标的资产的评估及作价情况. 本次股权转让的交易价格不以评估报告为定价依据，收购价格由普利特在综合考虑标的公司的财务状况、净资产、市场地位、品牌、技术、渠道价值等因素，并参考评估机构评估值基础上，与交易对方海四达集团协商确定。 根据评估机构的初步评估，于定价基准日，预估按收益法得出的目标公司股东全部权益价值为人民币 177,000.00 万元，预估按资产基础法得出的目标公司股 东全部权益价值为人民币 128,800.00 万元。 在前述预计估值基础上，各方确定目标公司 100%股权的估值为人民币 163,000.00 万元。同时，鉴于目标公司股东大会已通过决议，向股东进行 2 亿元 的利润分配，目标公司 100%股权的估值相应调减 143,000.00 万元（“最终估值”）。因此，目标股份的转让价款=143,000.00 万元×79.7883%= 114,097.30 万元。 截至本预案摘要签署日，针对标的公司的评估等工作尚未完成，标的公司 100%股权的预估值与最终评估结果可能存在一定差异，特提请投资者注意。
标的资产的评估及作价情况. 根据中联评估出具的《资产评估报告》，本次评估采取收益法和资产基础法 两种方法进行，最终采用收益法评估结果作为本次交易标的资产的最终评估结果。经收益法评估，净化公司 100%股权价值为 442,100.00 万元，评估增值 7,858.24 万元，增值率为 1.81%。
标的资产的评估及作价情况. 中联国际采用收益法和资产基础法对凯迪仕进行评估，并采用收益法评估结果作为凯迪仕股东权益价值的最终评估结论。根据中联国际出具的《资产评估报告》（中联国际评字[2019]第 VIMQB0670 号），以 2019 年 9 月 30 日为评估基准 日，凯迪仕 100%股权采用收益法的评估值为 128,000 万元，较凯迪仕截至 2019 年 9 月 30 日经审计后账面净资产（合并归属母公司所有者权益）32,559.90 万元增值 95,440.10 万元，增值率 293.12%。 以上述评估结果为基础，经交易各方友好协商，凯迪仕 100%股权定价为
标的资产的评估及作价情况. 本次交易中，标的资产交易价格以具有证券业务资格的资产评估机构出具的、并经国投集团备案的评估报告的评估结果为基础，并经交易双方协商确定。 上市公司已经聘请了中联评估作为本次交易的评估机构，根据中联评估出具的《评估报告》（中联评报字[2021]第 3184 号），以 2021 年 7 月 31 日为评估基准日，Tialoc 100%股权的评估结果如下： Tialoc 100%股权（万元） 48,370.96 126,300.00 77,929.04 161.11 本次交易，中联评估以 2021 年 7 月 31 日为基准日对 Tialoc 全部股东权益 进行评估，并出具《资产评估报告》，本次评估采用收益法、市场法对 Tialoc 100% 股权进行评估，并采用收益法评估值作为最终评估结论。收益法下 Tialoc 100%股权的评估值为 126,300.00 万元，较 Tialoc 100%股权的账面价值 48,370.96 万元，增值 77,929.04 万元，增值率为 161.11%；市场法下 Tialoc 100%股权的评估值为 126,300.00 万元，较 Tialoc 100%股权的账面价值 48,370.96 万元，增值 77,929.04 万元，增值率为 161.11%。经交易双方协商，以收益法作为本次评估结论，以上述 Tialoc 100%股权的评估值为基础，本次交易购买的标的资产的交易价格为 37,890.00 万元。
标的资产的评估及作价情况. 本次交易的评估基准日为 2015 年 12 月 31 日。本次交易拟购买资产采用收益法进行评估。根据中通诚出具的中通评报字〔2016〕65 号《资产评估报告》，圣济堂 100%股权的评估值为 197,133.06 万元，截至 2015 年 12 月 31 日圣济堂归 属于母公司所有者权益（经审计）为 20,346.64 万元，较审计后账面净资产评估增值 176,786.42 万元，增值率为 868.87%。参考评估结果，交易双方协商确定圣济堂 100%股权的交易价格为 197,000 万元。 通过本次交易，公司拟收购盈利能力良好、具有良好市场前景的医药类业务，同时募集配套资金发展肿瘤医院及糖尿病医院等医疗服务业务，力求将公司打造为医药健康+化工双主业，双轮驱动的上市公司，使公司转变成为一家具备较强市场竞争力的综合性上市公司，从而有利于提升公司持续盈利能力，增强经营业绩稳定性，更好地保护公司全体股东，尤其是中小股东的利益。 圣济堂 100%股权本次交易价格为 197,000 万元。按照标的资产作价及股份发行价格 4.30 元/股计算，公司预计向渔阳公司发行股份 458,139,534 股。按照拟购买资产的作价进行测算，本次交易前后公司股权结构如下： 单位：万股 股东名称 本次交易前 本次交易后 （不含配套融资） 本次交易后 （含配套融资） 渔阳公司 - - 45,813.95 32.53% 50,395.35 27.00% 赤天化集团 27,203.92 28.62% 27,203.92 19.31% 27,203.92 14.57% 其他特定投 资者 - - - - 41,232.56 22.09% 其他社会公 众股东 67,835.33 71.38% 67,835.33 48.16% 67,835.33 36.34% 合计 95,039.25 100% 140,853.20 100% 186,667.16 100.00% 注：向交易对方发行股份价格及募集配套资金股份价格均按照 4.30 元/股计算，假设渔阳公司认购募集配套资金非公开发行股票总股数的 10%。 本次交易前，公司控股股东为赤天化集团，间接控股股东为渔阳公司，实际控制人为丁林洪。假设向交易对方发行股份价格及募集配套资金股份价格均按照
标的资产的评估及作价情况. 天健兴业以持续经营和公开市场为前提，结合东阳光药的实际情况，并综合考虑各种影响因素，分别采用市场法和收益法两种评估方法对东阳光药进行评估。本次交易的原评估基准日为 2016 年 10 月 31 日，并以 2017 年 6 月 30 日为基准日进行了补充评估，具体情况如下： 天健兴业以 2016 年 10 月 31 日为原评估基准日出具《评估报告》。经市场法评估， 东阳光药股东全部权益的评估价值为 710,852.71 万元，较截至 2016 年 10 月 31 日的经 审计的归属于母公司股东的净资产账面价值 237,306.17 万元增值 473,546.54 万元，增值 率约为 199.55%。经收益法评估，东阳光药股东全部权益的评估价值为 679,028.02 万元，较截至 2016 年 10 月 31 日的经审计的归属于母公司股东的净资产账面价值 237,306.17万元增值 441,721.85 万元，增值率约为 186.14%。结合上述两种评估方法的评估结果，以 2016 年 10 月 31 日为原评估基准日，以收益法评估结果作为东阳光药 22,500 万股内资股股份的评估结论，东阳光药 22,500 万股内资股股份占股份总数的 49.91%，在不考虑控制权溢价、流动性折扣前提下对应的评估值为 338,902.88 万元。2016 年 10 月 31 日后，宜昌东阳光药业通过现金增资获得标的公司 120 万股内资股股份。根据《评估报 告》，该 120 万股内资股股份所对应的价值为 1,807.48 万元。因此，根据天健兴业出具 的《评估报告》，东阳光药 22,620 万股内资股股份的价值为 340,710.36 万元。 截至《发行股份购买资产协议》签署日（即 2017 年 2 月 15 日，下同）前 1 个交易 日、前 5 个交易日、前 10 个交易日和前 20 个交易日，东阳光药 H 股交易均价按《发 行股份购买资产协议》签署日前一日港元兑人民币汇率11:0.88670 折合人民币分别为
标的资产的评估及作价情况. 上海盛蔚是一家为实现本次交易目的而设立的特殊目的公司，除拥有核心资产黑河洛克 95%股权、吉林板庙子 95%股权和青海大柴旦 90%股权外，无其他实际经营业务。本次交易中，中和评估采取了资产基础法对上海盛蔚的 100.00%股权进行评估，其中涉及的核心资产—矿业权引用了经纬评估出具的《矿权评估报告》。根据中和评估出具的《资产评估报告》，截至评估基准日 2016 年 12 月 31 日，上海盛蔚股东权益的评估值为 431,884.07 万元，标的资产的评估值 430,933.93 万元。 参考《资产评估报告》，并结合现金购买的实际交割价格、上海盛蔚对上市公司的负债、交易对方对上海盛蔚的实际出资等情况，经交易各方协商确定，本次交易上海盛蔚 99.78%股权的交易作价为 450,000 万元（为交易对方对上海盛蔚的实际出资额）。
标的资产的评估及作价情况. 本次交易中，依据中联资产评估以 2021 年 9 月 30 日为评估基准日出具的中 联评报字〔2022〕第 286 号《资产评估报告》，评估机构采用资产基础法对长奕科技进行评估，对长奕科技实际经营主体 EXIS 分别采用资产基础法和收益法进行评估，最终选用收益法评估结果作为 EXIS 的评估结论。经评估，长奕科技股东全部权益的评估值为 28,339.37 万元，较其经审计的母公司财务报表口径净资产账面值增值 5,915.23 万元，增值率 26.38%。经交易各方协商确定，长奕科技 97.6687%股权的交易作价为 27,670.00 万元。
标的资产的评估及作价情况. 本次交易中，上海东洲资产评估有限公司出具的东洲评报字【2018】第 0354号评估报告，评估机构采用资产基础法和收益法两种评估方法对美奇林 100%股权进行了评估，最终采用收益法评估结果作为评估结论。根据收益法评估结果，美奇林在评估基准日 2017 年 12 月 31 日归属于母公司所有者权益评估值为 以上述资产评估结果为基础，经交易各方协商一致，标的资产作价 44,000 万元。