对上市公司主要财务指标的影响. 根据东诚药业 2015 年度审计报告、2016 年 1-2 月财务报表以及经中天运审阅的备考财务报告，本次交易前后公司主要财务数据和财务指标比较如下： 单位：万元 项 目 2016-2-29/ 2016 年1-2 月(交易前) 2016-2-29/ 2016 年1-2 月(备考数) 增幅 资产总额 257,288.75 299,416.47 16.37% 归属于母公司股东的净资 产 205,414.67 228,739.64 11.36% 营业收入 12,236.83 12,844.20 4.96% 净利润 1,039.36 1,300.60 25.13% 归属于母公司股东的净利 润 612.92 806.79 31.63% 资产负债率 12.69% 16.85% 4.16% 流动比率 4.32 2.77 -1.55 速动比率 3.01 1.96 -1.05 销售毛利率 35.67% 36.93% 1.26% 每股收益（元/股） 0.0278 0.0355 0.0077 扣除非经常性损益后每股 收益（元/股） 0.0267 0.0345 0.0078 项 目 2015-12-31/ 2015 年度(交易前) 2015-12-31/ 2015 年(备考数) 增幅 资产总额 254,791.48 291,183.72 14.28% 归属于母公司股东的净资 产 204,798.50 228,892.45 11.76% 营业收入 79,491.58 89,465.52 12.55% 净利润 11,154.02 16,375.26 46.81% 归属于母公司股东的净利 润 8,974.54 12,629.41 40.72% 资产负债率 12.24% 14.23% 1.99% 流动比率 4.57 3.47 -1.10 速动比率 3.25 2.46 -0.79 销售毛利率 37.95% 40.09% 2.14% 每股收益（元/股） 0.4858 0.6618 0.1760 扣除非经常性损益后每股 收益（元/股） 0.4562 0.6334 0.1772 本次交易完成后，中泰生物和益泰医药将成为本公司的下属控股企业，本公司的资产规模及业务规模增长，盈利能力得到增强，每股收益等指标得到提升。
对上市公司主要财务指标的影响. 本次交易前，上市公司 2021 年末总资产为 1,214,127.31 万元，2021 年度的营业收 入及归属于母公司股东的净利润分别为 945,794.74 万元和 62,004.85 万元。 本次交易后，预计上市公司的收入规模将进一步扩大，盈利能力将得到进一步增强。截至本预案签署日，本次交易标的资产的评估工作尚未完成，本次交易标的资产的 最终交易价格尚未确定，尚无法对本次交易后上市公司财务状况和盈利能力进行准确定量分析。上市公司将在本预案披露后尽快完成评估工作，并再次召开董事会对相关事项作出决议，并在《重组报告书》中详细分析本次交易对上市公司财务状况和盈利能力的具体影响。
对上市公司主要财务指标的影响. 根据上市公司 2021 年度审计报告、2022 年 1-4 月财务报表以及大信会计师出具的《备考审阅报告》，在不考虑募集配套资金的情况下，上市公司本次交易前后财务数据如下： 单位：万元 合并资产负债表项目 2022 年 4 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 资产合计 1,534,945.06 1,692,811.10 1,214,127.31 1,358,764.83 负债合计 918,816.22 995,221.28 677,532.19 744,884.10 所有者权益 616,128.85 697,589.81 536,595.12 613,880.73 归属于母公司所有者权益 491,509.07 571,290.36 451,330.97 526,984.75 合并利润表项目 2022 年 1-4 月 2021 年度 营业收入 470,354.44 491,910.27 945,794.74 996,712.80 利润总额 38,629.37 43,705.56 96,281.09 104,629.89 净利润 30,727.39 35,073.53 76,306.87 83,478.34 归属于母公司所有者的净利润 25,403.78 29,531.30 62,004.85 68,787.20 主要财务指标 2022 年 4 月 30 日/2022 年 1-4 月 2021 年 12 月 31 日/2021 年度 基本每股收益（元/股） 0.55 0.58 1.40 1.41 稀释每股收益（元/股） 0.54 0.57 1.39 1.40 毛利率（%） 12.71 13.68 17.09 17.69 合并资产负债率（%） 59.86 58.79 55.80 54.82
对上市公司主要财务指标的影响. 根据上市公司 2019 年年度报告以及和信出具的《海尔智家股份有限公司备考合并 财务报表审阅报告》（和信审字（2020）第 000512 号），本次交易前后，上市公司主要财务数据比较如下表所示： 本次交易对海尔智家财务指标的影响 2019 年 12 月 31 日
对上市公司主要财务指标的影响. 根据滨海能源经审计的 2021 年度审计报告、未经审计的 2022 年 1-9 月合并财务报表以及经立信会计师审阅的备考合并财务报表，上市公司本次交易前后主要财务指标如下： 单位：万元 项目 2022 年 9 月 30 日/ 2022 年 1-9 月 2021 年 12 月 31 日/ 2021 年度 交易前 交易后 （备考） 交易前 交易后 （备考） 资产总计 85,240.29 37,953.07 101,433.76 30,248.82 负债总计 47,325.99 11,615.75 49,731.31 3,350.94 归属于母公司股东的所有者权益 23,119.69 22,120.44 30,378.12 22,660.78 营业收入 31,943.81 6,017.60 49,161.72 7,039.11 利润总额 -11,493.83 -568.81 -11,522.89 -1,187.49 净利润 -13,745.12 -560.56 -9,730.25 -1,244.83 归属于母公司股东的净利润 -7,258.43 -540.34 -5,695.64 -1,368.08 基本每股收益（元/股） -0.33 -0.02 -0.26 -0.06 本次交易完成后，由于海顺印业不再纳入上市公司合并报表，上市公司的 总资产规模显著下降，2021 年末由交易前的 101,433.76 万元下降至交易后的 30,248.82 万元，2022 年 9 月末由交易前的 85,240.29 万元下降至交易后的 37,953.07 万元，分别下降 70.18%和 55.48%。另一方面，上市公司的负债总额显著下降，2021 年末由交易前的 49,731.31 万元下降至交易后的 3,350.94 万元， 2022 年 9 月末由交易前的 47,325.99 万元降至交易后的 11,615.75 万元，分别降低 93.26%和 75.46%。 本次交易完成后，上市公司收入规模大幅下降，2021 年度由交易前的 49,161.72 万元降至交易后的 7,039.11 万元，2022 年 1-9 月由交易前的 31,943.81万元降至交易后的 6,017.60 万元，分别下降 85.68%和 81.16%。另一方面，上市公司归属于母公司股东的净利润大幅上升，2021 年度由交易前的-5,695.64 万元上升至交易后的-1,368.08 万元，2022 年 1-9 月由交易前的-7,258.43 万元上升至交易后的-540.34 万元，分别上升 75.98%和 92.56%。 本次交易完成后，公司可进一步将资源集中于出版物印刷业务。此外，公司可借助本次资产出售取得较为充裕的资金，在优化资产结构的同时，在新能源和新材料领域行业的优势资源和业务经验拓展新的业务发展领域，尝试在新能源和新材料等高附加值的实体经济方向进行布局，推动产业链延伸发展，打造新的盈利增长点，切实增强公司的持续经营能力和核心竞争力。
对上市公司主要财务指标的影响. 根据经致同审计的上市公司最近一年及一期的备考财务报告，本次重组前后上市公司主要财务数据及指标如下表所示： 单位：万元 项目 2016 年 11 月 30 日 /2016 年 1-11 月 2015 年 12 月 31 日 /2015 年 总资产 386,259.90 657,407.54 369,120.46 583,238.56 归属于母公司所有者权益 343,759.10 590,645.33 333,367.37 489,398.34 营业收入 107,423.42 172,787.35 92,336.62 153,096.21 归属于母公司所有者的净利 润 11,547.87 15,779.85 10,007.79 12,185.50 资产负债率 8.96% 8.79% 8.04% 14.81% 每股净资产（元/股） 4.85 6.24 4.70 5.16 基本每股收益（元/股） 0.16 0.17 0.16 0.13 年及 2016 年 1-11 月资产总额、营业收入均实现了较大增长，上市公司资产质量 和收益能力整体上得到提升。本次交易完成后，公司资产负债率变化较小。同时，本次交易完成后，通过募集配套资金，公司资产负债率将进一步下降。 根据经致同审计的上市公司最近一年及一期的备考财务报告，本次交易完成后，在不考虑募集配套资金情况下，2016 年 1-11 月基本每股收益将由 0.16 元/ 股增至 0.17 元/股。本次交易完成后，上市公司业务规模和盈利能力均得到提升，不存在每股收益被摊薄的情形。本次交易完成后，上市公司将形成电子薄膜、无人机研制两大业务板块，军品与民品业务并行的格局。公司军品业务涉及我国航天和国防装备发展建设，受国家政策、国际局势等影响较大，民品业务市场竞争激烈，上市公司存在重大资产重组完成当年基本每股收益低于上年，导致公司即期回报被摊薄的风险。
对上市公司主要财务指标的影响. 根据上市公司2016年度审计报告、经审阅的上市公司备考财务报表，本次交 易前后公司主要财务指标如下表： 单位：万元 项目 2016年12月31日/2016年度
对上市公司主要财务指标的影响. 根据苏亚金诚对本次重组出具的苏亚阅（2018）3 号《审阅报告》，本次发行前后上市公司主要财务数据比较如下： 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 总资产（万元） 3,220,348.85 3,220,348.85 0.00% 3,166,020.27 3,166,020.27 0.00%
对上市公司主要财务指标的影响. 本次重组前，受国内经济增速放缓、汽车环保标准不断强化等因素影响，以中低端产品为主的专用车、微小卡产业需求下降，上市公司主营业务连年亏损。本次重组中，上市公司拟出售盈利能力较弱的资产，并购买沈飞集团 100%股权，重组完成后成为沈飞集团唯一股东。沈飞集团主要从事航空产品制造业务，发展前景良好，因此，本次重组实现了上市公司主营业务的转变，将显著增强上市公司可持续盈利能力。 项目 2016 年 12 月 31 日/2016 年度 2017 年 3 月 31 日/2017 年 1-3 月 总资产（万元） 2,081,486.40 169,859.90 2,293,614.46 171,136.75 归属于母公司的所有 者权益（万元） 486,099.54 43,921.70 462,377.72 42,907.88 营业收入（万元） 1,672,687.00 115,443.92 3,084.99 27,631.21 归属母公司所有者的 净利润（万元） 52,748.44 2,776.52 -17,723.27 -1,013.82 基本每股收益（元/股） 0.39 0.08 -0.13 -0.03 根据上市公司 2016 年度经审计的财务报告、2017 年 1-3 月未经审计财务报告以及按本次交易完成后架构编制的上市公司备考审阅报告，上市公司本次交易前后财务数据如下： 本次交易完成后，上市公司资产规模将大幅增加；不考虑沈飞集团盈利季节性波动，上市公司盈利能力得到显著改善。本次交易有利于增强本公司持续经营能力和抗风险能力，符合本公司全体股东的利益。
对上市公司主要财务指标的影响. 根据兴华会计师出具的[2021]京会兴阅字第 65000001 号《备考审阅报告》，上市公司在本次交易前后的主要财务指标如下： 单位：万元 项目 2020 年 8 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 资产总额 346,133.76 549,857.10 221,685.91 408,062.13 负债总额 120,709.77 359,820.05 14,957.84 241,098.82 所有者权益合计 225,423.99 190,037.06 206,728.07 166,963.31 归属于母公司的所有者权 益 213,429.42 178,042.49 206,728.07 166,963.31 归属于母公司股东每股净 资产（元） 2.73 2.27 2.64 2.13 项目 2020 年 1-8 月 2019 年度 营业收入 725,864.62 793,808.83 183,949.72 264,277.59 营业利润 6,614.72 9,647.90 64.64 -72,463.49 利润总额 6,621.15 9,654.34 70.24 -72,457.89 归属于母公司股东的净利 润 6,701.35 10,875.57 2,041.54 -69,194.41 基本每股收益（元/股） 0.09 0.14 0.03 -0.88 根据《备考审阅报告》，本次交易完成后，上市公司的资产负债率有所上升，但上市公司的盈利能力将得到提升，本次交易有利于增强公司持续经营能力，符合公司全体股东的利益。