Risiko Kredit (lanjutan). Credit Risk (continued)
Risiko Kredit (lanjutan). Credit risk (Continued)
Risiko Kredit (lanjutan). Untuk meminimalkan risiko kredit, Manajer Investasi telah membuat kebijakan yang mengatur kepemilikan maksimum 10% atas Surat Utang yang diterbitkan oleh 1 (satu) emiten, kecuali untuk yang diterbitkan oleh pemerintah Republik Indonesia. Kebijakan lain yang ditetapkan oleh Manajer Investasi untuk meminimumkan risiko kredit adalah menentukan syarat minimum rating dari surat utang di ‘A-‘ atas setiap surat utang korporasi yang dibeli oleh portofolio Manajer serta pemantauan rating surat utang secara periodik oleh analis riset.
Risiko Kredit (lanjutan). (i) Eksposur maksimum terhadap risiko kredit (lanjutan) 2023 2022 Efek bersifat utang 317.951.465.060 358.026.243.415 Sukuk 3.142.974.450 3.237.651.000 Instrumen pasar uang 14.000.000.000 - Efek Beragun Aset 00.000.000.000 00.000.000.000 Kas 000.000.000 00.000.000.000 Piutang bunga dan piutang bagi hasil 7.664.506.473 7.809.421.229 Total 382.430.411.199 422.757.165.891
(ii) Kualitas kredit Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, aset-aset keuangan Reksa Dana dikategorikan sebagai belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai, kecuali pada Obligasi Berkelanjutan I Wijaya Karya Tahap I Tahun 2020 Seri C dan Efek Beragun Aset Mandiri GIAA01 - Surat Berharga Hak Atas Pendapatan Penjualan Tiket Kelas A.
Risiko Kredit (lanjutan). (ii) Kualitas kredit Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, aset-aset keuangan Reksa Dana dikategorikan sebagai belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai.
Risiko Kredit (lanjutan). Credit Risk (continued) Credit risk are managed through policies such as: Investment Manager avoid trade settlements through Free of Payment (“FOP”) method; the execution of cash payment and receipt of the securities are monitored by operation team through the regular cash and securities reconciliation procedures; transactions conducted with counterparties must be pre-approved by the Investment Manager’s credit committee. Counterparties are subject to daily credit feasibility analysis. Cash balance will only be placed in reputable banks with high quality credit ratings.
Risiko Kredit (lanjutan). Eksposur maksimum terhadap risiko kredit pada tanggal laporan posisi keuangan adalah sebesar nilai tercatat aset keuangan yang diklasifikasikan sebagai aset keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi.
Risiko Kredit (lanjutan) a. Credit Risk (continued) Credit risk are managed through policies such as: Investment Manager avoid trade settlements through Free of Payment (“FOP”) method; the execution of cash payment and receipt of the securities are monitored by operation team through the regular cash and securities reconciliation procedures; transactions conducted with counterparties must be pre-approved by the Investment Manager’s credit committee. Counterparties are subject to daily credit feasibility analysis. Cash balance will only be placed in reputable banks with high quality credit ratings.
(i) Eksposur maksimum terhadap risiko kredit
(i) Maximum exposure to credit risk The following table is the maximum exposure to credit risk of financial assets in the statements of financial position:
(ii) Kualitas kredit
Risiko Kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued) 2021 2020 Instrumen pasar uang 59.150.000.000 5.150.000.000 Money market instruments Kas 243.135.579 481.280.788 Cash Piutang bunga 67.029.222 4.720.090 Interest receivables Total 00.000.000.000 0.000.000.000 Total Kualitas kredit Credit quality Pada tanggal 31 Desember 2021 dan 2020, aset-aset keuangan Reksa Dana dikategorikan sebagai belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai. As of December 31, 2021 and 2020, Mutual Fund financial assets are categorized as not due and not impaired.