Talous. − raportit; tilauskanta, tuloskehitys, kulurakenne, kannattavuus − suunnitelmat; tilauskanta, liikevaihto, kulurakenne, kannattavuus
Talous. TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Korvaukset kunnilta ja kuntayhteisöiltä 70 938 39 700 43 500 9,6 44 44 Muut suoritteiden myyntituotot 1 403 1 000 1 000 1 1 Myyntituotot 72 341 40 700 44 500 9,3 45 45 Maksutuotot Opetus- ja kulttuuritoimen maksut 62 903 60 000 60 000 60 60 Maksutuotot 62 903 60 000 60 000 60 60 TOIMINTATUOTOT 135 244 100 700 104 500 3,8 105 105 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot -294 130 -270 600 -286 200 5,8 -286 -286 Henkilöstökorvaukset, henk.korjauserät 8 868 Palkat ja palkkiot -285 262 -270 600 -286 200 5,8 -286 -286 Henkilösivukulut Eläkekulut -51 017 -48 060 -48 683 1,3 -49 -49 Muut henkilösivukulut -11 679 -10 041 -9 075 -9,6 -9 -9 Henkilösivukulut -62 697 -58 101 -57 758 -0,6 -58 -58 Henkilöstökulut -347 958 -328 701 -343 958 4,6 -344 -344
Talous. Kuopion kaupunginvaltuusto hyväksyy vuosittain kansalaisopistotoiminnan talousarvion osana Kuopion kaupungin talousarviota.
Talous. Sarjalisenssin myöntäminen edellyttää Seuran ja sen Sopimusyhteisön (jäljempänä Seuran) taloudellisen aseman ja toimintojen tulee täyttää alla olevat edellytykset.
1. Seuran on tehtävä palkkoja, palkkioita ja kulukorvauksia koskevat kirjalliset sopimukset joukkueen jäsenten kanssa omissa tai sopimusyhteisön nimissä ja näille maksettavat sopimuksen mukaiset mak- sut on maksettava näiden pankki- ja kirjanpitotilien kautta eikä mitään osaakaan siitä ole luvallista hoitaa kolmannen osapuolen pankki- eikä kirjanpitotilien kautta. Seuran on varmistettava veronalai- sia suorituksia maksettaessa, että suorituksen saajalla on voimassa oleva verokortti.
2. Seuran tulee olla annettuun määräaikaan mennessä maksanut kaikki lisenssiä hakevan seuran koko toimintaa koskevat edellisen kilpailuvuoden, ja myös aikaisempien kilpailuvuosien, riidattomat vel- voitteensa:
A. FIBA:lle, Suomen Koripalloliitolle sekä liiton jäsenseuroille.
B. Joukkueen pelaajille, valmentajille ja muille joukkueen jäsenille sekä seuran organisaatiosta sar- jamääräyksissä määritellyille henkilöille.
Talous. Talouteen liittyvät tavoitteet vuosille 2021–2024 ovat: Talous
13. Taloudellinen liikkumavara mahdollistaa suunnitelmallisen kehittämisen
Talous. Strategiset päämäärät Kriittiset menestyste- kijät Mittari Tavoitetaso 2021 Toimintaympäristö ja sen muutokset
Talous. Talouteen liittyvät tavoitteet vuosille 2023–2026 ovat: Talous • Toiminta ja talous ovat tasapainossa ja yhteen sovitettuja strategisten linjausten kanssa. • Tuottavuus paranee toimintaa uudistamalla. Keskeiset taloustavoitteita tukevat välitavoitteet ovat: Tulostavoite 10: Toiminta ja talous ovat tasapainossa ja yhteen sovitettuja strategisten linjaus- ten kanssa. VUOSI VÄLITAVOITTEET MITTARI/ ARVIOINTI- KRITEERI 2023- • Koko tulossopimuskautta koskeva sekä vuosittainen ta- louden seuranta on tehokasta ja kattavaa. Kuukausi- ja 2026 neljännes- vuosiraportit OM/KAM seurantako- kouksissa tehdyt arviot Puolivuotis- katsaus 2026 • Siirtyvän rahoituksen taso on vähintään 8 % vuotuisesta kehysrahoituksesta. Siirtyvien määrä % kehysrahoi- tuksesta Tulostavoite 11: Tuottavuus paranee toimintaa uudistamalla. VUOSI VÄLITAVOITTEET MITTARI/ ARVIOINTI- KRITEERI 2024 • Työprosessien digitalisointi Kosti-tietojärjestelmän avulla otettu kattavasti koko henkilöstön käyttöön Kostin ra- portointitie- dot 2024- 2025 • Kostin työprosessit ovat nopeuttaneet substanssiasioiden käsittelyä hankkeen valmistuttua Kostin ra- portointitie- dot
Talous. Taloustavoitteet kaudella 2023 - 2026 ovat: • Taloudellinen liikkumavara mahdollistaa suunnitelmallisen kehittämisen • Toiminnan ja talouden suunnittelun strategisuus vahvistuu uudistuneen strategian myötä Keskeisiä taloustavoitteita tukevia välitavoitteita ovat: Tavoite 10. Taloudellinen liikkumavara mahdollistaa suunnitelmallisen kehittämisen 2023 • Määrärahan käyttöä seurataan säännöllisesti • Varmistetaan oikeusapulaskutuksen oikeellisuus ja oi- kea-aikaisuus • Varmistetaan liiketaloudellisen toiminnan perusteiden ja palkkioiden oikeellisuus • Kieku-järjestelmään kirjataan työpanoksen kohdentu- minen talousarviolainsäädännön edellyttämän riittävän ja luotettavan tiedon saamiseksi • Noudatetaan kirjanpitoyksikön tilinpäätösaikataulua edunvalvontapalkkioiden perinnässä Taloudellisuus- kehitys Kustannusvas- taavuus työajan kohden- nus -% kasvaa nykyisestä Vuosi Välitavoitteet Mittari/ Arviointikriteeri • Huolehditaan kirjanpitokirjausten oikeellisuudesta ja virheiden korjaamisesta oikea-aikaisesti Tavoite 11. Toiminnan ja talouden suunnittelun strategisuus vahvistuu uudistuneen strategian myötä 2023 • Kehitetään toiminnan arviointia tukevaa raportointia mm. Valtorin raportit • Varmistetaan oikeusaputoimistoissa uusien tilastointime- netelmien käyttö • Selvitetään oikeusapupäätösten keskittämistä • Otetaan HILDA- järjestelmä käyttöön • Arvioidaan sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa vuosittain Uusi tilas- tointiohje on otettu käyt- töön jokaisessa oikeusapu- toimistossa
Talous. TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Korvaukset kunnilta ja kuntayhteisöiltä 80 340 44 000 45 000 2,3 45 45 Muut suoritteiden myyntituotot 1 125 1 000 1 000 1 1 Myyntituotot 81 466 45 000 46 000 2,2 46 46 Maksutuotot Opetus- ja kulttuuritoimen maksut 57 292 56 000 56 000 56 56 Maksutuotot 57 292 56 000 56 000 56 56 Tuet ja avustukset 32 000 TOIMINTATUOTOT 170 758 101 000 102 000 1 102 102 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot -293 972 -294 900 -294 480 -0,1 -294 -294 Henkilöstökorvaukset, henk.korjauserät 619 Palkat ja palkkiot -293 353 -294 900 -294 480 -0,1 -294 -294 Henkilösivukulut Eläkekulut -49 589 -52 020 -52 535 1 -53 -53 Muut henkilösivukulut -10 399 -11 387 -11 663 2,4 -12 -12 Henkilösivukulut -59 988 -63 407 -64 198 1,2 -64 -64 Henkilöstökulut -353 341 -358 307 -358 678 0,1 -359 -359
Talous. Osapuolet helpottavat talousuudistusproses- sia ja talouspolitiikkojen yhteensovittamista yhteistyöllä, jonka tarkoituksena on parantaa niiden talouksien perusperiaatteiden ymmär- tämistä sekä talouspolitiikan suunnittelua ja toteuttamista markkinataloudessa. Osapuolet vaihtavat tätä varten makrotaloudellisiin tu- loksiin ja tulevaisuuden näkymiin liittyviä tietoja. Yhteisö antaa teknistä apua: — auttaakseen Azerbaidzˇanin tasavaltaa talousuudistuksen toteuttamisessa anta- malla asiantuntija-apua ja teknistä apua, — edistääkseen taloustieteilijöiden välistä yhteistyötä taitotiedon siirron edistämi- seksi talouspolitiikan suunnittelua var- ten, sekä tähän politiikkaan liittyvien tutkimustulosten laajan levittämisen varmistamiseksi.