Interne controle. Algemeen
Interne controle. De controllers zijn te allen tijde bevoegd om alle activiteiten van Woningstichting HEEMwonen in de breedste zin des woords te toetsen aan het procuratiereglement. De controllers zijn bevoegd om buiten het bestuur om rechtstreeks te rapporteren aan de Raad van Commissarissen.
Interne controle. ▪ Algemeen kader Iedere financiële instelling dient te beschikken over een solide en passende regeling voor de bedrijfsorganisatie, waaronder toezichtsmaatregelen, om een doeltreffend en voorzichtig beleid van de instelling te garanderen, ook wat betreft haar administratieve en boekhoudkundige organisatie. De organisatie- en internecontroleregeling zijn uitputtend uitgewerkt en zijn passend voor de aard, schaal en complexiteit van de risico’s die inherent zijn aan het bedrijfsmodel en aan de werkzaamheden van de financiële instelling. Het bestuursorgaan neemt onder toezicht van het wettelijk bestuursorgaan de nodige maatregelen voor de naleving en de tenuitvoerlegging van de bepalingen van de toezichtswetten inzake interne controle, met inbegrip van de naleving van de instructies, circulaires en mededelingen van de Bank. ▪ Het begrip "interne controle" De begrippen “interne controle” en "interneauditfunctie” worden gedefinieerd in de toezichtswetten en de koninklijke besluiten, reglementen en circulaires die ze ten uitvoer leggen. Voor de Europese bijkantoren van kredietinstellingen en beursvennootschappen is de beoordeling van de interne controle door het bestuursorgaan beperkt tot de zogenaamde regels van openbaar belang. ▪ Verslag van het bestuursorgaan Het bestuursorgaan brengt minstens eenmaal per jaar verslag18 uit aan het wettelijk bestuursorgaan, de erkend commissaris en de toezichthouder over de beoordeling van de doeltreffendheid van de organisatieregeling van de financiële instelling en de mate waarin deze voldoet aan de wettelijke en reglementaire verplichtingen, alsook over de preventieve maatregelen die worden genomen om eventuele tekortkomingen aan te pakken. Dit verslag licht toe waarom deze maatregelen voldoen aan de wettelijke en reglementaire bepalingen. Het verslag van het bestuursorgaan heeft betrekking op alle aspecten van de interne controle en omvat de beoordeling door het bestuursorgaan van de toereikendheid en de werking van de interne controle binnen de financiële instelling. Het wettelijk bestuursorgaan kan aan de hand van dit verslag nagaan of aan de bovenstaande vereisten is voldaan en of de nodige maatregelen zijn genomen. Dit verslag beoordeelt met name de internecontrolemaatregelen die zijn vastgelegd in de verschillende toezichtswetten en in de instructies, circulaires en mededelingen van de Bank die op de betrokken financiële instelling van toepassing zijn. De verslaggeving aan de toezichthouder en de erkend commissaris g...
Interne controle. De projectleider wordt op regelmatige basis gecontroleerd door Naam, functie, op inhoudelijke en administratieve voortgang van het project en naleving van de afspraken. Hiervoor worden overleggen ingepland. Eventuele actiepunten worden (digitaal) geregistreerd en zo nodig toegevoegd aan de projectadministratie. De EFRO-projectadministratie wordt –volgens de EFRO-vereisten– na afronding van het project gecontroleerd door een externe accountant.
Interne controle. 1. De adviseur beleid en juridische zaken bewaakt dat de inkopen en aanbestedingen binnen daarvoor geldende regelgeving en de kaders van dit besluit worden uitgevoerd.
Interne controle. 6.1 4a Controleprotocol is beschreven incl verslaglegging
Interne controle. Artikel 86
Interne controle. Beheer Antwoord
Interne controle. De Manager F&C is te allen tijde bevoegd om alle activiteiten van de Zorggroep in de breedste zin van het woord te toetsen aan de procuratieregeling en daarover indien noodzakelijk buiten de Raad van Bestuur om te rapporteren aan de Raad van Toezicht.
Interne controle. Een doeltreffende interne controle op financiële verslaggeving is noodzakelijk om een redelijke zekerheid te kunnen geven omtrent de financiële verslaggeving van de Vennootschap en om fraude te voorkomen. Interne controle op financiële verslaggeving kan niet alle fouten voorkomen of opsporen, wegens beperkingen eigen aan de controle, zoals mogelijke menselijke fouten, het misleiden of omzeilen van controles of fraude. Daarom kan een effectieve interne controle enkel een redelijke garantie bieden voor de voorbereiding en de correcte voorstelling van de financiële informatie.