营业成本情况. 2018-2020 年度和 2021 年 1-3 月，发行人营业成本分别为 448.54 亿元、 507.78 亿元、552.69 亿元和 159.46 亿元，与同期营业收入呈同比上升趋势。发行人 2018-2020 年度和 2021 年 1-3 月营业成本维持在正常水平。 发行人 2018-2020 年度和 2021 年 1-3 月营业成本构成 业务板块 2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度 纸浆 23.71 14.87 128.45 23.24 120.77 23.78 99.45 22.17 文化用纸 43.42 27.23 167.30 30.27 175.34 34.53 134.49 29.98 生活用纸 69.04 43.30 69.34 12.55 84.61 16.66 71.09 15.85 工业用纸 17.49 10.97 167.76 30.35 122.19 24.06 122.36 27.28 其他 5.79 3.63 19.84 3.59 4.86 0.96 21.14 4.71
营业成本情况. 最近三年及一期，发行人营业成本结构如下表所示： 单位：万元、% 业务板块 项目 2022 年 1-3 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 新闻传媒板块 广告 7,825.44 11.16 31,412.62 16.93 43,991.57 18.51 44,333.48 18.16 报刊发行 6,274.91 8.95 25,778.47 13.89 32,637.19 13.73 32,210.74 13.19 印刷 1,434.78 2.05 5,673.26 3.06 10,627.21 4.47 9,188.81 3.76 数字 在线游戏运营 14,625.82 20.85 21,952.37 11.83 38,061.46 16.02 43,220.41 17.70 业务板块 项目 2022 年 1-3 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度 文化板块 在线社交 17,501.04 24.95 19,381.09 10.44 24,419.76 10.28 5,674.61 2.32 浙数网络广告 760.00 1.08 1,372.51 0.74 3,012.72 1.27 535.52 0.22 技术信息服务 10,849.30 15.47 44,985.56 24.24 46,815.97 19.70 32,832.87 13.45 小计 43,736.16 62.35 87,691.53 47.26 112,309.90 47.26 82,263.40 33.70 非媒业务板块 综合服务 3,477.88 4.96 21,643.68 11.66 17,277.76 7.27 23,913.04 9.80 地产营销 141.13 0.20 2,400.29 1.29 9,154.73 3.85 11,141.88 4.56 无线增值服务 69.95 0.10 261.30 0.14 593.13 0.25 416.43 0.17 小计 3,688.95 5.26 24,305.27 13.10 27,025.61 11.37 35,471.35 14.53 其他业务板块 商品销售 6,502.80 9.27 8,134.70 4.38 4,884.88 2.06 35,178.90 14.41
营业成本情况. 报告期内，公司按产品的主营业务成本构成如下： 单位：万元 项目 2020 年 1-9 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度 利息支出 56,543.78 97.72% 68,735.07 96.71% 63,603.51 98.48% 51,865.79 96.85% 手 续 费及 佣金支出 1,317.28 2.28% 2,338.12 3.29% 984.84 1.52% 1,687.39 3.15% 公司融资租赁业务成本主要为利息支出和手续费及佣金支出。最近三年及一期，公司融资租赁业务成本分别为 53,553.18 万元、64,588.35 万元、71,073.19 万元和 57,861.06 万元。其中利息支出分别为 51,865.79 万元、63,603.51 万元、68,735.07 万元和 56,543.78万元，占融资租赁业务成本的比例分别为 96.85%、98.48%、96.71%和 97.72%；手续费及佣金支出分别为 1,687.39 万元、984.84 万元、2,338.12 万元和 1,317.28 万元，占融资租赁业务成本的比例分别为 3.15%、1.52%、3.29%和 2.28%。近年来，公司成本的上升主要由于融资规模扩大及融资利率上升。
营业成本情况. 表 2-2：发行人营业成本构成情况 单位：万元 业务板块 2021 年度 2020 年度 变动比例 （%）
营业成本情况. 表3-11. 发行人近三年及一期营业成本构成情况 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 主营业务成本 5,070,611.53 98.94 6,662,401.44 98.86 4,731,484.93 98.10 2,886,129.37 97.99 其他业务成本 54,362.76 1.06 76,619.48 1.14 91,521.04 1.90 59,127.54 2.01 营业成本合计 5,124,974.28 100.00 6,739,020.92 100.00 4,823,005.97 100.00 2,945,256.91 100.00 表3-12. 发行人近三年及一期营业毛利润及毛利率情况 金额 毛利率 金额 毛利率 金额 毛利率 金额 毛利率 主营业务毛利 1,209,882.82 19.26 2,019,841.03 23.26 1,941,178.92 29.09 1,163,863.84 28.74
营业成本情况. 表5-6 发行人近三及一期年营业成本及构成情况 成本构成 2021 年 1-9 月 2020 年 2019 年 2018 年 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 现代市政服务业务 委托代建 74,727.59 32.48 90,318.69 32.17 84,430.63 31.90 87,957.55 35.05 租金及相 关业务 37,801.03 16.43 44,849.45 15.98 37,739.96 14.26 29,411.13 11.72 污水处理 6,413.25 2.79 6,443.33 2.30 6,591.57 2.49 6,805.09 2.71 物流业 10,614.45 4.61 10,113.81 3.60 9,033.67 3.41 9,210.77 3.67 供电供汽 14,187.77 6.17 16,935.56 6.03 18,740.17 7.08 20,936.58 8.34 酒店服务 2,243.88 0.98 2,696.86 0.96 2,306.73 0.87 2,222.36 0.89 其他 4,878.67 2.12 5,123.47 1.83 4,167.10 1.57 3,247.94 1.29 房地产 （安置 房）开发 安置房 44,086.38 19.16 55,907.68 19.92 58,214.68 22.00 44,168.47 17.60 住宅用房 1,339.66 0.58 198.82 0.07 823.23 0.31 5,923.94 2.36 近三年及一期，发行人营业成本分别为 250,936.45 万元、264,661.85 万元、 280,713.64 万元、230,101.62 万元，主要由委托代建、租金及相关业务、安置房销售、园区项目建设业务构成。总体来看，报告期内，发行人营业成本的构成及规模与营业收入相一致。
营业成本情况. 2019-2021 年度，发行人营业成本分别为 67,217.06 万元、91,483.57 万元和 106,472.48 万元。土地出让板块的营业成本分别为 34,050.47 万元、37,596.88 万元和 62,202.46 万元，占同期营业成本的比重分别为 50.66%、41.10%和 42.71%； 2019-2021 年度，市政设施建设板块的营业成本分别为 18,106.10 万元、33,694.61 万元和 22,222.39 万元，占同期营业成本的比重分别为 26.94%、36.83%和 20.87%。 资产租赁及管理 19,459.14 18.28 16,967.28 18.55 12,385.86 18.43 污水处理 2,424.01 2.28 2,091.85 2.29 2,469.30 3.67 土地出让 62,202.46 58.42 37,596.88 41.10 34,050.47 50.66 市政设施建设 22,222.39 20.87 33,694.61 36.83 18,106.10 26.94 保障房建设 - - - - 0.00 0.00 其他 164.47 0.15 1,132.95 1.24 205.34 0.31
营业成本情况. 报告期内，发行人营业成本分别为 229,836.72 万元，458,969.85 万元、 436,798.10 万元、203,793.18 万元，与营业收入变化趋势相同，各板块业务成本 与其业务收入同步变化。其中 2019 年度营业成本大幅上升，主要是由于工程结算板块业务收入大幅上升，工程结算板块业务根据完工进度按照完工百分比法确认收入，同时结转成本，导致 2019 年营业成本随营业收入的大幅上升而上升。报告期内，营业成本具体构成情况如下：