股权资产. 股权资产包括卖方 1 持有的德国标的公司 100%股权、中国标的公司 100%股权，以及卖方 2 持有的意大利标的公司 100%股权。其中，德国标的公司、意大利标的公司系为本次交易而设立，分别用于承接卖方
1、 卖方 2 母公司层面持有的与标的业务相关的资产、负债、人员、合同和其他法律关系。中国标的公司将承接中国资产持有方持有的与标的业务相关的资产、负债、人员、合同和其他法律关系。
股权资产. 1 仅2家资产持有方（即P.T. OSRAM, ams-OSRAM Asia Pacific Pte. Ltd.（曾用名：ams Sensors Singapore Pte Ltd.））目前不是卖方1的全资子公司，其他资产持有方均为卖方1的直接或间接全资子公司。P.T. OSRAM由卖方1持股 99.99%，由PT Xxxxxx Xxxxx（一家根据印度尼西亚法律正式成立并存续的公司）持股0.01%，PT Arjuna Teguh系根据当地法律要求持有0.01%股份；ams-OSRAM Asia Pacific Pte. Ltd.由ams Sensors Holding Asia Pte Ltd持股100%，并最终由AMS-OSRAM AG间接持股100%，同时AMS-OSRAM AG系卖方1的间接控股股东。
1、 卖方 2 母公司层面持有的与标的业务相关的资产、负债、人员、合同和其他法律关系。中国标的公司将承接中国资产持有方持有的与标的业务相关的资产、负债、人员、合同和其他法律关系。
股权资产. 交易标的一 名称 OPTOTRONIC GmbH（即德国标的公司） 主营业务 德国标的公司系新设公司，承继卖方 1 与标的业务相关的资产、负债、人员、合同和其他法律关系。此外，其下属的德国加兴研发中心负责除灯带标识外标的业务主要产品的研发职能，并制定标的资产总体研发战略方向，协同其他研发中心开展产品协同研发。由于标的资产业务分布全球，故除统筹管理及研发职能外，德国标的公司亦负责公司 LED 驱动电源、LED 模组及其他各类标的资产主要产品在欧洲区域的销售。 所属行业 C39 计算机、通信和其他电子设备制造业
股权资产. （1） WSH 根据Corelegal 出具的《境外法律意见》，2019 年 10 月7 日，公证人 Dr.Xxxxxx Xxxxxx 向商业登记处提交变更申请，2019 年 10 月 10 日完成变更，CORE 德国公司成为 WSH 的有限合伙人，同时 WSV 退出 WSH，WSH 已被 CORE 德国公司吸收合并。 WSH 的合伙权益已经完成转让。
（2） WCZ 根据 Corelegal 出具的《境外法律意见》，WCZ 股权转让的变更登记已完成。
（3） WIW 根据 Corelegal 出具的《境外法律意见》，2019 年 9 月 30 日，新的股票凭证已签发，CORE 德国公司为WIW 已发行的 1,000 股普通股票的唯一持有人。
（4） WSS 2019 年 9 月 10 日，WSS 的唯一股东WSV 作出《股东决定》，同意将WSS 的全部股权转让给万通智控。同日，WSV 与万通智控签订《股权购买协议》，约定由万通智控购买WSS100%的股权。 WSS 已于 2019 年 9 月 16 日完成外商投资公司的变出登记，取得上海市浦东新区市场监督管理局颁发的《企业变出通知书》。 2019 年 9 月 17 日，WSC 取得上海市浦东新区市场监督管理局颁发的《准予条线变更登记通知书》。 2019 年 9 月 17 日，上海市浦东新区市场监督管理局向WSS 核发统一社会信用代码为 91310115586779946A 的《营业执照》，已将 WSS100%的股权过户登记至万通智控名下。
（5） WSC 2019 年 9 月 11 日，WSC 的唯一股东WSV 作出《股东决定》，同意将 WSC 的全部股权转让给万通智控。同日，WSV 跟万通智控签订《股权购买协议》，约定由万通智控购买WSC100%的股权。 WSC 于 2019 年 9 月 20 日完成了外商投资公司的变出登记，取得中国（上海）自由贸易试验区市场监督管理局颁发的《企业变出通知书》。 2019 年 9 月 16 日，WSC 申请办理内资公司变入登记。2019 年 9 月 17 日，WSC取得中国（上海）自由贸易试验区市场监督管理局颁发的《准予条线变更登记通知书》。 2019 年 9 月 17 日，WSC 取得中国（上海）自由贸易试验区市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 913100007856464840 的《营业执照》，已将 WSC100%的股权过户登记至万通智控名下。
股权资产. 1 成都航逸科技 100.00% 9,691.30 10,001.30 310.00 序号 标的资产 持股比例 账面价值
（A） 评估值
（B） 增值情况 （B-A）
2 成都航逸置业 100.00% 935.43 1,684.41 748.98 3 江苏中航地产 100.00% 24,942.69 42,764.38 17,821.69
股权资产. 1 成都航逸科技 100.00% 9,691.30 10,001.30 310.00
2 成都航逸置业 100.00% 935.43 1,684.41 748.98 3 江苏中航地产 100.00% 24,942.69 42,764.38 17,821.69
股权资产. 合计 224,000.00 6,619,200.00 本次发行对象基本情况如下： 张炜，男，1974 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。 2005 年至 2008 年担任广东轻出家电有限公司总经理；2008 年 9 月至今担任广东爱禾科技股份有限公司董事长，2014 年 4 月至今担任深圳海之源投资管理有限公司执行董事，2017 年 6 月至今担任广东鼎禾环保科技有限公司董事长。
股权资产. （1） 甲方持有的对开元平方的全部股权（开元股份直接持股
（2） 甲方持有的对天腾电子的全部股权（开元股份直接持股 70%）；
（3） 开元有限持有的对长沙开元弘盛科技有限公司的全部股权（开元股份间接持股 65%）；
（4） 开元有限持有的对开元坤佳武汉科技有限公司的全部股权（开元股份间接持股 62%）。
股权资产. 截至评估基准日，昌九生化共有 8 家对外投资企业，且昌九生化于 2020 年 7 月 22 日新设 1 家全资子公司。截至本法律意见书出具之日，昌九生化的对外投资具体情况如下：
1 杭州航达股权投资基金管理有限公司 有限责任公司 2,000 万元 100%
2 江西昌九青苑热电有限责任公司 有限责任公司 6,000 万元 100%
3 江西昌九农科化工有限公司 有限责任公司 3,000 万元