Värdering. Fondens värde utgörs av fondens tillgångar efter avdrag för fondens skulder. Då fonden har två andelsklasser, en utdelande och en icke utdelande, måste Bolaget ta hänsyn till detta vid kurssättning. Värdet av en andel i en specifik andelsklass i fonden utgörs av andelsklassens värde delat med antalet utestående andelar i den aktuella andelsklassen. Värdet av fondförmögenheten fastställs dagligen av Bolaget. Med undantag från 4 kap 10 § femte stycket LVF beräknas fondandelsvärdet enligt ovan per den sista kalenderdagen varje månad. Härutöver beräknas ett indikativt fondandelsvärde dagligen av Bolaget. Bolaget skall, efter varje månadsskifte, meddela fondandelsägarna fondandelsvärdet samt det beräknade värdet av respektive fondandelsägares andelar efter avräkning för fast och prestationsbaserad ersättning. Den beräknade förändringen i fondförmögenheten, efter avräkning för total fast och prestationsbaserad ersättning, skall månatligen offentliggöras på Bolagets hemsida. Finansiella instrument som fonden innehar värderas av Bolaget utifrån gällande marknadsvärde. Marknadsvärde för OTC-derivaten baseras på vanligen använda värderingsmodeller såsom FX- terminsvärdering, bootstrap nollkupongmetod Black & Scholes, Black -76. Om sådant marknadsvärde saknas eller är uppenbart missvisande upptas det till ett av Bolaget på objektiva grunder bedömt marknadsvärde. Avseende onoterade innehav, det vill säga innehav av sådana värdepapper som anges i 5 kap. 5 § LVF, kan detta innebära att information om marknadsvärderingsvariabler inhämtas från oberoende marknadsaktörer.
Värdering. Fondens värde utgörs av fondens tillgångar efter avdrag för skulder. Värdet av en fondandel är fondens värde delat med antalet utestående andelar. Fondens tillgångar utgörs av: - Finansiella instrument. - Likvida medel. - Upplupna räntor. - Upplupna utdelningar. - Ej likviderade försäljningar. - Övriga tillgångar och fordringar avseende fonden. Fondens skulder utgörs av: - Ersättning till fondbolaget. - Ersättning till förvaringsinstitutet. - Ej likviderade köp. - Skatteskulder. - Övriga skulder avseenden fonden. Fondens tillgångar värderas till gällande marknadsvärde, varmed avses senaste betalkurs eller, om sådan inte finns, senaste köpkurs. För fondandelar används fondens senaste redovisade andelsvärde. Om enligt fondbolagets mening sådana kurser inte är representativa eller om sådana kurser saknas fastställs ett marknadsvärde på objektiva grunder efter en särskild värdering. Till grund för den särskilda värderingen läggs ex- empelvis marknadspriser från en icke reglerad marknad, oberoende mäklare, andra externa oberoende källor, an- nat noterat finansiellt instrument, index, anskaffningsvärdet eller bolagshändelser med påverkan på marknadsvär- det. Likvida medel och kortfristiga fordringar, i form av placeringar på konto i kreditinstitut, korta placeringar på pen- ningmarknaden samt likvider för sålda finansiella instrument, upptas till det belopp varmed de beräknas inflyta. Värdet av en fondandel beräknas normalt varje bankdag av fondbolaget. Fondbolaget beräknar dock inte fondan- delsvärde om fonden är stängd för teckning och inlösen med hänsyn till förhållanden som anges i §§ 9 eller 10.
Värdering. Skada på lägenhet värderas enligt samma regler som skada på byggnad avsnitt K4, Värdering av skada på byggnad.
Värdering. Värdet av en fondandel är fondens värde delat med antalet utestående fondandelar och fondandelens värde beräknas varje bankdag. Fondens värde beräknas genom att från tillgångarna dra av de skulder som avser fonden. Fondens tillgångar värderas till gällande marknadsvärde varmed avses senaste betalkurs, eller om sådan inte finns, senaste köpkurs. Om sådana inte kan erhållas eller är missvisande enligt bolagets bedömning fastställs ett marknadsvärde på objektiva grunder efter en särskild värdering. Till grund för den särskilda värderingen läggs t.ex. marknadspriser från en icke reglerad marknad, externa oberoende källor, annat noterat finansiellt instrument, index, anskaffningsvärde eller bolagshändelser med påverkan på marknadsvärdet. För sådana överlåtbara värdepapper och penningmarknadsinstrument som avses i 5 kap. 5 § LVF fastställs marknadsvärdet på objektiva grunder enligt särskild värdering baserat på uppgifter om senaste betalkurs eller indikativ köpkurs från market-maker om sådan finns utsedd för emittenten. Om sådan uppgift inte föreligger eller om uppgiften av bolaget bedöms som ej tillförlitlig, fastställs marknadsvärdet genom exempelvis inhämtande av information från oberoende mäklare eller andra externa oberoende källor. Sådan information kan exempelvis vara emissionskurs eller kännedom om att handel utförts till viss kurs i det aktuella värdepapperet.
Värdering. Fondens värde beräknas genom att de skulder som avser fonden dras från fondens tillgångar. Fondens tillgångar värderas till gäl- lande marknadsvärde, varmed avses senaste betalkurs eller, om sådan inte finns, senaste köpkurs. Om enligt fondbolagets bedöm- ning sådana kurser inte är representativa eller om sådana kurser saknas fastställs ett marknadsvärde på objektiva grunder efter en särskild värdering. Till grund för den särskilda värderingen läggs exempelvis marknadspriser från en icke reglerad marknad, obero- ende mäklare, andra externa oberoende källor, annat noterat fi- nansiellt instrument, index, anskaffningsvärdet eller bolagshändel- ser med påverkan på marknadsvärdet. För fondandelar används senast redovisade andelsvärde. Likvida medel och kortfristiga fordringar (placeringar på konto i kreditinstitut, korta placeringar på penningmarknaden samt likvi- der för sålda värdepapper) värderas till det belopp varmed de be- räknas inflyta. Eftersom fonden består av andelsklasser kommer värdet av en fondandel att bestämmas med beaktande av de villkor som är för- enade med respektive andelsklass. Värdet av en fondandel i en andelsklass utgörs av andelsklassens värde delat med antalet ute- stående andelar i den aktuella andelsklassen. Värdet av en fondandel beräknas normalt varje bankdag av fond- bolaget. Fondbolaget beräknar dock inte fondandelsvärde om fonden är stängd för teckning och inlösen med hänsyn till förhål- landen som anges i §§ 9 eller 10.
Värdering. Den preliminära och slutliga optionspremien beräknas enligt Black & Scholes värderingsmodell med antagande om en riskfri ränta om 0,04 procent och en volatilitet om 36,54 procent samt med hänsyn till att ingen förväntad utdelning och övriga värdeöverföringar till aktieägare kommer ske under programmet löptid. Underlaget och beräkningar har framtagits och genomförts av Eminova Partners i egenskap av oberoende värderingsinstitut. Den framräknade teckningskursen har avrundats till närmast helt öre.
Värdering. Vid återställande värderas skadan till kostnaden (material och arbetskostnader) för att återställa den skadade verksamhetsinventarien på ett rationellt sätt beträffande metoder och material. • Beräkning av ålder görs från tidpunkten då egendomen för första gången togs i bruk. • Skadan värderas högst till skillnaden mellan föremålets marknadsvärde* omedelbart före och efter skadan. • Bolaget har rätt att avgöra om föremålet* ska repareras, ersättas med begagnat likvärdigt föremål* eller om skadan ska ersättas kontant. • Begagnade likvärdiga delar används i den utsträckning som är möjligt. • Värdeökning som kan uppstå till följd av att skadat föremål* förbättras så att marknadsvärdet* höjs i samband med återställandet, dras ifrån skadekostnaden.
Värdering. Återställandekostnaden värderas till kostnaden (material och arbetskostnader) för att återställa skadad byggnads- och markinventarie eller markanläggning*, utan dröjsmål, på ett rationellt sätt beträffande metoder, material, och med högst samma kapacitet* och stan- dard*. • Efter fastställande av återställandekostnad görs avdrag enligt tabell för åldersavdrag 1.41.4, kolumnen för återställande. • Bolaget har rätt att avgöra om byggnadsmarkinventarie eller markanläggningen ska repareras, eller ersättas med begagnat likvärdigt föremål* vid återställandet. För egendom vars underhåll varit eftersatt eller som utsatts för onormalt slitage har bolaget rätt att utöver åldersavdraget bestämma ett förhöjt avdrag från återställandekostnaden.
Värdering. Cirka 28,6 MSEK (pre-money).
Värdering. Beräkning av kontant ersättning grundas på fordonets värde i allmänna handeln omedelbart före skadan. Om begagnad likvärdig utbytesdel finns att tillgå skall sådan användas vid reparation. Dessa regler gäller på motsvarande sätt vid skada på del av fordonet eller på utrustning. Vid stöld av hjul på personbil görs i regel avdrag med 15% per år på däck och 10% per år efter 5 års ålder på fälg. Maximalt avdrag på däck är 60% och på fälg 50%.