금의 유동성 대체 (6,619,220) 7,295,250 사채의 유동성대체 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 - 충당부채의 유동성 대체 635,437 (1,860,200) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -5,859,927)

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 전기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. 1. 현금유출 영업으로부터 창출된 현금흐름 (118,328,458) (48,373,411) 1) 당기순손실 (1,276,629,868) (213,012,156) 2) 현금의 유출이 없는 비용등의 비용 등의 가산 이자비용 17,470,394 16,829,084 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 - 8,467,637 1,126,531,666 133,526,625 감가상각비 14,132,426 13,994,679 12,498,188 3,736,404 사용권자산상각비 1,954,083 - 33,366,709 22,406,409 대손상각비 6,666 3,494 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 966,964 569,298 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 2,300 29,468 사용권자산해지손실 1,046,525 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 654,303 434,423 이자비용 16,640,540 11,047,453 당기손익-공정가치측정 금융부채평가손실 1,021,834,074 87,194,273 파생상품평가손실 24,815,555 3,171,448 주식기준보상비용 10,977,007 4,420,198 재고자산평가손실 1,651,873 269,310 장기종업원급여 397,404 244,447 퇴직급여 1,159,434 - 무형자산손상차손 복구공사손실 44,931 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 종속기업투자주식손상차손 469,192 - 3) 현금의 유입이 없는 수익등의 수익 등의 차감 이자수익 (1,226,5762,383,882) (1,174,304) 배당금수익 - (8,462,456) 법인세수익 (4,375,782) (9,855,154) 재고자산평가손실환입 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,191) (287,396) 금융보증수익 (13,894) (16,670) 외화환산이익 (334,707) (211,565) 단기금융자산평가이익 (118) - 파생상품평가이익 (6,251,587) (1,641,765) 확정계약평가이익 (34,272,352) (28,217,7532,061,300) 유형자산처분이익 (164,02941,304) - 사용권자산해지이익 (32,821) (20,79722,619) 무형자산처분이익 복구충당부채환입 - (27377,165) 이자수익 (2,309,757) (107,9091,961,516) 4) 임대매출 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 34,153,626 33,173,420 매출채권의증감 (23,21370,867) (8,963161,260) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 미수금의증감 7,454,206 (58,348,53619,427,015) 10,392,578 기타채권의 변동 선급금의증감 177,637 (167,303300,981) 선급비용증감 (2,076,616) (18,033977,570) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 부가세대급금의증감 1,042,383 1,423,294 재고자산의증감 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,97324,448,997) (4,936,11511,527,226) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 매입채무의증감 38,013,199 49,417,210 미지급금의증감 12,526,311 5,904,085 예수금의증감 (13,196,73029,707) 장기기타채무의 변동 65,401 선수금의증감 112,006 5,870 미지급비용의증감 835,884 1,755,690 복구충당부채의증감 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,394124,723) (1,397,24844,850) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 - (509,185) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 (19,855,612) 29,599,548계약부채의증감 742,910 7,040,772 (2) 당기와 전기의 전기 중 현금의 유입과 유출이 유출 및 유입이 없는 주요 거래는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후. (3) (890,332) 1,129,697 장기대여금의 유동성 대체 (6,619,220) 7,295,250 사채의 유동성대체 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 - 충당부채의 유동성 대체 635,437 (1,860,200) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 전기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. 1. 현금유출 영업으로부터 창출된 현금흐름 (47,255,036) (65,446,129) 1) 당기순손실 (222,411,177) (241,459,668) 2) 현금의 유출이 없는 비용등의 비용 등의 가산 이자비용 17,470,394 16,829,084 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 144,193,470 158,367,777 감가상각비 4,468,011 2,522,570 사용권자산상각비 25,573,379 10,989,771 매출채권손상차손 12,266 560 기타채권손상차손 29,468 - 재고자산평가손실 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 269,310 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 597,771 240,989 유형자산처분손실 533,836 3,260 사용권자산해지손실 16 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 영업권손상차손 4,625,885 - 무형자산손상차손 이자비용 12,876,445 5,389,222 당기손익-공정가치측정 금융부채평가손실 87,370,989 127,367,764 파생상품부채평가손실 3,171,448 9,387,861 장기종업원급여 244,447 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 주식보상비용 4,420,199 2,465,780 3) 현금의 유입이 없는 수익등의 수익 등의 차감 이자수익 (1,226,5762,304,460) (1,174,3041,905,553) 배당금수익 재고자산평가손실환입 - (8,462,456) 법인세수익 (4,375,782) (9,855,154) 재고자산평가손실환입 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,191) (287,396) 금융보증수익 (13,894) (16,670) 외화환산이익 (334,707) (211,565) 단기금융자산평가이익 (118) - 파생상품평가이익 (6,251,587) (1,641,765) 확정계약평가이익 (34,272,352) (28,217,7532,141) 유형자산처분이익 (164,029498) - 사용권자산해지이익 (227,557) (20,7974,689) 무형자산처분이익 복구충당부채환입 (273169,450) (107,9097,463) 임대매출 이자수익 (23,2131,906,955) (8,9631,891,260) 4) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 33,267,131 19,551,315 매출채권의증감 (58,348,536278,068) 10,392,578 기타채권의 변동 108,489 미수금의증감 (167,30319,284,738) (18,0336,927,913) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 선급금의증감 (71,385,226353,420) 9,203,983 기타유동자산의 변동 750,110 선급비용증감 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973981,845) (4,936,115574,899) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 부가세대급금의증감 1,476,313 (13,196,7301,720,225) 장기기타채무의 변동 장기선급금의증감 (1,279,86343,594) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 재고자산의증감 (1,627,39411,625,300) (1,397,24816,640,956) 관계기업 전입 매입채무의증감 52,840,067 33,212,880 미지급금의증감 2,607,937 7,543,782 예수금의증감 84,644 (26,778) 부가세예수금의증감 148,077 (20,259) 선수금의증감 14,171 (54,871) 미지급비용의증감 1,671,792 366,630 복구충당부채의증감 (48,233) - 116,928 관계기업 전출 - (509,185) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 (19,855,612) 29,599,548계약부채의증감 7,039,328 3,535,325 (2) 당기와 전기의 전기 중 현금의 유입과 유출이 유출 및 유입이 없는 주요 거래는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후. (3) (890,332) 1,129,697 장기대여금의 유동성 대체 (6,619,220) 7,295,250 사채의 유동성대체 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 - 충당부채의 유동성 대체 635,437 (1,860,200) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 전기 중 비현금비용(수익)조정은 다음과 같습니다. 현금유출 없는 비용등의 가산 법인세비용 1,412,214 1,308,079 이자비용 17,470,394 16,829,084 3,461,558 5,922,838 감가상각비 10,384,446 11,980,445 무형자산상각비 603,804 619,280 사용권자산상각비 423,535 381,405 대손상각비 2,149,178 2,863,398 기타의대손상각비 - 500,000 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 4,633,660 5,197,636 판매보증충당부채전입 7,677,894 6,048,854 주식보상비용 301,545 274,747 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 - 1,829,769 368,999 통화선도평가손실 241,168 201,383 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 728,716 98,844 유형자산손상차손 2,834,531 - 6,633,423 5,731,485 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 3,578,347 매각예정자산처분손실 92,679 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 재고자산평가손실(환입) (1,121,327) 228,867 이자수익 (1,226,576361,083) (1,174,304483,789) 배당금수익 - 외화환산이익 (8,462,456) 법인세수익 (4,375,782399,166) (9,855,154570,435) 재고자산평가손실환입 통화선도평가이익 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,191286,108) (287,396279,596) 유형자산처분이익 (223,406) (869,677) 무형자산처분이익 (120,000) (196,000) 금융보증수익 (13,89478,112) (16,6709,037) 외화환산이익 배당금 수익 (334,7078,726,400) (211,565) 단기금융자산평가이익 (118) - 파생상품평가이익 (6,251,587) (1,641,765) 확정계약평가이익 (34,272,352) (28,217,753) 유형자산처분이익 (164,029) (20,797) 무형자산처분이익 (273) (107,909) 임대매출 (23,213) (8,9637,000,200) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 29,257,987 35,895,873 (2) 당기와 전기 중 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동은 다음과 같습니다. 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,303감소(증가) (18,0336,454,941) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,97313,815,375 미수금의 감소(증가) (4,936,115774,199) 423,879 파생상품금융자산의 감소 279,595 138,076 재고자산의 감소(증가) (4,099,626) 13,048,438 선급금의 감소(증가) (3,258,971) 2,251,226 선급비용의 감소 1,485 333,915 매입채무의 증가(감소) 10,216,661 (1,301,065) 미지급금의 감소 (234,992) (280,224) 미지급비용의 증가 1,660,610 1,199,392 파생상품금융부채의 감소 (201,383) (130,017) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 증가(감소) 2,633,451 (13,196,730327,301) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 예수금의 증가 1,466,861 42,936 예수보증금의 증가 238,000 - 국민연금전환금 9,027 3,069 퇴직금의 지급 (1,627,3942,606,550) (1,397,2485,856,508) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 장기미지급금의 감소 (42,026) (126,177) 금융보증부채(유동)의 감소 - (509,18590,521) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 단기판매보증충당부채의 감소 (7,797,301) (3,210,166) 장기판매보증충당부채의 증가 3,088,942 - 당기법인세자산의 감소(증가) 110,670 (73,484) 합 계 (19,855,6125,764,687) 29,599,54819,860,843 (23) 당기와 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 주요 중요한 거래는 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 4,285,899 4,467,711 장기부채의 유동성 대체 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 33,000,000 유형자산 취득을 위한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후(11,065) 169,412 사용권자산 및 리스부채의 증가 571,206 1,298,350 (4) 재무활동에서 발생한 부채의 당기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (890,332단위: 천원) 1,129,697 장기대여금의 유동성 대체 구 분 기초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 비현금변동 당기말 금융기관 차입금 35,000,000 - - 35,000,000 사채 78,000,000 (6,619,2209,084,000) 7,295,250 사채의 유동성대체 12,804 68,928,804 리스부채 936,586 (452,004) 607,900 1,092,482 재무활동으로부터의 총부채 113,936,586 (9,536,004) 620,704 105,021,286 (전기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 비현금변동 전기말 금융기관 차입금 35,000,000 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 - 충당부채의 유동성 대체 635,437 35,000,000 사채 134,000,000 (1,860,20056,000,000) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차78,000,000 리스부채 1,214,888 (403,517) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -125,215 936,586 재무활동으로부터의 총부채 170,214,888 (56,403,517) 125,215 113,936,586

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 연결기업은 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. 현금유출 없는 비용등의 가산 이자비용 17,470,394 16,829,084 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 과 목 당 기 전 기 장기대여금의 유동성 대체 3,876,783 7,335,684 사용권자산의 취득 478,367 1,493,704 리스부채의 유동성 대체 738,204 1,629,873 장기선급비용의 유동성 대체 1,184,406 597,919 장기차입금의 유동성 대체 392,739 2,318,148 하자보수충당부채의 유동성 대체 1,942,602 2,005,423 공사손실충당부채의 유동성 대체 5,568,574 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 - 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 이자수익 (1,226,576) (1,174,304) 배당금수익 - (8,462,456) 법인세수익 (4,375,782) (9,855,154) 재고자산평가손실환입 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,191) (287,396) 금융보증수익 (13,894) (16,670) 외화환산이익 (334,707) (211,565) 단기금융자산평가이익 (118) - 파생상품평가이익 (6,251,587) (1,641,765) 확정계약평가이익 (34,272,352) (28,217,753) 유형자산처분이익 (164,029) (20,797) 무형자산처분이익 (273) (107,909) 임대매출 (23,213) (8,963) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,303) (18,033) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973) (4,936,115) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,394) (1,397,248) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 - (509,185) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 (19,855,612) 29,599,548투자부동산의 유형자산 대체 79,464 - (2) 당기와 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 재무활동에서 생기는 부채의 변동 [당기] 구 분 기초 재무활동 연결범위변동 등 환율변동 기타 기말 단기차입금 40,853,450 4,900,000 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후(396,984) 392,734 45,749,200 장기차입금 5,821,787 31,006,576 - 156,914 (392,734) 36,592,543 전환사채 6,516,821 (6,781,019) - - 264,198 - 리스부채 1,888,394 (1,123,447) - (3,225) 412,913 1,174,635 합 계 55,080,452 28,002,110 - (243,295) 677,111 83,516,378 [전기] 구 분 기초 재무활동 연결범위변동 등 환율변동 기타 기말 전환사채 10,878,855 (4,973,926) - - 611,892 6,516,821 리스부채 3,543,799 (1,646,862) (890,332282,050) 1,129,697 장기대여금의 유동성 대체 99,963 173,544 1,888,394 합 계 57,515,811 (6,619,2201,654,190) 7,295,250 사채의 유동성대체 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 - 충당부채의 유동성 대체 635,437 (1,860,2001,980,531) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -413,926 785,436 55,080,452

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 전기 중 연결회사의 영업활동에서 사용된 창출된 현금은 다음과 같습니다. 현금유출 없는 비용등의 가산 이자비용 17,470,394 16,829,084 당기순이익(손실) 15,811,361 (78,564,040) 조정: 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 14,062,387 15,278,370 감가상각비 68,231,003 71,309,084 투자부동산상각비 1,484,476 1,669,074 무형자산상각비 6,481,357 6,472,070 사용권자산상각비 18,569,219 18,587,901 대손상각비 108,652 696,773 기타의대손충당금환입 (49,091) - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 외화환산손실 2,455,580 406 외화환산이익 (679,281) (303,042) 유형자산처분손실 84,326 4,196,561 유형자산처분이익 (10,097) (12,208,650) 투자부동산처분이익 (68,842,448) (67,171,245) 사용권자산처분이익 (15,567) (127,260) 무형자산처분이익 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 (234,450) 무형자산처분손실 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 30,095 유형자산손상차손 2,834,531 125,520 5,434,646 유형자산재평가손실 15,585,944 - 무형자산손상차손 820,741 22,513,750 투자부동산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 392,918 기타대손상각비 50,000 49,091 투자부동산처분손실 8,260 2,211 잡이익 (3,030,500) - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 이자비용 66,947,461 64,497,158 법인세비용 14,321,931 12,679,124 당기손익-공정가치금융자산평가이익 (150,037) (674,816) 당기손익-공정가치금융자산처분이익 (6,197,373) (44,690) 기타투자자산평가이익 (225,925) (134,329) 이자수익 (1,226,57611,942,341) (1,174,3044,492,262) 배당금수익 기타장기종업원급여 (390,370) 416,081 임차료(리스할인) (605,100) (178,303) 파생상품평가손실 - 4,336,039 파생상품평가이익 (10,191,050) - 유형자산손상차손환입 - (8,462,456837,249) 법인세수익 금융부채상환손실 358,798 - 당기손익-공정가치금융자산평가손실 243,789 468,964 소계 107,610,264 142,624,020 운전자본의 변동: 매출채권의 증가 (4,375,78212,900,893) (9,855,1543,079,288) 재고자산평가손실환입 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,191미수금의 감소(증가) (287,3963,085,935) 금융보증수익 (13,8941,091,199 선급금의 감소(증가) (16,6701,061,649) 외화환산이익 787,451 선급비용의 증가 (334,7071,065,916) (211,56592,760) 단기금융자산평가이익 재고자산의 증가 (118) - 파생상품평가이익 (6,251,587133,948) (1,641,765145,348) 확정계약평가이익 기타채권의 감소 - 20,667 기타유동자산의 감소(증가) 754,719 (34,272,352858,479) 장기선급비용의 감소(증가) (28,217,7537,945) 유형자산처분이익 859 매입채무의 증가 786,090 762,242 미지급금의 증가(감소) 8,743,798 (164,029767,817) 선수금의 증가 2,845,762 6,565,706 예수금의 증가(감소) 4,598,773 (6,354,075) 유동성예수보증금의 감소 - (172,000) 기타유동부채의 감소 35,614,528 (10,433,114) 기타비유동부채의 감소 (590,364) (20,797556,594) 무형자산처분이익 (273) (107,909) 임대매출 (23,213) (8,963) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,303) (18,033) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973) (4,936,115) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,39424,571,666) (1,397,2488,806,830) 관계기업 전입 사외적립자산의 감소 23,410,386 3,753,831 사외적립자산의 불입 (49,700,000) - 116,928 관계기업 전출 - 소계 (509,18516,364,260) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 (19,855,61218,284,350) 29,599,548영업에서 창출된 현금 107,057,365 45,775,630 (2) 당기와 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 당기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 현금시재액 64,166,928 41,356,093 보통예금 341,355,927 31,979,522 단기예치금(주1) 81,873,185 35,348,641 (주1) 단기예치금은 유동성이 매우 높은 단기투자자산으로서 확정된 금액의 현금으로 전환 이 용이하고 가치 변동 위험이 경미한 금융상품으로 구성되어 있습니다. (3) 당기 및 전기 중 현금의 유출ㆍ입이 없는 주요 거래내역은 다음과 같습니다. 매출채권 및 미수금 제각 437,771 124,367 유형자산취득 미지급액의 변동 1,289,048 249,725 무형자산취득 미지급액의 변동 9,940 91,300 장기차입금 및 사채의 유동성 대체 888,050,211 165,253,158 사용권자산 및 리스부채의 증가 24,747,793 14,081,629 리스부채 유동성대체 20,601,230 15,467,864 복구충당부채 재측정 (5,701,635) 1,650,933 건설중인자산의 본계정 타계정대체 10,266,523 691,453 사외적립자산 초과불입액 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 42,815,960 (1,206,071) 차입금의 만기연장 50,000,000 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후임대보증금의 유동성대체 1,790,000 - 투자부동산의 유형자산 대체 71,954,806 - 장기금융상품의 유동성 대체 5,333,287 - (4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 당기 사채 차입금 리스부채 순부채 전기초 231,559,005 1,078,566,514 207,972,624 1,518,098,143 현금흐름 200,000,000 (104,426,276) (890,33219,852,200) 1,129,697 장기대여금의 유동성 대체 75,721,524 취득-리스 - - 14,081,629 14,081,629 기타 비금융변동 (6,619,22010,587,303) 7,295,250 사채의 유동성대체 (1,916,590) 14,554 (1,902,036) 외화차이 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 8,900,161 (6,204,352) (7,891,494) 전기말 420,971,702 981,123,809 196,012,255 1,598,107,766 당기초 420,971,702 981,123,809 196,012,255 1,598,107,766 현금흐름 (100,000,000) (111,945,592) (23,512,947) (235,458,539) 취득-리스 - 충당부채의 유동성 대체 635,437 (1,860,200) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 24,747,793 24,747,793 기타 비금융변동 7,083,828 8,425,443 2,220,580 17,729,851 외화차이 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -246,000 588,480 834,480 당기말 328,055,530 877,849,660 200,056,161 1,405,961,351

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 영업활동현금흐름 중 조정내역 및 자산부채의 변동은 다음과 같습니다. 현금유출 없는 비용등의 가산 -조정내역 법인세비용 (2,637,847) 4,228,257 이자비용 17,470,394 16,829,084 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 131,874 34,861 급여 99,586 443,027 감가상각비 2,580,379 2,183,278 무형자산상각비 5,402,400 3,891,713 대손상각비 23,809 20,708 유형자산처분손실 16,869 2,170 무형자산처분손실 449 2,575 무형자산손상차손 7,728,920 3,515,431 매도가능증권처분손실 48 1,020 판매보증비 816,436 749,863 견본비 161,626 118,101 기부금 7,705 3,452 주식보상비용 25,454 152,723 외화환산손실 264,344 189,020 지분법적용투자주식처분손실 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 98,274 지분법적용투자주식손상차손 4,999,861 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 지분법손실 459,580 1,417,591 유형자산처분이익 (430,116) (50,048) 지분법적용투자주식처분이익 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 - 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 (5,801,091) 매도가능증권처분이익 (72,313) (96,227) 이자수익 (1,226,5761,512,412) (1,174,3041,465,553) 배당금수익 - 배당수익 (8,462,456) 법인세수익 (4,375,78256,632) (9,855,154) 재고자산평가손실환입 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,191) (287,396) 금융보증수익 (13,894) (16,6706,750) 외화환산이익 (334,707567,934) (211,56585,676) 단기금융자산평가이익 잡이익 (118) - 파생상품평가이익 (6,251,587540,200) (1,641,765115) 확정계약평가이익 지분법이익 - (34,272,352954,325) 합계 16,901,886 8,592,279 -영업활동으로 인한 자산부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 13,369,752 8,979,245 미수금의 감소(증가) (28,217,753176,701) 유형자산처분이익 (164,029507,665 선급금의 감소(증가) (20,79749,927) 무형자산처분이익 188,419 선급비용의 감소(증가) 25,794 (273121,484) 재고자산의 감소(증가) 7,426,245 (2,991,423) 매입채무의 증가(감소) (107,909) 임대매출 (23,2136,646,847) (8,96312,859,535) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,303미지급금의 증가(감소) (18,033) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973571,847) (4,936,115185,097) 장기미지급금의 증가(감소) (354,296) 117,707 예수금의 증가(감소) (133,055) (32,147) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,394증가(감소) (1,397,24824,210) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 - (509,185216,746) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 판매보증부채의 증가(감소) (19,855,612847,060) 29,599,548(771,349) 합계 12,017,848 (7,384,745) (2) 당기와 전기의 연결회사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표의 금액이 동일하게 관리되고 있으며, 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 유출입이 없는 주요 거래는 주요거래는 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후949,307 매도가능증권평가손익의이연법인세자산(부채) (890,332) 1,129,697 장기대여금의 유동성 대체 (6,619,22010,361) 7,295,250 사채의 유동성대체 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 - 충당부채의 유동성 대체 635,437 (1,860,200) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -919

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 창출된 현금 당기 및 전기 중 기업의 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다. 1. 현금유출 없는 비용등의 가산 이자비용 17,470,394 16,829,084 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 - 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 이자수익 (1,226,576당기순이익 4,607,858 332,335 2. 비현금 조정 3. 운전자본 조정 매출채권의감소(증가) 1,062,355 2,676,788 재고자산의감소(증가) (1,174,3042,867,763) 배당금수익 - (8,462,456) 법인세수익 (4,375,7821,511,685 기타유동자산의감소(증가) (9,855,15466,523) 재고자산평가손실환입 118,071 파생금융상품의감소(증가) 14,836 - 매입채무의증가(감소) 970,877 (6,794,5203,053,157) 기타비유동금융부채의증가(감소) (10,000) - 충당부채환입 (4,611,191충당부채의증가(감소) (287,396) 금융보증수익 (13,894164,983) (16,670155,083) 외화환산이익 기타유동부채의증가(감소) 72,617 115,111 퇴직금의지급 (334,707301,039) (211,565355,347) 단기금융자산평가이익 (118) - 파생상품평가이익 (6,251,587사외적립자산등의증가(감소) (1,641,765) 확정계약평가이익 (34,272,352148,644) (28,217,753460,000) 유형자산처분이익 (164,029) (20,797) 무형자산처분이익 (273) (107,909) 임대매출 (23,213) (8,963) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,303) (18,033) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973) (4,936,115) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,394) (1,397,248) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 - (509,185) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 소 계 (19,855,6121,438,267) 29,599,548398,068 영업활동에서 창출된 현금 합계 1,955,775 3,686,884 (2) 당기와 비현금거래 당기 및 전기의 연결현금흐름표에 포함되지 않는 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 중요한 거래내 역은 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후) (890,332) 1,129,697 장기대여금의 장기금융상품의 유동성대체 870,000 2,460,000 장기차입금의 유동성 대체 2,900,000 1,283,006 사용권자산의 인식 184,745 141,161 사용권자산의 처분 140,915 222,986 리스부채의 유동성대체 49,408 60,392 건설중인자산의 본계정대체 168,900 3,054,810 매각예정자산의대체 - 2,298,399 장기미수수익의 유동성대체 48,021 128,069 (6,619,2203) 7,295,250 사채의 유동성대체 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당기> (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 재무현금흐름 비현금흐름 기말장부금액 사용권자산 인 식 조정 대체 이자비용 상각 환율변동효과 단기차입금 3,367,840 (2,700,000) - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 - 충당부채의 유동성 - - 77,200 745,040 유동성장기차입금 1,283,006 (1,284,977) - - 2,900,000 - 1,971 2,900,000 장기차입금 19,933,292 (370,130) - - (2,900,000) - 11,838 16,675,000 리스부채 100,609 (113,454) 184,745 1,407 - 5,737 2,324 181,368 합 계 24,684,747 (4,468,561) 184,745 1,407 - 5,737 93,333 20,501,408 <전기> (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 재무현금흐름 비현금흐름 기말장부금액 사용권자산 인 식 조정 대체 635,437 이자비용 상각 환율변동효과 단기차입금 6,662,960 (1,860,2003,300,000) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 4,880 3,367,840 유동성장기차입금 1,421,000 (1,427,187) - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차1,283,006 - 6,187 1,283,006 장기차입금 15,639,450 5,593,815 - - (1,283,006) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 (16,967) 19,933,292 리스부채 증감 3,994,088 99,756 (140,762) 141,161 (7,757) - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -5,331 2,880 100,609 합 계 23,823,166 725,866 141,161 (7,757) - 5,331 (3,020) 24,684,747

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 다음과 같습니다. 현금유출 현금의 유입ㆍ유출이 없는 비용등의 수익ㆍ비용관련 현금흐름 현금의 유출이 없는 비용 등 가산 감가상각비 4,741,487 5,124,887 무형자산상각비 8,836,559 7,804,410 퇴직급여 35,262,913 34,342,787 기타장기종업원급여 4,148,188 5,810,715 외화환산손실 29,314,206 48,400,719 대손상각비(환입) 24,358,486 (30,880,469) 기타의대손상각비 27,276,940 39,042,775 사용권자산 감가상각비 34,053,126 22,147,311 리스부채 이자비용 17,470,394 16,829,084 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 523,843 559,514 소송충당부채전입 5,781,660 3,497,850 공사손실충당부채전입 23,787,196 17,101,118 하자보수충당부채전입 12,867,039 31,364,982 유형자산처분손실 51,122 195,293 투자부동산손상차손 40,000 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 무형자산처분손실 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 2 종속기업투자주식처분손실 537,043 - 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 33,330 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 리스변경손실 237,968 346,281 잡손실 - 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 이자수익 (1,226,576) (1,174,304) 배당금수익 - (8,462,456) 법인세수익 (4,375,782) (9,855,154) 재고자산평가손실환입 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,191) (287,396) 금융보증수익 (13,894) (16,670) 외화환산이익 (334,707) (211,565) 단기금융자산평가이익 (118) - 파생상품평가이익 (6,251,587) (1,641,765) 확정계약평가이익 (34,272,352) (28,217,753) 유형자산처분이익 (164,029) (20,797) 무형자산처분이익 (273) (107,909) 임대매출 (23,213) (8,963) 177,959 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 219,097 72,631 이자비용 3,485,485 3,937,820 법인세비용 149,782,196 100,423,218 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,303) (18,033) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973) (4,936,115) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 365,337,884 289,469,803 현금의 유입이 없는 수익 등 차감 외화환산이익 54,726,069 36,552,083 유형자산처분이익 2,729,362 1,191,004 투자부동산처분이익 3,668,479 124,129 관계기업손상차손환입 3,824,867 - 퇴직금의 지급 (1,627,394) (1,397,248) 관계기업 전입 소송충당부채환입 532 523,666 공사손실충당부채환입 19,661,014 9,763,738 하자보수충당부채환입 6,552,253 1,625,686 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 4,323,316 1,195,660 기타의대손충당금환입 1,478,002 10,709,033 파생상품평가이익 4,767,999 - 116,928 관계기업 전출 리스변경이익 101,822 124,654 이자수익 31,496,389 38,656,229 배당금수익 20,849,013 22,325,092 잡이익 - (509,185) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 20,500,779 기타수익 652,527 95,180 합 계 (19,855,612) 29,599,548154,831,644 143,386,933 (2) 당기와 전기의 현금의 유입과 유출이 현금 유출입이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후) (890,332) 1,129,697 장기대여금의 중요한 거래 사채의 유동성 대체 (6,619,220) 7,295,250 사채의 유동성대체 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 - 충당부채의 유동성 대체 635,437 (1,860,200) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차) 증감 56,295 99,983,564 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 취득 38,635,278 54,830,712 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -33,468,296 30,713,681 비유동 보증금 자산의 유동성 대체 202,426,711 178,278,831 비유동 예수금 부채의 유동성 대체 12,085,251 23,578,954 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 (단위 : 천원) 구 분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 계정대체 환율변동 상각 미지급배당금 2,132 (108,704,582) 108,705,090 - - 2,640 유동성사채 - - 99,983,564 - - 99,983,564 사채 99,926,343 - (99,983,564) - 57,221 - 리스부채 43,274,734 (35,290,863) 33,521,067 1,210,669 - 42,715,607 합 계 143,203,209 (143,995,445) 142,226,157 1,210,669 57,221 142,701,811

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 영업활동으로 인한 현금흐름 중 당기순이익 조정을 위한 가감의 내역은 다음과 같습니다같습니다(단위:원). 현금유출 없는 비용등의 가산 이자비용 17,470,394 16,829,084 감가상각비 1,585,404,561 1,238,183,614 무형자산상각비 87,655,901 55,284,368 급여 2,224,750,170 - 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 1,050,273,197 1,545,031,980 대손상각비 (1,795,728,067) 3,861,056,838 기타의대손상각비 1,350,173,148 7,444,535,900 재고자산폐기손실 4,414,334,991 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 - 6,982,807,529 2,498,261,988 유형자산처분손실 361,210 111,992 168,505,160 924,419,350 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 1,000 - 무형자산손상차손 114,320,740 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 709,783,002 784,727,892 종속기업투자손상차손 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 이자수익 12,388,377,263 이자비용 2,131,724,593 2,839,372,314 법인세비용 542,513,687 3,654,706,489 외화환산이익 (1,226,5762,264,345,300) (1,174,304) 배당금수익 - (8,462,456) 법인세수익 (4,375,782) (9,855,154) 재고자산평가손실환입 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,191) (287,396) 금융보증수익 (13,894) (16,670) 외화환산이익 (334,707) (211,565) 단기금융자산평가이익 (118) - 파생상품평가이익 (6,251,587) (1,641,765) 확정계약평가이익 (34,272,352) (28,217,7532,204,607,223) 유형자산처분이익 (164,029128,357,394) (20,79734,119,946) 무형자산처분이익 (27324,044,545) - 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 (306,675,319) - 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 (183,587,568) - 금융보증수익 (985,879,597) (107,9091,074,868,008) 임대매출 이자수익 (23,213837,524,284) (8,963939,627,434) 배당금수익 (2,613,720,000) - 잡이익 - 395,555,160 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,303) (18,033) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973) (4,936,115) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,394) (1,397,248) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 - (509,185) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 (19,855,612) 29,599,54812,222,385,605 33,376,290,545 (2) 당기와 전기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역 은 다음과 같습니다(단위:원). 매출채권의 감소(증가) 9,614,485,897 7,149,600,693 기타단기채권의 감소(증가) 미수금 2,409,475,014 (14,557,750,718) 기타유동자산의 감소(증가) 선급금 563,395,408 (390,708,177) 선급비용 7,205,627 (44,161,394) 재고자산의 감소(증가) (4,821,988,813) 3,956,817,840 매입채무의 증가(감소) 7,221,295,500 (4,203,327,561) 기타단기채무의 증가(감소) 미지급금 696,607,136 684,647,218 예수금 (59,109,099) 150,549,679 미지급비용 (24,566,661) 15,996,316 기타유동부채의 증가(감소) 선수금 126,244,267 12,915,427 퇴직금의 지급 (331,429,262) (980,828,669) 사외적립자산의 감소(증가) (1,498,804,712) (448,953,320) 합 계 13,902,810,302 (8,655,202,666) (3) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다같습니다 (단위 :원). 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 1,103,617,516 2,803,778,786 금융보증부채의 발생 994,193,875 994,208,257 전환사채의 전환 5,734,685,176 3,356,598,659 전환사채의 유동성 대체 3,597,871,526 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후자기주식의 성과급 지급 2,224,750,170 - 합 계 13,655,118,263 7,154,585,702 (4) 재무활동에서 발생한 금융부채의 당기 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 기 초 재무활동 현금흐름 전환사채 행사 및 발행 환율변동효과 전환권조정 상각 유동성 대체 기 말 단기차입금 61,142,480,000 (10,197,320,000) - (2,167,360,000) - 48,777,800,000 유동성전환사채 - - - - - 3,597,871,526 3,597,871,526 전환사채 8,820,098,531 - (5,734,685,176) - 512,458,171 (3,597,871,526) - 장기차입금 10,000,000,000 - - - - - 10,000,000,000 합 계 79,962,578,531 (10,197,320,000 ) (890,3325,734,685,176) 1,129,697 장기대여금의 유동성 대체 (6,619,2202,167,360,000) 7,295,250 사채의 유동성대체 512,458,171 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 - 충당부채의 유동성 대체 635,437 (1,860,200) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -62,375,671,526

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 다음과 같습니다. 현금유출 없는 비용등의 가산 이자비용 17,470,394 16,829,084 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 당기순이익(손실) 3,144,587 (1,767,505) 조정항목: 감가상각비 16,036,423 17,397,830 사용권자산감가상각비 544,871 550,456 무형자산상각비 481,354 511,149 투자부동산상각비 27,909 27,909 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 4,185,898 3,946,806 기타장기종업원급여 220,326 746,809 수선비 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 21 외화환산이익 (4,669,106) (2,085,802) 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 - 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 4,679,067 1,720,698 이자수익 (1,226,576512,206) (1,174,3041,020,253) 이자비용 15,567,533 18,991,966 배당금수익 (9,174,236) (12,221,777) 파생상품평가이익 - (8,462,456954,104) 법인세수익 (4,375,782파생상품평가손실 2,348,098 718,411 대손상각비(환입) (9,855,15464,847) 재고자산평가손실환입 34,991 재고자산평가손실 2,583,106 160,518 재고자산감모손실 2,546 - 재고자산폐기손실 1,158 4,807 유형자산손상차손 - 11,285,000 유형자산처분이익 (6,794,5204,138) (19,508) 유형자산처분손실 123,627 39,253 사용권자산처분이익 (256) - 충당부채환입 사용권자산처분손실 26 - 관계기업주식처분이익 - (4,611,191913,060) 사채상환이익 (13,606) - 반품/보증충당부채전입액 (114,698) (287,39615,521) 금융보증수익 법인세비용(수익) 397,298 (13,8941,325,392) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 24,090,591 4,618,716 미수금 2,046,760 (1,039,136) 선급금 6,173,251 (5,381,402) 선급비용 86,189 (8,859) 파생상품자산 및 부채 (15,339) (16,670570,133) 외화환산이익 반품환불자산 44,170 24,584 재고자산 4,246,521 33,322,726 매입채무 3,742,631 (334,70722,787,094) 미지급금 (2,232,018) (211,5656,562,665) 단기금융자산평가이익 미지급비용 (118154,065) - 파생상품평가이익 11,082 선수금 155,811 142,633 예수금 (6,251,58739,264) (1,641,765105,169) 확정계약평가이익 구 분 당기 전기 반품환불부채 (34,272,35246,179) (28,217,75336,052) 유형자산처분이익 (164,029) (20,797) 무형자산처분이익 (273) (107,909) 임대매출 (23,213) (8,963) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,303) (18,033) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973) (4,936,115) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,394660,945) (1,397,248738,502) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 - 관계사퇴직금전출액 (509,185131,775) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 (19,855,61272,102) 29,599,548관계사퇴직금전입액 377,232 211,438 사외적립자산 (558,307) (222,832) 국민연금전환금 (1,837) 1,352 (2) 당기와 전기의 현금의 유입과 유출이 유입ᆞ유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 2,068,905 6,413,144 차입금의 유동성 대체 114,946,756 110,788,170 유형자산 취득관련 미지급금 988,557 2,350,000 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용 (단위: 천 구 분 금융자산 재무활동으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후부채 현금/당좌차월 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성리스부채 장기차입금 사채 장기리스부 당기초 순부채 49,427,314 97,373,612 30,833,330 65,976,111 511,797 103,000,000 171,152,630 3,596, 현금흐름 41,096,870 (19,832,744) (890,33230,833,330) 1,129,697 장기대여금의 유동성 대체 (6,619,22066,537,745) 7,295,250 사채의 유동성대체 (503,791) 47,000,000 59,849,360 외화차이 (3,625,656) (2,430,225) - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 - - - (2,080,633) (1,2 기타 비금융변동 - 1,710 50,000,000 - 충당부채의 유동성 대체 635,437 65,535,908 468,568 (1,860,20050,000,000) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차(64,699,274) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -(680, 당기말 순부채 86,898,528 75,112,353 50,000,000 64,974,274 476,574 100,000,000 164,222,083 2,915,

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 당기 및 전기 중 영업에서 창출된 현금흐름 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다같습니 다. 현금유출 없는 비용등의 가산 이자비용 17,470,394 16,829,084 구 분 당 기 전 기 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 40,712,380 52,126,475 주식보상비용 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 - 70,414 감가상각비(유형자산 및 투자부동산) 349,924,598 371,825,534 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 8,039,481 7,580,936 매출채권및금융리스채권손상차손 32,532,861 8,444,192 기타채권손상차손 16,204,843 2,150,092 렌탈자산폐기손실 31,355,866 37,305,752 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 2,976,088 5,184,696 종속기업투자손상차손 8,157,454 26,398,421 관계기업투자손상차손 4,535,209 3,664,790 유형자산손상차손 2,834,531 2,515,734 - 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 이자수익 4,227,145 100,000 판매수수료 (1,226,576364,137) (1,174,3048,537,615) 배당금수익 잡손실 - 943,707 환불부채전입액 11,206,663 (8,462,4567,474,739) 법인세수익 잡이익 (4,375,782855,264) (9,855,154) 재고자산평가손실환입 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,191) (287,396) 금융보증수익 (13,894) (16,67029,162,137) 외화환산이익 (334,7071,844,861) (211,5656,836,169) 단기금융자산평가이익 (118) - 파생상품평가이익 (6,251,587이자수익(렌탈매출) (1,641,765) 확정계약평가이익 (34,272,35273,881,914) (28,217,75344,047,396) 유형자산처분이익 (164,029이자수익(금융수익) (20,797) 무형자산처분이익 (2734,284,285) (107,9092,582,157) 임대매출 이자비용 22,322,387 21,491,517 법인세비용 127,617,867 169,620,650 기타 4,017,889 (23,213) (8,9631,065,001) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,303) (18,033) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973) (4,936,115) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,394) (1,397,248) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 - (509,185) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 (19,855,612) 29,599,548585,116,004 607,201,962 (2) 당기와 전기의 당기 및 전기 중 영업에서 창출된 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역 은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 매출채권의 감소 285,346,340 155,913,555 금융리스채권의 증가 (352,207,949) (320,222,765) 기타단기금융자산의 감소 5,871,078 4,938,655 기타유동자산의 감소 1,761,986 2,135,097 재고자산의 감소(증가) (597,841) 7,333,447 기타비유동자산의 감소 18,954 3,938,873 렌탈자산의 증가 (130,909,332) (117,136,042) 매입채무의 증가(감소) 2,223,566 (19,406,238) 기타단기금융부채의 증가(감소) (6,745,688) 14,957,061 기타유동부채의 감소 (13,495,323) (1,591,173) 기타장기금융부채의 증가(감소) (3,973,978) 94,183 기타비유동부채의 감소 (2,024,664) (137,728) 퇴직금의 지급 (31,824,025) (25,648,980) 사외적립자산의 순증가 (6,887,065) (25,754,336) 합 계 (253,443,941) (320,586,391) (3) 당기 및 전기 중의 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후) (890,332) 1,129,697 장기대여금의 유동성 대체 (6,619,220) 7,295,250 사채의 유동성대체 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 - 충당부채의 유동성 대체 635,437 (1,860,200) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -.

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 현금 의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. 현금유출 없는 비용등의 가산 이자비용 17,470,394 16,829,084 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 단기대여금의 장기대여금 대체 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 5,027,136 임대보증금의 장기선수수익 대체 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 20,444 장기대여금의 유동성 대체 7,335,684 1,500,000 투자부동산의 유형자산 대체 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 1,024,277 사용권자산의 취득 1,429,881 1,270,476 리스부채의 유동성 대체 1,406,869 1,195,746 장기선급비용의 유동성 대체 597,919 596,170 장기차입금의 유동성 대체 35,331 35,331 하자보수충당부채의 유동성 대체 2,005,423 44,445 전환권 행사로 인한 자본 대체 - 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 이자수익 (1,226,576) (1,174,304) 배당금수익 - (8,462,456) 법인세수익 (4,375,782) (9,855,154) 재고자산평가손실환입 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,191) (287,396) 금융보증수익 (13,894) (16,670) 외화환산이익 (334,707) (211,565) 단기금융자산평가이익 (118) - 파생상품평가이익 (6,251,587) (1,641,765) 확정계약평가이익 (34,272,352) (28,217,753) 유형자산처분이익 (164,029) (20,797) 무형자산처분이익 (273) (107,909) 임대매출 (23,213) (8,963) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,303) (18,033) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973) (4,936,115) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,394) (1,397,248) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 - (509,185) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 (19,855,612) 29,599,54816,042,463 (2) 당기와 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 재무활동에서 생기는 부채의 변동 [당기] 구 분 당기초 재무활동 환율변동 기타 중단영업 당기말 단기차입금 28,897,000 11,500,000 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후- - 40,397,000 장기차입금 812,625 (35,332) - - - 777,293 전환사채 10,878,854 (890,3324,973,926) 1,129,697 장기대여금의 유동성 대체 - 611,893 - 6,516,821 리스부채 1,183,693 (6,619,2201,460,170) 7,295,250 사채의 유동성대체 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 1,359,016 (41,741) 1,040,798 합 계 41,772,172 5,030,572 - 충당부채의 유동성 대체 635,437 1,970,909 (1,860,20041,741) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 48,731,912 [전기] 구 분 전기초 재무활동 환율변동 기타 중단영업 전기말 단기차입금 39,072,000 (10,175,000) - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 28,897,000 장기차입금 847,956 (35,331) - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차812,625 전환사채 23,953,534 (522,955) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 (12,551,725) - 10,878,854 할부구매계약에 따른 채무 130,535 (130,535) - - - - 리스부채 증감 3,994,088 1,032,021 (872,245) - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -1,003,605 20,312 1,183,693 합 계 65,036,046 (11,736,066) - (11,548,120) 20,312 41,772,172

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 창출된(사용된) 현금은 다음과 같습니다. 조정액 : 현금유출 없는 비용등의 가산 이자비용 17,470,394 16,829,084 17,058,401 16,635,383 법인세비용 - 5,450,817 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 4,362,132 재고자산평가손실 8,467,637 - 8,467,637 대손상각비 96,763 11,762 기타의대손상각비 - 243,693 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 14,962,321 15,958,413 무형자산상각비 1,271,565 1,710,488 외화환산손실 800,641 2,278,448 외화차손 193,223 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 1,159,866 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 64,051,626 유형자산처분손실 139,034 434,109 재평가손실 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 114,105 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 12,364 무형자산손상차손 39,123 - 무형자산손상차손 충당부채전입 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 3,217,251 매각예정비유동자산처분손실 - 매각예정자산손상차손 813,000 지분법평가손실 - 659,192 재평가손실 207,867 183,929 지분법처분손실 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 387,833 관계회사투자주식평가손실 326,201 - 잡손실 - 3,728 이자수익 (1,226,576888,036) (1,174,3041,132,414) 배당금수익 - (8,462,456) (7,404,649) 법인세수익 (4,375,78210,909,499) - 재고자산평가손실환입 - (11,123,407) 재평가이익 - (29,568) 외화환산이익 (557,047) (9,855,1541,058,133) 재고자산평가손실환입 파생상품평가이익 (6,794,5201,641,765) (24,200,893) 확정계약평가이익 (28,217,753) (4,706,797) 유형자산처분이익 (20,797) (1,979,569) 무형자산처분이익 (107,909) (17,091) 무형자산손상차손환입 - (65,970) 관계회사투자주식평가이익 (11,232) - 충당부채환입 임대매출 (4,611,1918,963) - 충당부채환입액 (287,396) 금융보증수익 (13,8941,468,051) (16,670) 외화환산이익 (334,707) (211,565) 단기금융자산평가이익 (118) - 파생상품평가이익 (6,251,587) (1,641,765) 확정계약평가이익 (34,272,352) (28,217,753) 유형자산처분이익 (164,029) (20,797) 무형자산처분이익 (273) (107,909) 임대매출 (23,213) (8,963) 합 계 22,746,142 15,941,178 합계 16,111,900 63,842,405 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 6,694,246 26,376,437 기타채권의 변동 189,096 15,728,875 계약자산의 변동 300,136 - 미청구공사의 변동 - 14,310,863 재고자산의 변동 9,951,272 44,192,499 기타유동자산의 변동 428,259 8,435,361 장기기타채권의 변동 1,814,476 9,313 기타비유동자산의 변동 (167,3032,139,137) (18,033) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264105,168) 파생상품자산(부채)의 변동 16,861,218 (11,175,64528,017,308) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) (8,961,557) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 3,839,374 (61,400,054) 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 (592,268) (10,577,860) 초과청구공사의 변동 (2,096,9736,867,956) (4,936,1154,938,235) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 (103,863,714) 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,73011,563,383) (2,538,783) 장기기타채무의 변동 1,916,383 (1,279,863485,062) 1,957,545 기타비유동부채의 사외적립자산의 변동 733,716 - (4,000,000) 퇴직금의 지급 (1,627,3941,397,248) (1,397,248806,162) 관계기업 전입 - 116,928 134,097 관계기업 전출 - (509,185) (474,988) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 2,236,068 1,032,966 합계 27,830,580 (19,855,612) 29,599,548115,948,480) (2) 당기와 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. 건설중인자산의 건설중인 자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 3,562,072 유형자산의 분할이전 40,772,529 - 40,772,529 매도가능증권의 분할이전 384,363,441 - 관계기업투자주식의 분할이전 5,827,893 - 미수금의 분할이전 4,350 - 임차보증금의 분할이전 42,203 - 단기차입금의 분할이전 135,000,000 - 단기임대보증금의 분할이전 1,619,503 - 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후) (890,33268,068 67,659 자산재평가(법인세차감후) 1,129,697 18,596,947 장기대여금의 유동성 대체 (6,619,220) 7,295,250 7,148,010 629,300 사채의 유동성대체 - 130,000,000 90,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 - 30,000,000 충당부채의 유동성 대체 635,437 (1,860,200) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -34,658 3,468,532

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 36.1 당기 및 전기 중 영업활동현금흐름 중 조정내역은 다음과 같습니다. 현금유출 없는 비용등의 가산 감가상각비 25,429,862 26,032,005 대손상각비 (1,279,413) 810,588 기타의대손상각비 293,356 1,460,805 경상연구개발비 1,442,482 - 퇴직급여 5,936,958 5,369,426 수선비 128,500 - 이자비용 17,470,394 16,829,084 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 - 12,270,988 9,474,882 판매보충충당부채전입액 8,977,601 9,095,145 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 1,388,238 2,297,965 유형자산감액손실 1,202,447 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 1,144,311 311,698 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 - 19,504 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 2,950,182 외화환산손실 2,362,849 222,971 지급수수료 203,684 247,346 복리후생비 - 매각예정자산손상차손 935,685 잡손실 1,166,470 3,532 매도가능증권처분손실 4,596,409 - 659,192 재평가손실 207,867 관계기업투자주식처분손실 58,063 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 하자보수비용 - 8,158 매출채권매각손실 423,446 - 법인세비용 4,517,048 5,782,314 이자수익 (1,226,5761,195,992) (1,174,304918,485) 배당금수익 (544,649) (341,202) 지분법평가이익 (7,133,741) (5,348,229) 매도가능증권처분이익 (956,775) (4,194,641) 종속기업주식처분이익 - (8,462,456) 법인세수익 (4,375,782) (9,855,154) 재고자산평가손실환입 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,191) (287,396) 금융보증수익 (13,894) (16,670) 외화환산이익 (334,707) (211,565) 단기금융자산평가이익 (118) - 파생상품평가이익 (6,251,587) (1,641,765) 확정계약평가이익 (34,272,352) (28,217,753185,068) 유형자산처분이익 (164,029282,180) (20,797566,114) 무형자산처분이익 유가증권처분이익 (27346,539) - 외화환산이익 (381,537) (107,909369,084) 임대매출 파생상품평가이익 (23,2132,219,687) (8,963384,975) 무형자산손상차손환입 - (50,500) 대손충당금환입 (425,473) (138,843) 잡이익 (17,328) - 합 계 57,059,396 52,525,065 36.2 당기 및 전기 중 영업활동현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다. 매출채권의 감소(증가) (18,712,484) 8,357,253 기타수취채권의 감소(증가) 6,037,260 (4,460,426) 기타유동자산의 증가 (6,139,623) (2,049,797) 재고자산의 감소(증가) (26,540,166) 18,336,482 장기수취채권의 증가 (1,073,549) (758,332) 기타비유동자산의 증가 (16,318) - 매입채무의 증가(감소) 18,569,226 (16,522,850) 미지급금및기타지급채무의 감소 (3,830,999) (3,497,017) 기타유동부채의 증가 1,217,333 152,001 장기미지급금및기타지급채무의 증가(감소) 242,127 (8,171,201) 충당부채의 감소 (16,463,977) (8,639,934) 기타비유동부채의 증가(감소) 2,375,225 (170,000) 퇴직금의 지급 (4,284,718) (1,518,173) 사외적랍자산의 변동 38,082 (2,775,771) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,30348,582,581) (18,033) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973) (4,936,115) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,394) (1,397,248) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 - (509,185) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 (19,855,612) 29,599,54821,717,766) (2) 당기와 36.3 당기 및 전기의 현금의 유입과 유출이 현금유출입이 없는 주요 거래는 주요거래는 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후) (890,332) 1,129,697 장기대여금의 15,548,603 25,073,225 장기차입금의 유동성 대체 (6,619,220) 7,295,250 사채의 유동성대체 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 - 충당부채의 23,722,956 10,909,727 전환상환우선주부채의 유동성 대체 635,437 (1,860,200) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 11,091,177 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 대손충당금 제각 1,929,086 - 5,827,893 미수금의 분할이전 입회보증금 유동성대체 7,520,834 1,403,278 매도가능증권 대체 - 4,350 임차보증금의 분할이전 9,629,400 선급금과 외상매입금 상계 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -2,736,918

현금흐름표. 36.1 당기 및 전기 중 영업활동현금흐름 중 조정내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 감가상각비 26,262,422 25,429,862 퇴직급여 5,663,660 5,936,958 대손상각비 61,135 (11,279,413) 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 다음과 같습니다. 현금유출 없는 비용등의 가산 기타의대손상각비 847,045 293,356 이자비용 17,470,394 16,829,084 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 13,275,158 12,270,988 충당부채전입액 10,144,801 8,977,601 무형자산상각비 1,550,803 1,388,238 경상연구개발비 1,340,712 1,442,482 매출채권처분손실 722,993 423,446 지분법평가손실 103,081 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 매도가능증권처분손실 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 4,596,409 관계기업주식처분손실 - 58,063 유형자산처분손실 45,011 1,144,311 유형자산손상차손 - 1,202,447 무형자산손상차손 147,132 - 파생상품평가손실 4,794,417 - 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 - 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 725,920 2,362,849 잡손실 966,425 1,166,470 법인세비용 3,534,583 4,517,048 이자수익 (1,226,5761,654,031) (1,174,3041,195,992) 대손충당금환입 - (425,473) 지분법평가이익 (7,461,545) (7,133,741) 매도가능증권처분이익 - (956,775) 유형자산처분이익 (97,840) (282,180) 외화환산이익 (1,843,237) (381,537) 파생상품평가이익 (359,501) (2,219,687) 배당금수익 - (8,462,456544,649) 법인세수익 기타수익비용 96,384 268,316 합 계 58,865,528 57,059,397 36.2 당기 및 전기 중 영업활동현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다 (4,375,782단위:천원). 매출채권의 감소(증가) 16,439,028 (18,712,484) 기타수취채권의 감소(증가) (9,855,1549,571,516) 재고자산평가손실환입 6,037,260 기타유동자산의 증가 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,1912,426,615) (287,3966,139,623) 금융보증수익 재고자산의 증가 (13,8949,933,274) (16,67026,540,166) 외화환산이익 장기수취채권의 증가 (334,707437,211) (211,5651,073,549) 단기금융자산평가이익 기타비유동자산의 증가 - (11816,318) - 파생상품평가이익 매입채무의 증가 24,811,352 18,569,226 기타지급채무의 증가(감소) 3,293,618 (6,251,5873,830,999) 기타유동부채의 증가 3,032,696 1,217,333 충당부채의 사용 (10,976,901) (1,641,76516,463,977) 확정계약평가이익 (34,272,352장기기타지급채무의 증가(감소) (28,217,75320,479) 유형자산처분이익 (164,029) (20,797) 무형자산처분이익 (273) (107,909) 임대매출 (23,213) (8,963) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,303) (18,033) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973) (4,936,115) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 242,127 기타비유동부채의 변동 733,716 증가 - 2,375,225 퇴직금의 지급 (1,627,3944,907,101) (1,397,2484,284,718) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 - (509,185) 충당부채의 사외적립자산의 변동 9,353,763 2,236,066 155,197 38,082 합 계 9,458,794 (19,855,612) 29,599,548 (2) 당기와 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후) (890,332) 1,129,697 장기대여금의 유동성 대체 (6,619,220) 7,295,250 사채의 유동성대체 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 - 충당부채의 유동성 대체 635,437 (1,860,200) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -48,582,581)

현금흐름표. (1) 연결기업의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 영업활동 현금 흐름과 관련된 내역은 다음과 같습니다. 현금유출 없는 비용등의 가산 이자비용 17,470,394 16,829,084 당기순이익(손실) 25,686 (19,327) 비현금항목의 조정 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 9,725 9,265 감가상각비 36,235 35,513 사용권자산상각비 12,037 9,540 무형자산상각비 10,583 10,360 투자부동산상각비 45 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 - 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 대손상각비(환입) (280) 173 이자수익 (1,226,5762,820) (1,174,3042,126) 배당금수익 - (8,462,456) 법인세수익 (4,375,782265) (9,855,154) 재고자산평가손실환입 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,191) (287,396) 금융보증수익 (13,894) (16,670216) 외화환산이익 (334,70720) (211,56529) 단기금융자산평가이익 이자비용 638 317 외화환산손실 354 - 유형자산처분이익 (118287) (810) 유형자산처분손실 2,833 670 무형자산처분손실 - 7 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 570 218 법인세비용 11,039 7,527 잡이익 (2) - 파생상품평가이익 (6,251,587잡손실 - 38,838 소 계 80,385 109,247 운전자본의변동 매출채권 감소(증가) (1,641,76517,422) 확정계약평가이익 9,489 미수금 증가 (34,272,352519) (28,217,753644) 유형자산처분이익 (164,029미수수익 감소(증가) (20,79710) 무형자산처분이익 14 선급금 감소(증가) 16 (273654) 선급비용 감소 939 2,334 재고자산 증가 (52,223) (107,90918,640) 임대매출 (23,213영업보증금 감소(증가) (8,963900) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 724 장기선급금 감소 140 327 장기선급비용 감소(증가) 129 (58,348,536101) 10,392,578 기타채권의 변동 매입채무 증가(감소) 15,557 (167,3033,251) 미지급금 증가(감소) (18,03333,794) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 300 미지급비용 감소 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,97360) (4,936,1153,112) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,394기타유동부채 증가(감소) (1,397,2482,130) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 - 4,051 퇴직금의지급 및 사외적립자산 납입 (509,18515,465) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 (10,982) 장기수입보증금 증가(감소) (183) 170 장기미지급비용 감소 (1,503) (283) 소 계 (19,855,612107,428) 29,599,548(20,258) 법인세의납부 (9,888) (14,161) 영업활동으로 인한 순현금흐름 (11,245) 55,501 (2) 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. (3) 당기와 전기의 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후) (890,332) 1,129,697 장기대여금의 유동성 대체 (6,619,220) 7,295,250 사채의 유동성대체 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 - 충당부채의 유동성 대체 635,437 (1,860,200) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -구 분 당 기 전 기

현금흐름표. 27-1 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 구분 당기 전기 조정: 법인세비용 2,850,238 60,626,001 이자수익 (15,775,674) (2,808,225) 이자비용 912,615 636,313 퇴직급여 11,454,159 12,044,838 기타장기종업원급여 4,007,931 (1,250,247) 충당부채의 전입 8,929,288 6,641,557 재고자산평가손실(재고자산평가충당금환입) 6,976,923 (3,867,589) 재고자산폐기손실 10,055,296 16,236,986 대손상각비(대손충당금환입) 107,755 (588,328) 감가상각비 108,692,165 97,279,515 무형자산상각비 4,323,804 4,116,255 사용권자산상각비 299,398 262,347 외화환산이익 (481,858) (1,238,245) 외화환산손실 2,425,656 12,335,848 유형자산처분이익 (969,375) (426,585) 유형자산처분손실 1,426,051 329,297 유형자산폐기손실 6,013,328 - 종속기업투자주식손상차손 - 5,906,107 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (10,790) - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 663,104 합계 161,236,910 206,898,949 27-3 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 전기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다. 현금유출 없는 비용등의 가산 이자비용 17,470,394 16,829,084 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 - 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 이자수익 구분 당기 전기 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: 매출채권의 감소(증가) 63,699,420 (1,226,57635,248,377) 기타채권의 감소 70,679 2,080,013 재고자산의 감소(증가) 12,652,296 (26,056,093) 기타유동자산의 감소(증가) 1,141,524 (634,756) 매입채무의 증가(감소) 9,202,598 (25,503,600) 기타채무의 증가(감소) (1,174,30410,636,501) 배당금수익 - (8,462,456) 법인세수익 (4,375,78214,542,930 기타유동부채의 증가(감소) (9,855,15476,056,605) 재고자산평가손실환입 26,988,656 기타비유동부채의 증가 52,020,500 11,349,567 충당부채의 감소 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,1912,376,925) (287,3963,335,882) 금융보증수익 (13,894) (16,670) 외화환산이익 (334,707) (211,565) 단기금융자산평가이익 (118) - 파생상품평가이익 (6,251,587) (1,641,765) 확정계약평가이익 (34,272,352) (28,217,753) 유형자산처분이익 (164,029) (20,797) 무형자산처분이익 (273) (107,909) 임대매출 (23,213) (8,963) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,303) (18,033) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973) (4,936,115) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,3946,948,574) (1,397,2487,466,384) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 - 사외적립자산의 증가 (509,185) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 (19,855,612) 29,599,548 (2) 당기와 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후2,026,132) (890,33227,814,677) 1,129,697 장기대여금의 유동성 대체 관계사전입 - 33,904 합계 40,742,280 (6,619,220) 7,295,250 사채의 유동성대체 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 - 충당부채의 유동성 대체 635,437 (1,860,200) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -71,064,699)

현금흐름표. 26-1 현금흐름표상의 현금은 연결재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 구분 당기 전기 조정: 법인세비용 2,998,332 60,594,925 이자수익 (16,251,752) (2,956,724) 이자비용 921,368 640,993 퇴직급여 11,454,159 12,044,838 기타장기종업원급여 4,007,931 (1,250,247) 충당부채의 전입 8,882,373 4,714,176 재고자산평가손실(재고자산평가충당금환입) 6,976,923 (4,438,757) 재고자산폐기손실 10,055,296 16,236,986 대손상각비(대손충당금환입) 107,743 (589,578) 감가상각비 110,139,315 100,094,344 무형자산상각비 4,561,557 4,394,574 사용권자산상각비 348,671 316,519 외화환산이익 (690,543) (1,303,266) 외화환산손실 2,425,656 12,335,848 유형자산처분이익 (971,351) (1,560,571) 유형자산처분손실 1,426,051 1,073,602 유형자산폐기손실 6,013,329 - 무형자산처분손실 - 1,082 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (10,790) - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 663,104 합계 162,394,268 201,011,848 26-3 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 전기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다. 현금유출 없는 비용등의 가산 이자비용 17,470,394 16,829,084 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 - 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 이자수익 구분 당기 전기 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: 매출채권의 감소(증가) 64,017,576 (1,226,57630,678,288) 기타채권의 감소 106,751 2,060,521 재고자산의 감소(증가) 12,647,270 (20,933,049) 기타유동자산의 감소(증가) 778,446 (563,453) 기타비유동자산의 감소(증가) 79,911 (203,865) 매입채무의 증가(감소) 9,180,011 (28,912,865) 기타채무의 증가(감소) (1,174,30410,711,332) 배당금수익 - (8,462,456) 법인세수익 (4,375,78215,373,107 기타유동부채의 증가(감소) (9,855,15476,306,072) 재고자산평가손실환입 27,113,559 기타비유동부채의 증가 52,020,500 11,349,567 충당부채의 감소 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,1912,376,925) (287,3961,316,146) 금융보증수익 (13,894) (16,670) 외화환산이익 (334,707) (211,565) 단기금융자산평가이익 (118) - 파생상품평가이익 (6,251,587) (1,641,765) 확정계약평가이익 (34,272,352) (28,217,753) 유형자산처분이익 (164,029) (20,797) 무형자산처분이익 (273) (107,909) 임대매출 (23,213) (8,963) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,303) (18,033) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 (71,385,226) 9,203,983 기타유동자산의 변동 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973) (4,936,115) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,3946,948,574) (1,397,2487,466,384) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 - 사외적립자산의 증가 (509,185) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 (19,855,612) 29,599,548 (2) 당기와 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후2,026,132) (890,33227,814,677) 1,129,697 장기대여금의 유동성 대체 관계사전입 - 33,904 합계 40,461,430 (6,619,220) 7,295,250 사채의 유동성대체 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 - 충당부채의 유동성 대체 635,437 (1,860,200) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -61,958,069)

현금흐름표. (1) 당기와 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 전기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. 1. 현금유출 없는 비용등의 가산 이자비용 17,470,394 16,829,084 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 - 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 이자수익 영업으로부터 창출된 현금흐름 (1,226,576120,419,890) (1,174,30447,255,036) 1) 배당금수익 - 당기순손실 (8,462,456) 법인세수익 (4,375,7821,285,318,573) (9,855,154222,411,177) 2) 재고자산평가손실환입 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 1,137,648,669 144,193,470 감가상각비 13,685,157 4,468,011 사용권자산상각비 37,659,199 25,573,379 무형자산상각비 994,831 597,771 대손상각비 8,836 12,266 기타의대손상각비 8,967 29,468 사용권자산해지손실 1,043,497 16 유형자산처분손실 678,103 533,836 유형자산폐기손실 7,277 - 영업권손상차손 3,384,034 4,625,885 이자비용 19,260,545 12,876,445 재고자산평가손실 1,651,873 269,310 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 1,021,834,074 87,370,989 파생상품평가손실 24,815,555 3,171,448 주식보상비용 10,993,181 4,420,199 장기종업원급여 397,405 244,447 퇴직급여 1,159,434 - 복구공사손실 66,701 - 3) 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,1912,983,115) (287,3962,304,460) 금융보증수익 사용권자산해지이익 (13,894412,635) (16,670) 외화환산이익 (334,707) (211,565) 단기금융자산평가이익 (118) - 파생상품평가이익 (6,251,587) (1,641,765) 확정계약평가이익 (34,272,352) (28,217,753227,557) 유형자산처분이익 (164,02944,388) (20,797498) 무형자산처분이익 이자수익 (2732,406,522) (107,9091,906,955) 임대매출 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 (23,213119,570) - 복구충당부채환입 - (169,450) 4) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 30,233,129 33,267,131 매출채권의증감 (254,744) (8,963278,068) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 미수금의증감 9,032,123 (58,348,53619,284,738) 10,392,578 기타채권의 변동 선급금의증감 201,845 (167,303353,420) 선급비용증감 (2,182,635) (18,033981,845) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 변동 부가세대급금의증감 (71,385,22652,577) 9,203,983 기타유동자산의 변동 1,476,313 재고자산의증감 (6,745,419) 232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 파생상품자산(부채)의 변동 (11,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,97324,454,673) (4,936,11511,625,300) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 장기선급금증감 - (13,196,73043,594) 장기기타채무의 변동 매입채무의증감 38,847,784 52,840,067 미지급금의증감 7,508,566 2,607,937 예수금의증감 (1,279,86385,047) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 84,644 부가세예수금의증감 30,556 148,077 선수금의증감 95,804 14,171 미지급비용의증감 961,960 1,671,792 복구충당부채의증감 (1,627,394158,743) (1,397,24848,233) 관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 - (509,185) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 (19,855,612) 29,599,548계약부채의증감 742,910 7,039,328 (2) 당기와 전기의 전기 중 현금의 유입과 유출이 유출 및 유입이 없는 주요 거래는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후. (3) (890,332) 1,129,697 장기대여금의 유동성 대체 (6,619,220) 7,295,250 사채의 유동성대체 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 50,000,000 - 충당부채의 유동성 대체 635,437 (1,860,200) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 1,931,575 -당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.