Kommentarer till den finansiella utvecklingen. Bolaget är fortfarande i ett utvecklingsskede. Nettoomsättning utgörs till övervägande del av ett begränsat antal energilagrings- system till truckar. Försäljningen har de två senaste åren varit låg och Bolaget därför visat negativt resultat. Introduktionen av Bolagets energilagringssystem hos en stor slutkund har tagit längre tid än planerat men leveransplaner pekar mot att tillfredsställande volymnivå kan komma att nås under 2017 med början hösten 2016. Verksamheten har hittills varit ägarfinansierad. Bolaget har under perioden mars 2015 - oktober 2015 upptagit brygglån från Fouriertransform AB, Pegroco Invest AB (publ) och Sammaj AB om sammanlagt 25 202 231 kronor. Dessa löstes genom kvittning per december 2015. I dagsläget uppbär Bolaget aktieägarlån på sammanlagt 17,6 Mkr som kommer att lösas genom kvittning med teckningsförbindelser i föreliggande Erbjudande. Därutöver har Bolaget ingått avtal om köp av samtliga fordringar, med vissa un- dantag, och får därmed med vissa undantag tillgång till 100 procent av fakturabeloppet. Dock äger Bolaget fortsatt sina kundfordringar och bär därmed hela risken för kreditförluster. Bolagets finansiering genom ägarlån har i efterhand lösts genom kvittning mot aktier. Detta har lett till att Xxxxxxx de senaste tre åren upprättat kontrollbalansräkningar före denna kvittning, då det egna kapitalet vid detta tillfälle understigit hälften av det registre- rade aktiekapitalet.Vid samtliga tillfällen, senast per 31 december 2015, har dock efter kvittning kontrollbalansräkningen visat att det egna kapitalet med god marginal överstigit det registrerade aktiekapitalet. De första tre månaderna 2016 har visat på en omsättningsökning om cirka 3,6 Mkr till 4,2 Mkr jämfört med samma period 2015. Detta återspeglar upptagandet av försäljningen, om än i fortfaran- de liten skala i förhållande till kostnaderna och de förväntningar Bolaget har för resten av året. Rörelseresultatet (EBIT) visade -8,1 Mkr jämfört med -6,1 Mkr efter första kvartalet 2015, en försämring med 32,3 procent. Försämringen hänför sig nästan uteslutande till de närapå dubblerade kostnaderna för råvaror, personal och övriga rörelsekostnader som är en följd av förbere- delserna inför den närliggande förväntade ökningen i orderingång. Resultatet som helhet visar att Bolaget befinner sig mitt i sin etableringsfas och därför uppbär en kostnadsbas i enlighet med betydligt högre nivåer på både omsättning och bruttovinst, varvid alla fördröjningar i sådana inkomster får ...
Kommentarer till den finansiella utvecklingen. Bolaget har upprättat en proforma som om koncernen bildades 2016- 04-01 då Bolaget per 2017-06-30 ingår i en koncern beståendes av moderbolaget Entella IT AB (publ) samt dotterbolagen Entella AB och Entella India Pvt Ltd. Bolagen har historiskt sett redovisat bolagen separat och inte som en koncern. Det svenska dotterbolaget har sedan tidigare upprättat årsredovisningarna med kalenderår 1 jan – 31 dec och det indiska dotterbolaget har upprättat årsredovisningarna med kalenderår 1 april – 31 mars. Proformaredovisningen som har upprättats i samband med detta memorandum har inte översiktligt granskats; dock är dotterbolagens årsredovisningar för de två senaste räkenskapsåren reviderade av Bolagets dåvarande revisorer utan anmärkningar.
Kommentarer till den finansiella utvecklingen. Informationen nedan bör läsas tillsammans med avsnittet ”Xxxxxx finansiell information” och de reviderade räkenskaperna för åren 2019 och 2018.
Kommentarer till den finansiella utvecklingen. Bolaget har ännu inga regelbundna intäkter och under den angivna tidsperioden har Peptonic Medical gått med förlust. Kostnaderna har under perioden framförallt fallit på drift av Bolaget samt ersättningar till verkställande direktör och styrelse. Peptonic Medical har för närva- rande bara verkställande direktör samt operativ chef som fast anställd. Patent- och utvecklingskostnader aktiveras och avskrivs på fem år eft- er det att första intäktskronan tillförts Bolaget. Aktiverade patent- och utvecklingskostnader beräknas medföra framtida intäkter till Bolaget. I balansräkningen är patent- och utvecklingskostnaderna upptagna till anskaffningsvärde. Kapitalförsörjningen har skett genom nyemissioner: 2010: 15,1 MSEK, i oktober 2011: 11,2 MSEK, i december 2012: 12,9 MSEK, i december 2013: 6,9 MSEK, i maj-juni 2014: 22 MSEK, 2015: 42,2 MSEK xxx 2016: 6,0 MSEK. Bolagets kassa uppgick till cirka 7,4 MSEK per den 31 mars 2017. Kortfristiga skulder uppgick per den 31 mars 2017 sammanlagt till cirka 5,9 MSEK, varav cirka 960 KSEK utgörs av le- verantörsskulder. Peptonic Medical har inga långfristiga räntebärande skulder.
Kommentarer till den finansiella utvecklingen. Resultat 2016 jämfört med 2015 Rörelseintäkter ökade under 2016 till 21,6 Mkr från 10,1 Mkr under 2015. Ökningen förklaras av 14,9 Mkr från ackordsvinst som uppstått i samband med den i mars 2016 avslutade rekonstruktionen, vilket främst var en effekt av att ett villkorslån avskrevs. Omsättningen från försäljning och uppdrag bestod främst av intäkter från löpande supportavtal från kundinstallationer, och minskade från 4,2 Mkr till 2,8 Mkr under 2016 på grund av att inga nyinstallationer skedde under året. Aktiverad utveckling uppgick till 3,4 Mkr 2016 jämfört med 5,4 Mkr 2015. Denna post utgjordes helt av ett utvecklingsprojekt som delfinansieras av EU genom Hori- zon 2020-projektet. Anskaffningskostnaden, det investerade beloppet, har minskat under 2016 med 4,0 Mkr vilket utgör ersättning för EU:s andel av första årets kostnader i projektet. Rörelseresultatet visade en för- bättring från -14,6 Mkr under 2015 till -2,7 Mkr under 2016. Detta är, utöver ackordsvinsten, till största del hänförligt till den minskade aktiviteten under året. Inköp av handelsvaror minskade från -2,9 Mkr till -2,4 Mkr. Personalkostnader uppgick till -13,7 Mkr jämfört med -13,3 Mkr och övriga externa kostnader -7,6 Mkr jämfört med -7,3 Mkr. Bolagets personalkostnader har under räkenskapsåret uppgått till cirka 59 pro- cent av de totala rörelsekostnaderna. Totalt uppgick 2016 års resultat till -3,4 Mkr jämfört med -15,4 Mkr för 2015. Balansräkning 31 december 2016 jämfört med 2015
Kommentarer till den finansiella utvecklingen. Eget kapital, skulder och annan finansiell information
Kommentarer till den finansiella utvecklingen. Nedanstående kommentarer till den finansiella utvecklingen baseras på reviderade årsredovisningar avseende räkenskapsåren 2020 och 2021 samt på den oreviderade delårsrapporten för perioden 1 januari - 30 september 2022. De belopp som anges inom parentes avser motsvarande period under föregående räkenskapsår. Informationen i detta avsnitt bör läsas tillsammans med den utvalda finan- siella informationen under avsnittet ”Finansiell information” ovan.
Kommentarer till den finansiella utvecklingen. Nedan presenteras D&Companys finansiella utveckling för perioden 1 oktober 2017 – 31 mars 2018 jämfört med motsvarande period föregående år (1 oktober 2016 – 31 mars 2017) samt helåret 2016/2017 jämfört med helåret 2015/2016. För kommentarerna till 1 oktober 2017 – 31 mars 2018 jämfört med 1 oktober 2016 – 31 mars 2017 gäller följande: Belopp som anges utan parentes avser 1 oktober 2017 – 31 mars 2018 och belopp inom parantes avser 1 oktober 2016 – 31 mars 2017. För räkenskapsåret 2016/2017 gäller beloppen utan parentes och för räkenskapsåret 2015/2016 gäller belopp inom parentes. Informationen nedan bör läsas i anslutning till D&Companys historiska finansiella information för räkenskapsåren 2016/2017 och 2015/2016.
Kommentarer till den finansiella utvecklingen. Nedan presenteras kommentarer till den finansiella utvecklingen för Imsys. Alla belopp är angivna i KSEK och jämförelsetal motsvarande föregående period anges inom parentes ().
Kommentarer till den finansiella utvecklingen. Nedan redogörs för ProstaLund AB:s (publ) finansiella utveckling.