募集资金运用对发行人财务状况的影响. （一）对发行人资产负债结构的影响
募集资金运用对发行人财务状况的影响. 本期债券发行后将引起公司资产负债结构的变化，假设公司资产负债结构在以下假设条件下产生变动：
募集资金运用对发行人财务状况的影响. （一）有利于优化公司债务结构
募集资金运用对发行人财务状况的影响. （一）对公司负债结构的影响 项目 债券发行前 债券发行后（模拟） 模拟变动额
募集资金运用对发行人财务状况的影响. 目前，发行人业务正处于快速发展期，资金需求量较大，而货币政策的变化给公司资金来源带来一定的不确定性，提高公司资金的使用成本。而公司通过发行公司债券可以拓展公司融资渠道，获得稳定经营资金，有利于公司长期稳定发展。 本期发行固定利率的公司债券，有利于发行人锁定公司的财务成本，避免由于贷款利率上升带来的财务风险。同时，将使公司获得稳定的经营资金，使公司获得持续稳定的发展。 本期债券的成功发行将有效调节发行人债务结构，降低财务成本，并有利于发行人中长期资金的统筹安排和战略目标的稳步实施。 发行人通过本期发行固定利率的公司债券，有利于锁定公司财务成本，避免贷款利率波动风险。 发行人的流动比率提高，流动资产对于流动负债的覆盖能力将得到提升，短期偿债能力进一步增强。
募集资金运用对发行人财务状况的影响. 1、对发行人负债结构的影响 以 2022 年 9 月末公司财务数据为基准，本期债券发行完成且根据上述募集资金运用计划予以执行后，本公司合并财务报表的资产负债率不变。本期债券的成功发行将增加中长期资金的来源，调整发行人的债务期限结构，发行人的财务杠杆使用将更加合理，并有利于公司长期资金的统筹安排和战略目标的稳步实施。
募集资金运用对发行人财务状况的影响. 本期债券募集资金用于偿还公司债务，可有效降低公司资金成本，优化公司债务结构，降低公司财务风险，为公司业务发展提供中长期流动资金支持。
募集资金运用对发行人财务状况的影响. 本期债券的成功发行在有效增加发行人运营资金总规模的前提下，发行人的财务杠杆使用将更加合理，并有利于公司中长期资金的统筹安排和战略目标的稳步实施。 本期债券募集资金的运用，公司的流动比率将有所提高，流动资产对于流动负债的覆盖能力将得到提升，短期偿债能力进一步增强。 本期债券发行是公司通过资本市场直接融资渠道募集资金，加强资产负债结构管理的重要举措之一，使公司的资产负债期限结构得以优化，拓展了公司的融资渠道，为公司的业务发展以及盈利增长奠定了良好的基础。
募集资金运用对发行人财务状况的影响. 本期债券如能成功且按上述计划运用募集资金，以 2021 年 9 月 30 日合并报表口径为基准，发行人的资产负债率水平将保持不变。本期债券的发行不会对公司的债务水平造成影响。本期债券为固定利率的公司债券，有利于发行人锁定公司财务成本，一定程度上规避利率上行的风险。目前，发行人资产规模逐步扩大，资金需求量也随之增加，通过发行公司债券，可以拓宽公司融资渠道，有效满足发行人中长期业务发展的资金需求。 假设发行人相关财务数据模拟调整的基准日为 2021 年 9 月 30 日；不考虑融资过程 中产生的所有由发行人承担的相关费用，本期债券募集资金净额为 7 亿元。
募集资金运用对发行人财务状况的影响. 公司本期债券发行后，将增加公司的长期债务规模，增加财务的安全性，降低公司债务成本，对保障公司的营运资金需求有着积极意义。 以 2021 年 9 月 30 日公司财务数据为基准，本期债券募集资金扣除发行费用后，拟全部用于偿还公司债务。在不考虑融资过程中所产生相关费用的情况下，本公司合并表报口径财务报表的资产负债率水平将保持不变。非流动负债占负债总额的比例将由发行前的 81.50%上升至 82.25%，非流动负债比例有所上升，有利于优化发行人的债务结构。 本期债券发行完成且根据上述募集资金运用计划予以执行后，以 2021 年 9 月 30 日财务数据为基准，公司财务报表的流动比率将由发行前的 6.27 提高至 6.53，流动比率有所提高，流动资产对流动负债的覆盖能力有所提高，进一步加强了公司的短期偿债能力。 发行人就本期发行公司债券及募集资金使用作出如下承诺： 本期债券的偿债资金将主要来源于发行人合并报表范围主体的货币资金，本期债券不涉及新增地方政府债务，本期债券拟偿还的有息负债不涉及地方政府隐性债务。本期债券募集资金仅用于募集说明书披露的用途，不用于弥补亏损和非生产性支出，不转借他人使用，不用于地方融资平台，不涉及偿还政府性债务或用于不产生经营性收入的公益性项目，不被控股股东、实际控制人及关联方违规占用，不用于房地产业务，不用于建材、教育行业。 发行人承诺，如在存续期间变更募集资金用途，将及时披露有关信息。 截至本募集说明书摘要签署日，发行人仍处于存续期内的公司债券为抚州市投资发展（集团）有限公司 2019 年非公开发行公司债券（品种一）（简称“19 抚州 01”）、抚州市投资发展（集团）有限公司 2020 年非公开发行公司债券（第一期）（简称“20 抚州 01”）、抚州市投资发展（集团）有限公司 2020 年非公开发行公司债券（第二期）（简称“20 抚州 02”）、抚州市投资发展（集团）有限公司 2021 年非公开发行公司债券（第一期）（简称“21 抚州 01”）、抚州市投资发展 （集团）有限公司 2021 年公开发行公司债券（第一期）品种一（简称“21 抚州 02”）、抚州市投资发展（集团）有限公司 2021 年公开发行公司债券（第二期）品种一（简称“21 抚州 04”）。发行人前次公司债券募集资金与募集说明书披露的用途一致，具体使用情况如下：