对外投资管理制度 样本条款

对外投资管理制度. 发行人为加强投资管理、规范公司的投资行为，降低投资风险，确保公司资产运营的安全性和收益性，建立有效可行的投资管理及风险规避控制机制以充分保护公司股东利益，发行人制定了《投资决策与管理基本制度》，制度规定其投资发展部在柳州市政府宏观指导下、在符合发行人战略规划前提下根据发行人年度投资预算筛选投资项目，确定投资项目，进行初步调研并制作投资项目建议书，提交总经理办公会申请立项。投资发展部将项目实施报告及办公会纪要根据本办法确定的审批权限，分别呈报公司董事长、董事会审批。

对外投资管理制度. 公司对外投资遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险、注重投资效益。公司制定并执行了对外投资的相关管理制度，明确对外投资项目的运作和与管理程序、对外投资的转让与收回、对外投资的监督与检查等事项。投融资部负责公司对外投资项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜的研究和评估，负责对外投资项目的制度建设和归口管理工作；资金管理部负责对外投资的会计核算和会计监督；财务总监负责项目执行进展情况的监督。

对外投资管理制度. 为了进一步加强投资管理，规范投资行为，建立有效的投资风险控制机制，根据发行人公司章程的有关规定，发行人制定了《投资管理办法》，对发行人对外投资的投资方向及规模控制、投资项目申报与审批程序、投资项目过程管理和监督与奖惩均作了具体规定，对投资项目建立严格的监管及评价体系。

对外投资管理制度. 2023 年 8 月

对外投资管理制度. 发行人对外投资严格依据程序办理，制订了《融资管理规定》，对投资的决策机制做出明确规定，按照经办岗、审核岗、部门经理、相关部门、分管公司领导、总经理及董事会的决策和操作流程办理对外投资业务。

对外投资管理制度. 发行人对外进行短期投资，均需进行可行性论证。经论证投资必要且可行后，按照股东大会、董事会的权限逐层进行审批。公司及子公司应于期末对短期投资 进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理的预计各项短期投资可能发生的损失并按会计制度的规定计提跌价准备。 发行人进行长期投资，须严格执行有关规定，对投资的必要性、可行性、收益率进行切实认真地论证研究。 子公司未经公司批准不得自行对其对外投资作出决定。公司投资后，应对被 投资单位按照新会计准则要求进行成本法或权益法核算，并按规定计提减值准备。

对外投资管理制度. 为了加强公司投资管理，规范公司投资行为，控制投资风险，提高资金运作效 率，保证资金运营的安全性、收益性，实现投资决策科学化，并规范公司系统基本建设项目的管理工作，公司根据国家有关规定和公司有关管理办法，结合实际情况制定了《《广西桂冠电力股份有限公司对外投资管理制度》等制度，明确了投资决策操作方式以及总经理工作会议、董事会、公司股东大会的决策权限和具体流程，规范了公司对外投资项目的管理，促进对外投资的产权关系明确化、清晰化，确保投资的安 全、完整，实现保值增值，实现公司价值最大化和股东权益最大化。

对外投资管理制度. 为规范中国工艺(集团)公司的投资管理工作，提高投资决策的科学性，有效防范和控制风险，提高投资效益，实现国有资产保值增值，维护出资人权益，发行人制定《中国工艺（集团）公司投资管理暂行办法》。集团公司是投资的决策机构，各投资主体对投资项目的实施、运营和效益负责。长期股权投资项目中，集团公司总部或各级国有资本占有人作为出资人的，一般应在被投资项目中处于控股或相对控股地位。 七、 发行人董事、高级管理人员 （一） 董事、高级管理人员概况

对外投资管理制度. 为加强公司对外投资管理，规范公司对外投资行为，保障公司及股东的合法权益，根据《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》（简称“《上市规则》”）、 《公司章程》以及有关规定，发行人结合公司实际，制定《对外投资管理制度》。公司根据投资性质不同指定有关归口管理部门为项目承办单位，具体负责投资项目的信息收集、项目建议书以及可行性研究报告的编制、项目申报立项、项目实施过程中的监督、协调以及项目后评价工作。该项制度对对外投资类型、组织机构、审批权限、审批程序、信息披露、对外投资的管理、转让与收回进行了详细规定。

对外投资管理制度. 对外投资管理制度所指的对外投资，是指公司根据国家法律、法规规定，以货币资金、实物、无形资产向其他单位投资或者购买其他单位的股票、债券等有价证券，还包括对其他企业的兼并、联营投资。制度规定投资部为对外投资的管理部门，负责组织相关人员对投资项目调研，收集自项目预选到项目完成（含项目中止）的档案资料，编制公司的投资计划，参与拟定投资方案、项目建议书和编写可行性研究报告，并参与项目实施过程中的监督、协调以及项目后评价工作， 及时向总裁和董事会汇报投资进展情况。审计部负责对投资项目进行监督，证券事务部负责投资项目的信息披露管理，财务部等其他职能部门按专业领域参与投资项目的估价。