Common use of 评估基准日 Clause in Contracts

评估基准日. 指 本次交易的评估基准日，即 2023 年 12 月 31 日 报告期 指 2022 年、2023 年 中信建投证券、独立 财务顾问 指 中信建投证券股份有限公司 植德律师、法律顾问 指 北京植德律师事务所 安永会计师、审计机 构 指 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中兴华、备考审阅机 构 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中同华、评估机构 指 北京中同华资产评估有限公司 北京一中院 指 北京市第一中级人民法院 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 商务部 指 中华人民共和国商务部 国家外汇管理局 指 中华人民共和国国家外汇管理局 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则》 《重组管理办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法》 《信息披露管理办 法》 指 《上市公司信息披露管理办法》 《公司章程》 指 根据上下文含义，可以指相关公司现行/当时有效的公司章程 独立财务顾问报告 指 独立财务顾问出具的《中信建投证券股份有限公司关于紫光股份有 限公司重大资产购买之独立财务顾问报告》 法律意见书 指 法律顾问出具的《北京植德律师事务所关于紫光股份有限公司重大 资产购买的法律意见书》 审计报告 指 审计机构出具的《新华三集团有限公司已审财务报表 2022 年度以及 2023 年度》（安永华明（2024）审字第 70061590_B01 号） 备考审阅报告 指 备考审阅机构出具的《紫光股份有限公司备考财务报表审阅报告》 （中兴华阅字（2024）第 010024 号）

评估基准日. 指 本次交易的评估基准日，即 2023 年 12 月 31 日 报告期 2018年3月31日 备考合并财务报表审阅报告、备考审阅报告 指 2022 年、2023 年 中信建投证券、独立 财务顾问 大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了基准日为2018年6 月30日的“大华核字【2018】004374号”《河南思维自动化设备股份有限公司备考合并财务报表审阅报告》 《评估报告》、《评估说 明》 指 中信建投证券股份有限公司 植德律师、法律顾问 北京国融兴华资产评估有限责任公司出具的“国融兴华评报 字(2018)第080048号”评估报告及评估说明 独立财务顾问报告 指 北京植德律师事务所 安永会计师、审计机 构 《中信建投证券股份有限公司关于河南思维自动化设备股份 有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告》 IPO 指 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中兴华、备考审阅机 构 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中同华、评估机构 指 北京中同华资产评估有限公司 北京一中院 指 北京市第一中级人民法院 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 商务部 指 中华人民共和国商务部 国家外汇管理局 指 中华人民共和国国家外汇管理局 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 首次公开发行股票并上市 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则》 《重组管理办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法》 《信息披露管理办 法准则第26号》 指 《上市公司信息披露管理办法公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号—— 上市公司重大资产重组（2017年修订）》 《公司章程非公开发行细则》 指 根据上下文含义，可以指相关公司现行/当时有效的公司章程 独立财务顾问报告 《上市公司非公开发行股票实施细则》 《上市规则》 指 独立财务顾问出具的《中信建投证券股份有限公司关于紫光股份有 限公司重大资产购买之独立财务顾问报告《上海证券交易所股票上市规则》 法律意见书 上交所、交易所 指 法律顾问出具的《北京植德律师事务所关于紫光股份有限公司重大 资产购买的法律意见书》 审计报告 上海证券交易所 中国证监会、证监会 指 审计机构出具的《新华三集团有限公司已审财务报表 2022 年度以及 2023 年度》（安永华明（2024）审字第 70061590_B01 号中国证券监督管理委员会 中信建投证券、中信建 指 中信建投证券股份有限公司 大华、审计机构 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 备考审阅报告 律师、律师事务所、律所、 君合 指 备考审阅机构出具的《紫光股份有限公司备考财务报表审阅报告》 （中兴华阅字（2024）第 010024 号）北京市君合律师事务所 评估机构、国融兴华 指 北京国融兴华资产评估有限责任公司 最近两年及一期、报告期 指 2016年、2017年、2018年1-6月 交割日 指 标的资产办理完毕过户至公司名下的工商变更登记手续之日 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元

评估基准日. 指 本次交易的评估基准日，即 2023 年 12 月 31 日 报告期 指 2022 年、2023 年 中信建投证券、独立 财务顾问 指 中信建投证券股份有限公司 植德律师、法律顾问 指 北京植德律师事务所 安永会计师、审计机 构 指 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中兴华、备考审阅机 构 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中同华、评估机构 指 北京中同华资产评估有限公司 北京一中院 指 北京市第一中级人民法院 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 商务部 指 中华人民共和国商务部 国家外汇管理局 指 中华人民共和国国家外汇管理局 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则》 《重组管理办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法》 《信息披露管理办 法》 指 《上市公司信息披露管理办法》 《公司章程》 指 根据上下文含义，可以指相关公司现行/当时有效的公司章程 独立财务顾问报告 指 独立财务顾问出具的《中信建投证券股份有限公司关于紫光股份有 限公司重大资产购买之独立财务顾问报告限公司重大资产购买之独立财务顾问报告（修订稿）》 法律意见书 指 法律顾问出具的《北京植德律师事务所关于紫光股份有限公司重大 资产购买的法律意见书》 审计报告 指 审计机构出具的《新华三集团有限公司已审财务报表 2022 年度以及 2023 年度》（安永华明（2024）审字第 70061590_B01 号） 备考审阅报告 指 备考审阅机构出具的《紫光股份有限公司备考财务报表审阅报告》 （中兴华阅字（2024）第 010024 号）

评估基准日. 指 本次交易的评估基准日，即 2023 对标的资产估值的基准日，即 2017 年 12 月 31 日 报告期 审计基准日 指 2022 年、2023 对标的公司审计的基准日，即 2017 年 中信建投证券、独立 财务顾问 12 月 31 日 《支付现金购买资产协议》 指 中信建投证券股份有限公司 植德律师、法律顾问 公司与博奥实业就支付现金购买 REBO（美国）40%股份、博迅工业（德国）100%股权而分别签订的《睿博光电股份有限公司与重庆博奥实业有限公司之支付现金购买资产协议》 《发行股份购买资产协议》 指 北京植德律师事务所 安永会计师、审计机 构 公司与博迅工业（中国）就发行股份购买正泽汽车 60%股权而签订的《睿博光电股份有限公司与重庆博迅工业有限公司之发行股份购买资产协议》 《股票认购协议》 指 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙《睿博光电股份有限公司与重庆博迅工业有限公司之股票认购协议》 《重组报告书》 指 《重庆睿博光电股份有限公司支付现金及发行股份购买资产暨关联交易之重大资产重组报告书》 《正泽汽车评估报告》 指 华康评估于 2018 年 7 月 13 日出具的《重庆睿博光电股份有限公司拟收购股权所涉及的重庆正泽汽车零部件有限公司股东全部权益的资产评估项目资产评估报告》（重康评报字（2018）第 42-3 号） 中兴华、备考审阅机 构 《REBO（美国）评估报告》 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙华康评估于 2018 年 7 月 24 日出具的《对重庆睿博光电股份有限公司拟购买股权所涉及的睿博控股（美国）有限公司（REBO HOLDING USA,INC.）股东全部权益的资产评估项目资产评估报告》（重康评报字（2018）第 42-1 号） 中同华、评估机构 《博迅工业（德国）评估报告》 指 北京中同华资产评估有限公司 北京一中院 华康评估于 2018 年 7 月 26 日出具的《对重庆睿博光电股份有限公司拟购买股权所涉及的博迅工业（德国）有限公司（Boxun Industry (Germany) GmbH）股东全部权益的资产评估项目资产评估报告》（重康评报字 （2018）第 42-2 号） 《睿博光电审计报告》 指 北京市第一中级人民法院 中国证监会 致同会所出具的《重庆睿博光电股份有限公司二 0 一七年度审计报告》（致同审字(2018)第 510ZA3448 号） 《正泽汽车审计报告》 指 中国证券监督管理委员会 商务部 致同会所于 2018 年 7 月 12 日出具的《重庆正泽汽车零部件有限公司 2016 年度、2017 年度审计报告》（致同审字（2018）第 510ZB8044 号） 《REBO（美国）审计报告》 指 中华人民共和国商务部 国家外汇管理局 致同会所于 2018 年 7 月 23 日出具的 Rebo Holding USA, Inc.审计报告（致同审字(2018)第 510ZB8160 号） 《博迅工业（德国）审计报告》 指 中华人民共和国国家外汇管理局 国家发改委 致同会所于 2018 年 7 月 23 日出具的 Boxun Industry (Germany) GmbH 审计报告（ 致同审字(2018) 第 510ZB8158 号） 《关于 REBO（美国）股份转让的法律意见》 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 美国 Miller, Canfield, Paddock and Stone, P.L.C.律师事务所于 2018 年 7 月 5 日向公司出具的《Share Transfer of ReBo Holding USA, Inc.》 《公司存续证明》 指 德国 HEUSSEN Rechtsanwaltsgesellschaft mbH 律师事务所于 2018 年 5 月 30 日出具的《Certificate of Good Standing》 独立财务顾问/西南证券 指 西南证券股份有限公司 致同会所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 华康评估 指 重庆华康资产评估土地房地产估价有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则》 《重组管理办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法》 《信息披露管理办 法》 指 《上市公司信息披露管理办法》 《公司章程》 指 根据上下文含义，可以指相关公司现行/当时有效的公司章程 独立财务顾问报告 指 独立财务顾问出具的《中信建投证券股份有限公司关于紫光股份有 限公司重大资产购买之独立财务顾问报告》 法律意见书 指 法律顾问出具的《北京植德律师事务所关于紫光股份有限公司重大 资产购买的法律意见书》 审计报告 指 审计机构出具的《新华三集团有限公司已审财务报表 2022 年度以及 2023 年度》（安永华明（2024）审字第 70061590_B01 号） 备考审阅报告 指 备考审阅机构出具的《紫光股份有限公司备考财务报表审阅报告》 （中兴华阅字（2024）第 010024 号中华人民共和国公司法》（2013 年修订）

评估基准日. 指 本次交易的评估基准日，即 2023 2018 年 12 月 31 日 报告期 《评估报告》 指 2022 年、2023 年 中信建投证券、独立 财务顾问 万邦资产评估有限公司出具的《杭州中策海潮企业管理有限公司、上海彤中企业管理有限公司收购股权涉及的中策橡胶集团有限公司股东全部权益价值评估项目资产 评估报告》（万邦评报〔2019〕86 号） 过渡期 指 中信建投证券股份有限公司 植德律师、法律顾问 指自评估基准日次日至目标股权过户至受让方名下（以完成工商变更登记为准）之日（含当日）的期间 《购买资产协议》 指 北京植德律师事务所 安永会计师、审计机 构 《关于中策橡胶集团有限公司之支付现金购买资产协议》 《增资认购协议》 指 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中兴华、备考审阅机 构 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中同华、评估机构 指 北京中同华资产评估有限公司 北京一中院 指 北京市第一中级人民法院 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 商务部 指 中华人民共和国商务部 国家外汇管理局 指 中华人民共和国国家外汇管理局 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 《杭州巨星科技股份有限公司、杭叉集团股份有限公司与巨星控股集团有限公司、杭州中策海潮企业管理有限公司、杭州海潮企业管理合伙企业（有限合伙）之增资 认购协议》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则》 《重组管理办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法》 《信息披露管理办 法26 号准则》 指 《上市公司信息披露管理办法公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号—上市公司重大资产重组（2018 年修订）》 《公司章程重组规定》 指 根据上下文含义，可以指相关公司现行/当时有效的公司章程 独立财务顾问报告 《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》 《128 号文》 指 独立财务顾问出具的《中信建投证券股份有限公司关于紫光股份有 限公司重大资产购买之独立财务顾问报告《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》 法律意见书 指 法律顾问出具的《北京植德律师事务所关于紫光股份有限公司重大 资产购买的法律意见书》 审计报告 指 审计机构出具的《新华三集团有限公司已审财务报表 2022 年度以及 2023 年度》（安永华明（2024）审字第 70061590_B01 （证监公司字[2007]128 号） 备考审阅报告 《财务顾问办法》 指 备考审阅机构出具的《紫光股份有限公司备考财务报表审阅报告《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》 （中兴华阅字（2024）第 010024 号）《上市规则》 指 指《上海证券交易所股票上市规则》 报告期 指 2017 年、2018 年 报告期末、报告期各期末 指 2017 年末、2018 年末 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元

评估基准日. 指 本次交易的评估基准日，即 2023 2020 年 7 月 31 日 报告期 指 2018 年、2019 年和 2020 年 1-7 月 报告期末 指 2020 年 7 月 31 日 业绩承诺期 指 2020 年度、2021 年度、2022 年度 业绩承诺期期末 指 2022 年 12 月 31 日 报告期 累计承诺净利润数 指 宁欣承诺标的公司 2020 年度、2021 年度及 2022 年、2023 年 中信建投证券、独立 财务顾问 年度的净利 润累计不低于 24,000 万元 标的资产交割日 指 中信建投证券股份有限公司 植德律师、法律顾问 将标的资产的所有权人变更为上市公司的工商变更登记手续完成之日，即所换发的营业执照上记载的日期 过渡期 指 北京植德律师事务所 安永会计师、审计机 构 自评估基准日（不含当日）至标的资产交割日（含当日）的期间 发行完成日 指 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙本次发行对应的股份数量登记至发行对象名下之日 独立财务顾问/华泰证券 指 华泰联合证券有限公司 本所/大成 指 北京大成律师事务所 会计师/天衡 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中兴华、备考审阅机 构 天健兴业 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中同华、评估机构 指 北京中同华资产评估有限公司 北京一中院 指 北京市第一中级人民法院 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 商务部 指 中华人民共和国商务部 国家外汇管理局 指 中华人民共和国国家外汇管理局 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 北京天健兴业资产评估有限公司 《公司法重组报告书》 指 《中华人民共和国公司法苏州锦富技术股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》 《证券法审计报告》 指 天衡出具的久泰精密 2018 年度、2019 年度和 2020 年 1-7 月 《中华人民共和国证券法》 审计报告》（天衡审字[2020]02682 号） 《上市规则评估报告》 指 《深圳证券交易所股票上市规则》 《重组管理办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法》 《信息披露管理办 法》 指 《上市公司信息披露管理办法》 《公司章程》 指 根据上下文含义，可以指相关公司现行/当时有效的公司章程 独立财务顾问报告 指 独立财务顾问出具的《中信建投证券股份有限公司关于紫光股份有 限公司重大资产购买之独立财务顾问报告》 法律意见书 指 法律顾问出具的《北京植德律师事务所关于紫光股份有限公司重大 资产购买的法律意见书》 审计报告 指 审计机构出具的《新华三集团有限公司已审财务报表 2022 年度以及 2023 年度》（安永华明（2024）审字第 70061590_B01 号） 备考审阅报告 指 备考审阅机构出具的《紫光股份有限公司备考财务报表审阅报告》 （中兴华阅字（2024）第 010024 天健兴业出具的以 2020 年 7 月 31 日为评估基准日的《苏州锦富技术股份有限公司拟收购股权涉及的苏州工业园区久泰精密电子有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》（天兴评报字[2020]第 1379 号）

评估基准日. 指 本次交易的评估基准日，即 2023 2018 年 12 9 月 31 30 日 定价基准日 指 圣阳股份关于本次重大资产重组的首次董事会决议公告日，即圣阳股份第四届董事会第十五次会议决 议公告日 交割日 指 指交易各方完成交割之当日 过渡期 指 自评估基准日（不包括基准日当日）起至目标资产交割日（包括交割日当日）止的期间；但是在实际计算该期间的损益归属时，系指自评估基准日（不包括评估基准日当日）起至目标资产交割日当月最 后一日止的期间 《发行股份购买资产协议》 指 圣阳股份与中民新能签署的《山东圣阳电源股份有 限公司与中民新能投资集团有限公司签署之发行股份购买资产协议》 《盈利预测补偿协议》 指 圣阳股份与中民新能签署的《山东圣阳电源股份有限公司与中民新能投资集团有限公司签署之盈利预 测补偿协议》 《发行股份购买资 产协议之补充协议》 指 圣阳股份与中民新能签署的《山东圣阳电源股份有限公司与中民新能投资集团有限公司签署之发行股 份购买资产协议之补充协议》 《盈利预测补偿协议之补充协议》 指 圣阳股份与中民新能签署的《山东圣阳电源股份有限公司与中民新能投资集团有限公司签署之盈利预 测补偿协议之补充协议》 《重组报告书（草 案）》 指 《山东圣阳电源股份有限公司发行股份购买资产暨 关联交易报告书（草案）》 《圣阳股份审计报 告》 指 信永中和出具的《山东圣阳电源股份有限公司 2017 年度审计报告》（XYZH/2018JNA20010） 《新能同心审计报告》 指 信永中和出具的《中民新能宁夏同心有限公司 2018 年 1-9 月、2017 年度、2016 年度、2015 年度审计报告》（XYZH/2018JNA20078） 《备考审计报告》 指 信永中和出具的《山东圣阳电源股份有限公司 2017 年 度 、 2018 年 1-9 月 备 考 审 计 报 告 》 （XYZH/2018JNA20085） 《内控报告》 指 信永中和出具的《中民新能宁夏同心有限公司 2018 年 9 月 30 日 内 部 控 制 鉴 证 报 告 》 （XYZH/2018JNA20082） 《税务鉴证报告》 指 信永中和出具的《中民新能宁夏同心有限公司 2018年 1-9 月、2017 年、2016 年、2015 年主要税种纳税及 税 收 优 惠 情 况 的 专 项 说 明 》 （XYZH/2018JNA20079） 报告期 指 2022 年、2023 2015 年、2016 年、2017 年及 2018 年 中信建投证券、独立 财务顾问 1-9 月 财政部 指 中信建投证券股份有限公司 植德律师、法律顾问 指 北京植德律师事务所 安永会计师、审计机 构 指 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中兴华、备考审阅机 构 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中同华、评估机构 指 北京中同华资产评估有限公司 北京一中院 指 北京市第一中级人民法院 中华人民共和国财政部 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 商务部 深交所 指 中华人民共和国商务部 国家外汇管理局 深圳证券交易所 本所 指 中华人民共和国国家外汇管理局 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 北京市天元律师事务所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则》 《首发管理办法》 指 《首次公开发行股票并上市管理办法》 《重组管理办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法》 《信息披露管理办 法重组若干问题的 规定》 指 《上市公司信息披露管理办法关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规 定》 《公司章程收购管理办法》 指 根据上下文含义，可以指相关公司现行/当时有效的公司章程 独立财务顾问报告 《上市公司收购管理办法》 《发行管理办法》 指 独立财务顾问出具的《中信建投证券股份有限公司关于紫光股份有 限公司重大资产购买之独立财务顾问报告《上市公司证券发行管理办法》 法律意见书 《通知》 指 法律顾问出具的《北京植德律师事务所关于紫光股份有限公司重大 资产购买的法律意见书《关于在借壳上市审核中严格执行首次公开发行股 票上市标准的通知》 审计报告 A 股 指 审计机构出具的《新华三集团有限公司已审财务报表 2022 年度以及 2023 年度》（安永华明（2024）审字第 70061590_B01 号） 备考审阅报告 人民币普通股股票 中国 指 备考审阅机构出具的《紫光股份有限公司备考财务报表审阅报告》 （中兴华阅字（2024）第 010024 号）中华人民共和国，为方便表述，在本法律意见中不 包括香港特别行政区、澳门特别行政区及台湾地区 元 指 人民币元 京天股字（2018）第 643 号 本所根据与圣阳股份签订的《专项法律顾问协议》，担任圣阳股份本次重大资产重组的专项法律顾问。本所根据《公司法》、《证券法》、《重组管理办法》、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和中国证监会的有关规定出具本法律意见。 本所及经办律师依据《证券法》、《公司法》、《重组管理办法》、《收购管理办法》、《重组若干问题的规定》、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及本法律意见出具日以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的查验验证，保证本法律意见所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。

评估基准日. 指 本次交易的评估基准日，即 2023 本次交易的审计、评估基准日，即 2021 年 12 9 月 31 30 日 报告期 指 2022 年、2023 2019 年 中信建投证券、独立 财务顾问 1 月 1 日至 2021 年 9 月 30 日 过渡期 指 中信建投证券股份有限公司 植德律师、法律顾问 指 北京植德律师事务所 安永会计师、审计机 构 指 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中兴华、备考审阅机 构 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中同华、评估机构 指 北京中同华资产评估有限公司 北京一中院 指 北京市第一中级人民法院 自评估基准日起至股权交割日止的期间 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 商务部 上交所、交易所 指 中华人民共和国商务部 国家外汇管理局 上海证券交易所 独立财务顾问、西部证券 指 中华人民共和国国家外汇管理局 国家发改委 西部证券股份有限公司 评估机构、中企华评估 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 北京中企华资产评估有限责任公司，本次交易上市 公司聘请的评估机构 康达律所、法律顾问 指 北京市康达律师事务所，本次交易上市公司聘请的 法律顾问 利安达会计师事务所、利安达 指 利安达会计师事务所（特殊普通合伙），本次交易拟购买资产大顶矿业资产包和拟出售资产城运公 司的审计机构 拟出售资产《评估报告》 指 北京中企华资产评估有限公司出具的《资产评估报 告》（中企华评报字（2021）第 6368） 拟购买资产《评估报告》 指 北京中企华资产评估有限公司出具的《资产评估报 告》（中企华评报字（2021）第 6367 号） 拟出售资产《审计报告》 指 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审 计报告》（利安达专字【2021】第 2225 号） 拟购买资产《审计报告》 指 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审 计报告》（利安达专字【2021】第 2223 号） 《备考审阅报告》 指 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《广东明珠集团股份有限公司审阅报告及备考合并财务报表 2020 年 01 月 01 日至 2021 年 9 月 30 日止》 （利安达专字【2021】第 2226 号） 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则》 《重组管理办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法》 《信息披露管理办 法信息披露管理办法》 指 《上市公司信息披露管理办法》 《公司章程重组若干规定》 指 根据上下文含义，可以指相关公司现行/当时有效的公司章程 独立财务顾问报告 《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规 定》 《暂行规定》 指 独立财务顾问出具的《中信建投证券股份有限公司关于紫光股份有 限公司重大资产购买之独立财务顾问报告《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异 常交易监管的暂行规定》 法律意见书 《上市规则》 指 法律顾问出具的《北京植德律师事务所关于紫光股份有限公司重大 资产购买的法律意见书》 审计报告 《上海证券交易所股票上市规则》（2020 年 12 月 修订） 元、万元、亿元 指 审计机构出具的《新华三集团有限公司已审财务报表 2022 年度以及 2023 年度》（安永华明（2024）审字第 70061590_B01 号） 备考审阅报告 指 备考审阅机构出具的《紫光股份有限公司备考财务报表审阅报告》 （中兴华阅字（2024）第 010024 号）人民币元、人民币万元、人民币亿元

评估基准日. 指 本次交易的评估基准日，即 2023 2019 年 12 9 月 31 30 日 报告期 标的资产交割日、重组 交割日 指 2022 年、2023 年 中信建投证券、独立 财务顾问 中色股份登记至中国有色矿业股东名册之日 《审计报告》、审计报 告 指 中信建投证券股份有限公司 植德律师、法律顾问 大华会计师为本次重组出具的“大华审字〔2020〕002436 号”《中国有色矿业有限公司审计报告》 《评估报告》、《资产评估报告》、评估报告 指 北京植德律师事务所 安永会计师、审计机 构 中联评估为本次重组出具的“中联评报字〔2020〕第 26号”《中国有色金属建设股份有限公司拟以发行股份方式收购中国有色矿业有限公司 74.52%股权项目评估报 告》 《备考审阅报告》、备 考审阅报告 指 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中兴华、备考审阅机 构 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中同华、评估机构 指 北京中同华资产评估有限公司 北京一中院 指 北京市第一中级人民法院 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 商务部 指 中华人民共和国商务部 国家外汇管理局 指 中华人民共和国国家外汇管理局 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 大华会计师为本次重组出具的“大华核字[2020]004054 号”《中国有色金属建设股份有限公司审阅报告》 《公司法法律意见书》 指 《中华人民共和国公司法金杜律师于 2020 年 3 月 9 日为本次重组出具的《北京市金杜律师事务所关于中国有色金属建设股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之法律意见 书》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则》 《重组管理办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法》 《信息披露管理办 法》 指 《上市公司信息披露管理办法》 《公司章程》 指 根据上下文含义，可以指相关公司现行/当时有效的公司章程 独立财务顾问报告 指 独立财务顾问出具的《中信建投证券股份有限公司关于紫光股份有 限公司重大资产购买之独立财务顾问报告》 BVI 法律意见书 指 法律顾问出具的《北京植德律师事务所关于紫光股份有限公司重大 资产购买的法律意见书》 审计报告 Ogier 于 2020 年 3 月 9 日为本次重组出具的法律意见书 香港法律意见书 指 审计机构出具的《新华三集团有限公司已审财务报表 2022 年度以及 2023 年度》（安永华明（2024）审字第 70061590_B01 号） 备考审阅报告 金杜律师事务所于 2020 年 3 月 9 日为本次重组出具的法 律意见书 爱尔兰法律意见书 指 备考审阅机构出具的《紫光股份有限公司备考财务报表审阅报告》 （中兴华阅字（2024）第 010024 号）Xxxxxx and Calder 于 2020 年 3 月 9 日为本次重组出具的 Due Diligence Report in respect of China Nonferrous Mining Holdings Limited 赞比亚法律意见书 指 Mulenga Mundashi Legal Practitioners 于 2020 年 3 月 9 日为本次重组出具的五份 Private and Confidential Legal Due Diligence Report 的统称

评估基准日. 指 本次交易的评估基准日，即 2023 2022 年 12 4 月 31 30 日 定价基准日 指 祥源文化第七届董事会第十九次会议决议公告日 报告期 指 2020 年、2021 年及 2022 年、2023 年 中信建投证券、独立 财务顾问 1-4 月 历史期 指 中信建投证券股份有限公司 植德律师、法律顾问 2019 年、2020 年、2021 年、2022 年 1-4 月及 2022 年 1-7 月 最近两年 指 北京植德律师事务所 安永会计师、审计机 构 2020 年、2021 年 最近三年 指 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中兴华、备考审阅机 构 2019 年、2020 年及 2021 年 最近三年一期 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中同华、评估机构 指 北京中同华资产评估有限公司 北京一中院 指 北京市第一中级人民法院 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 商务部 指 中华人民共和国商务部 国家外汇管理局 指 中华人民共和国国家外汇管理局 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 2019 年、2020 年、2021 年及 2022 年 1-4 月 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则》 《重组管理办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法》 《信息披露管理办 法股票上市规则》、 上市规则 指 《上海证券交易所股票上市规则》 《发行管理办法》 指 《上市公司信息披露管理办法上市公司证券发行管理办法》 《实施细则》 指 《上市公司非公开发行股票实施细则》 《128 号文》 指 《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》 《独立财务顾问报告》 指 中信证券出具的《中信证券股份有限公司关于浙江祥源文化 股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告》 《法律意见书》 指 国浩律师出具的《国浩律师（上海）事务所关于浙江祥源文化股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交 易之法律意见书》 《公司章程》 指 根据上下文含义，可以指相关公司现行/当时有效的公司章程 独立财务顾问报告 上市公司出具的《浙江祥源文化股份有限公司章程（2021 年 9 月）》 《百龙绿色模拟审 计报告》 指 独立财务顾问出具的《中信建投证券股份有限公司关于紫光股份有 限公司重大资产购买之独立财务顾问报告》 法律意见书 指 法律顾问出具的《北京植德律师事务所关于紫光股份有限公司重大 资产购买的法律意见书》 审计报告 指 审计机构出具的《新华三集团有限公司已审财务报表 2022 年度以及 2023 年度》（安永华明（2024）审字第 70061590_B01 经容诚会计师审计的《北京百龙绿色科技企业有限公司模 拟审计报告》（容诚审字[2022]230Z3684 号） 备考审阅报告 《凤凰祥盛模拟审 计报告》 指 备考审阅机构出具的《紫光股份有限公司备考财务报表审阅报告经容诚会计师审计的《凤凰祥盛旅游发展有限公司模拟审 计报告》（容诚审字[2022]230Z3685 号） 审计报告》 （中兴华阅字（2024）第 010024 司模拟审计报告》（容诚审字[2022]230Z3687 号）） 《齐云山股份模拟 审计报告》 指 经容诚会计师审计的《齐云山旅游股份有限公司模拟审计 报告》（容诚审字[2022]230Z3686 号） 《小岛科技审计报 告》 指 经容诚会计师审计的《杭州小岛网络科技有限公司审计报 告》（容诚审字[2022]230Z3688 号） 《标的资产模拟汇总审计报告》 指 经容诚会计师审计的《浙江祥源文化股份有限公司重大资产重组标的资产模拟汇总审计报告》（ 容诚审字 [2022]230Z3683 号） 《标的资产评估报告》 指 中联评估出具的《浙江祥源文化股份有限公司拟发行股份购买资产涉及的北京百龙绿色科技企业有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》（中联评报字[2022]第 2165号）、《浙江祥源文化股份有限公司拟发行股份购买资产涉及的凤凰祥盛旅游发展有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》（中联评报字[2022]第 2166 号）、《浙江祥源文化股份有限公司拟发行股份购买资产涉及的张家界黄龙洞旅游发展有限责任公司股东全部权益价值项目资产评估报告》（中联评报字[2022]第 2167 号）、《浙江祥源文化股份有限公司拟发行股份购买资产涉及的齐云山旅游股份有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》（中联评报字[2022]第 2168 号）和《浙江祥源文化股份有限公司拟发行股份购买资产涉及的杭州小岛网络科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》（ 中联评报字 [2022]第 2169 号） 《备考审阅报告》 指 经容诚事务所审计的《浙江祥源文化股份有限公司备考财 务报表审阅报告》（容诚专字[2022]230Z2087 号） 《问询函》 指 上海证券交易所于 2021 年 6 月 2 日出具的《关于对浙江祥源文化股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易预案信息披 露的问询函》（上证公函[2021]0576 号） 国务院 指 中华人民共和国国务院 发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 文化和旅游部 指 中华人民共和国文化和旅游部 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 并购重组委 指 中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会 上交所、交易所、证 券交易所 指 上海证券交易所 独立财务顾问、主承 销商、中信证券 指 中信证券股份有限公司

评估基准日. 指 本次交易的评估基准日，即 2023 本次交易对标的资产进行评估的评估基准日，即 2016 年 12 3 月 31 日 招商证券 指 招商证券股份有限公司 立信会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 大信会计师 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 天健会计师 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 开元评估 指 开元资产评估有限公司 本法律意见书 指 《北京大成律师事务所关于长沙开元仪器股份有限 公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之法律意见书》 《购买资产报告书》 指 《长沙开元仪器股份有限公司发行股份及支付现金 购买资产并募集配套资金报告书（草案）》 《资产评估报告》 指 开元评估出具的开元评报字[2016]1-071 号《长沙开元仪器股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产项目所涉及的上海恒企教育培训有限公司股东全部权益价值评估报告》、开元评报字[2016] 1-068 号 《长沙开元仪器股份有限公司拟发行股份及支付现 金购买资产项目所涉及的中大英才（北京）网络教育科技有限公司股东全部权益价值评估报告》 《目标公司审计报告》 指 立信会计师就恒企教育 2014 年度、2015 年度及 2016年 1-3 月财务报告出具的信会师报字[2016] 第 410587 号《上海恒企教育培训有限公司审计报告》；大信会计师就中大英才 2014、2015 年度及 2016 年 1-3 月财务报告出具的大信审字[2016]第27-00062 号 《中大英才（北京）网络教育科技有限公司审计报 告》 《备考审阅报告》 指 天健会计师就上市公司2015 年度及2016 年1-3 月备 考财务报告出具的天健审[2016]2-351 号《长沙开元仪器股份有限公司备考财务报表的审阅报告》 业绩承诺期 指 2016 年度、2017 年度及 2018 年度 承诺扣非净利润 指 江勇、冯仁华、江胜、张小金、李星余及恒萱投资承诺恒企教育在2016 年度实现的扣除非经常性损益 后归属于母公司的净利润不低于 8,000 万元，2017 年度和2018 年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润累积不低于 18,400 万元，2016 年度、 2017 年度和 2018 年度实现的扣除非经常性损益后 归属于母公司的净利润累积不低于 31,920 万元；中 大瑞泽、赵君及王琳琳承诺中大英才在 2016 年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润不低于 1,500 万元，2016 年度和 2017 年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润累积不低于 3,500 万元，2016 年度、2017 年度和 2018 年度实现 的扣非净利润累积不低于 6,500 万元 实现扣非净利润 指 恒企教育、中大英才在 2016 年度、2017 年度及 2018 年度实际实现的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润 净利润 指 按照中国会计准则编制的且经具有证券期货业务资 格的会计师事务所审计的合并报表中归属于母公司股东的税后净利润 补偿义务人、业绩承诺方 指 江勇、冯仁华、江胜、张小金、李星余、恒萱投资； 中大瑞泽、赵君、王琳琳 资产交割日 指 标的资产过户至上市公司名下之日，即标的资产之 上的股东权利、义务、风险和责任全部转由上市公司享有及承担之日 发行结束日 指 转让方因本次交易获得的对价股份登记在转让方各 方名下之日 过渡期间 指 评估基准日至资产交割日的期间 报告期 指 2022 年、2023 年 中信建投证券、独立 财务顾问 2014 年度、2015 年度及 2016 年度 1-3 月 《专项审核报告》 指 中信建投证券股份有限公司 植德律师、法律顾问 指 北京植德律师事务所 安永会计师、审计机 构 指 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中兴华、备考审阅机 构 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中同华、评估机构 指 北京中同华资产评估有限公司 北京一中院 指 北京市第一中级人民法院 具有证券期货从业资格的会计师事务所就恒企教 育、中大英才业绩承诺期内各年度业绩承诺实现情况出具的专项审核报告 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 商务部 工商局 指 中华人民共和国商务部 国家外汇管理局 工商行政管理局 商标局 指 中华人民共和国国家外汇管理局 国家发改委 国家工商行政管理总局商标局 深交所 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 深圳证券交易所 中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则合同法》 指 《深圳证券交易所股票上市规则中华人民共和国合同法》 《重组管理办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法》 《信息披露管理办 法收购办法》 指 《上市公司信息披露管理办法上市公司收购管理办法》 《公司章程发行管理办法》 指 根据上下文含义，可以指相关公司现行《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《私募基金暂行办法》 指 《私募投资基金监督管理暂行办法》 《私募基金备案办法》 指 《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试 行）》 中国 指 中华人民共和国（为本法律意见书之目的，不包括 香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区） A 股 指 境内上市的人民币普通股股票 元/当时有效的公司章程 独立财务顾问报告 万元 指 独立财务顾问出具的《中信建投证券股份有限公司关于紫光股份有 限公司重大资产购买之独立财务顾问报告》 法律意见书 指 法律顾问出具的《北京植德律师事务所关于紫光股份有限公司重大 资产购买的法律意见书》 审计报告 指 审计机构出具的《新华三集团有限公司已审财务报表 2022 年度以及 2023 年度》（安永华明（2024）审字第 70061590_B01 号） 备考审阅报告 指 备考审阅机构出具的《紫光股份有限公司备考财务报表审阅报告》 （中兴华阅字（2024）第 010024 号）如无特指，为人民币元/万元

评估基准日. 指 本次交易的评估基准日，即 2023 2022 年 12 4 月 31 30 日 定价基准日 指 祥源文化第七届董事会第十九次会议决议公告日 报告期 指 2020 年、2021 年及 2022 年、2023 年 中信建投证券、独立 财务顾问 1-4 月 历史期 指 中信建投证券股份有限公司 植德律师、法律顾问 2019 年、2020 年、2021 年、2022 年 1-4 月及 2022 年 1-7 月 最近两年 指 北京植德律师事务所 安永会计师、审计机 构 2020 年、2021 年 最近三年 指 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中兴华、备考审阅机 构 2019 年、2020 年及 2021 年 最近三年一期 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中同华、评估机构 指 北京中同华资产评估有限公司 北京一中院 指 北京市第一中级人民法院 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 商务部 指 中华人民共和国商务部 国家外汇管理局 指 中华人民共和国国家外汇管理局 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 2019 年、2020 年、2021 年及 2022 年 1-4 月 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则》 《重组管理办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法》 《信息披露管理办 法股票上市规则》、 上市规则 指 《上海证券交易所股票上市规则》 《发行管理办法》 指 《上市公司信息披露管理办法上市公司证券发行管理办法》 《实施细则》 指 《上市公司非公开发行股票实施细则》 《128 号文》 指 《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》 《独立财务顾问报告》 指 中信证券出具的《中信证券股份有限公司关于浙江祥源文化 股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告》 《法律意见书》 指 国浩律师出具的《国浩律师（上海）事务所关于浙江祥源文化股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交 易之法律意见书》 《公司章程》 指 根据上下文含义，可以指相关公司现行/当时有效的公司章程 独立财务顾问报告 上市公司出具的《浙江祥源文化股份有限公司章程（2021 年 9 月）》 《百龙绿色模拟审 计报告》 指 独立财务顾问出具的《中信建投证券股份有限公司关于紫光股份有 限公司重大资产购买之独立财务顾问报告》 法律意见书 指 法律顾问出具的《北京植德律师事务所关于紫光股份有限公司重大 资产购买的法律意见书》 审计报告 指 审计机构出具的《新华三集团有限公司已审财务报表 2022 年度以及 2023 年度》（安永华明（2024）审字第 70061590_B01 经容诚会计师审计的《北京百龙绿色科技企业有限公司模 拟审计报告》（容诚审字[2022]230Z3684 号） 备考审阅报告 《凤凰祥盛模拟审 计报告》 指 备考审阅机构出具的《紫光股份有限公司备考财务报表审阅报告经容诚会计师审计的《凤凰祥盛旅游发展有限公司模拟审 计报告》（容诚审字[2022]230Z3685 号） 审计报告》 （中兴华阅字（2024）第 010024 司模拟审计报告》（容诚审字[2022]230Z3687 号）） 《齐云山股份模拟 审计报告》 指 经容诚会计师审计的《齐云山旅游股份有限公司模拟审计 报告》（容诚审字[2022]230Z3686 号） 《小岛科技审计报 告》 指 经容诚会计师审计的《杭州小岛网络科技有限公司审计报 告》（容诚审字[2022]230Z3688 号） 《标的资产模拟汇总审计报告》 指 经容诚会计师审计的《浙江祥源文化股份有限公司重大资产重组标的资产模拟汇总审计报告》（ 容 诚审字 [2022]230Z3683 号） 《标的资产评估报告》 指 中联评估出具的《浙江祥源文化股份有限公司拟发行股份购买资产涉及的北京百龙绿色科技企业有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》（中联评报字[2022]第 2165号）、《浙江祥源文化股份有限公司拟发行股份购买资产涉及的凤凰祥盛旅游发展有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》（中联评报字[2022]第 2166 号）、《浙江祥源文化股份有限公司拟发行股份购买资产涉及的张家界黄龙洞旅游发展有限责任公司股东全部权益价值项目资产评估报告》（中联评报字[2022]第 2167 号）、《浙江祥源文化股份有限公司拟发行股份购买资产涉及的齐云山旅游股份有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》（中联评报字[2022]第 2168 号）和《浙江祥源文化股份有限公司拟发行股份购买资产涉及的杭州小岛网络科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》（ 中联评报字 [2022]第 2169 号） 《备考审阅报告》 指 经容诚事务所审计的《浙江祥源文化股份有限公司备考财 务报表审阅报告》（容诚专字[2022]230Z2087 号） 《问询函》 指 上海证券交易所于 2021 年 6 月 2 日出具的《关于对浙江祥源文化股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易预案信息披 露的问询函》（上证公函[2021]0576 号） 国务院 指 中华人民共和国国务院 发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 文化和旅游部 指 中华人民共和国文化和旅游部 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 并购重组委 指 中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会 上交所、交易所、证 券交易所 指 上海证券交易所 独立财务顾问、主承 销商、中信证券 指 中信证券股份有限公司

评估基准日. 指 本次交易的评估基准日，即 2023 拟购买资产的评估基准日，即 2017 年 12 5 月 31 日 报告期 交易价格 指 2022 年、2023 年 中信建投证券、独立 财务顾问 白云电器收购标的资产的价格 交割日 指 中信建投证券股份有限公司 植德律师、法律顾问 指 北京植德律师事务所 安永会计师、审计机 构 指 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中兴华、备考审阅机 构 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中同华、评估机构 指 北京中同华资产评估有限公司 北京一中院 指 北京市第一中级人民法院 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 商务部 指 中华人民共和国商务部 国家外汇管理局 指 中华人民共和国国家外汇管理局 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 桂容 80.589%股权的持有人变更为白云电器的股东工商变更 登记完成之日 《公司法发行股份及支付现 金购买资产协议》 指 《中华人民共和国公司法广州白云电器设备股份有限公司发行股份及支付现金购买 资产的协议书》 《证券法盈利预测补偿协 议》 指 《中华人民共和国证券法广州白云电器设备股份有限公司发行股份及支付现金购买 资产的盈利预测补偿协议书》 《上市规则重组报告书（ 草 案）》 指 《深圳证券交易所股票上市规则广州白云电器设备股份有限公司发行股份及支付现金购买 资产暨关联交易报告书（草案）》 《重组管理办法审计报告》 指 《上市公司重大资产重组管理办法信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 出 具 的 XYZH/2017GZA30116 号《审计报告》 《信息披露管理办 法评估报告》 指 《上市公司信息披露管理办法广东联信资产评估土地房地产估价有限公司出具的联信（证）评报字[2017]第A0612 号《广州白云电器设备股份有限公司资产重组项目所涉及桂林电力电容器有限责任公司股东全部权 益价值资产评估报告》 《公司章程》 报告期 指 根据上下文含义，可以指相关公司现行/当时有效的公司章程 独立财务顾问报告 2015 年、2016 年、2017 年 1-5 月 本所、中伦 指 独立财务顾问出具的《中信建投证券股份有限公司关于紫光股份有 限公司重大资产购买之独立财务顾问报告》 法律意见书 北京市中伦律师事务所 中信证券 指 法律顾问出具的《北京植德律师事务所关于紫光股份有限公司重大 资产购买的法律意见书》 审计报告 指 审计机构出具的《新华三集团有限公司已审财务报表 2022 年度以及 2023 年度》（安永华明（2024）审字第 70061590_B01 号） 备考审阅报告 指 备考审阅机构出具的《紫光股份有限公司备考财务报表审阅报告》 （中兴华阅字（2024）第 010024 号）中信证券股份有限公司

评估基准日. 指 本次交易的评估基准日，即 2023 2017 年 12 6 月 31 30 日 报告期 交割日 指 2022 年、2023 年 中信建投证券、独立 财务顾问 对每一标的公司而言，标的资产被标的公司主管工商登记机关从相关交易对方过户至上市公司名下（即标的公司主管工商登记机关将上市公司登记为标的公司唯一股东、任何及全部交易对方均不再被登记为标的公司股东）之日，以主管工商登记机关核发标的公司变更通知书或标的公 司变更后的营业执照之日为准 过渡期 指 中信建投证券股份有限公司 植德律师、法律顾问 对每一标的公司而言，自审计、评估基准日（不含当日） 至交割日（包含当日）的期间 中金公司 指 北京植德律师事务所 安永会计师、审计机 构 中国国际金融股份有限公司 财富证券 指 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙财富证券有限责任公司 独立财务顾问 指 中金公司和财富证券的统称 律师、法律顾问、君 合律师 指 北京市君合律师事务所 资产评估机构、中企 华、评估师 指 北京中企华资产评估有限责任公司 审计机构、立信 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中兴华、备考审阅机 构 《 标的公司审计报告》 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙《湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司审计报告及财务报表》（信会师报字[2017]第 ZA23626 号）、《上海芒果互娱科技有限公司审计报告及财务报表》（信会师报字[2017]第 ZA23630 号）、《上海天娱传媒有限公司审计报告及财务报表》（信会师报字[2017]第 ZA23629 号）、《芒果影视文化有限公司审计报告及财务报表》（信会师报字[2017]第 ZA23627 号）、《湖南芒果娱乐有限公司审计报告及财务报表》（信会师报字[2017]第 ZA23628 号）和《湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司审计报告及财务报表》（信会师报字[2018]第 ZA10904 号）、《上海芒果互娱科技有限公司审计报告及财务报表》（信会师报字[2018]第ZA10902 号）、 《上海天娱传媒有限公司审计报告及财务报表》（信会师 报字[2018]第 ZA10905 号）、《芒果影视文化有限公司审计报告及财务报表》（信会师报字[2018]第 ZA10903 号）、《湖南芒果娱乐有限公司审计报告及财务报表》（信会师报字 [2018]第 ZA10901 号）的统称 《备考审阅报告》 指 《快乐购备考财务报表审阅报告》（信会师报字[2018]第 ZA10931 号） 中同华、评估机构 《评估报告》 指 北京中同华资产评估有限公司 北京一中院 《快乐购物股份有限公司拟发行股份购买资产并募集配套资金所涉及的湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司股东全部权益评估报告》（中企华评报字(2017)第 3969-01号）、《快乐购物股份有限公司拟发行股份购买资产并募集配套资金所涉及的上海芒果互娱科技有限公司股东全部权益评估报告》（中企华评报字(2017)第 3969-02 号）、《快乐购物股份有限公司拟发行股份购买资产并募集配套资金所涉及的上海天娱传媒有限公司股东全部权益评估报告》（中企华评报字(2017)第 3969-03 号）、《快乐购物股份有限公司拟发行股份购买资产并募集配套资金所涉及的芒果影视文化有限公司股东全部权益评估报告》（中企华评报字(2017)第 3969-04 号）、《快乐购物股份有限公司拟发行股份购买资产并募集配套资金所涉及的湖南芒果娱乐有限公司股东全部权益评估说明》（中企华评报字(2017) 第 3969-05 号）的统称 《公司章程》 指 北京市第一中级人民法院 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 商务部 指 中华人民共和国商务部 国家外汇管理局 指 中华人民共和国国家外汇管理局 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 《快乐购物股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法中华人民共和国公司法（2013 年修订）》 《合同法》 指 《中华人民共和国合同法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则中华人民共和国证券法（2014 年修订）》 《重组管理办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法上市公司重大资产重组管理办法（2016 年修订）》 《26 号准则》 指 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号 －上市公司重大资产重组（2017 年修订）》 《深交所上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2014 年修订）》 《创业板发行管理办 法》 指 《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》 《 信息披露管理办 法》 指 《上市公司信息披露管理办法》 《公司章程信息披露通知》 指 根据上下文含义，可以指相关公司现行/当时有效的公司章程 独立财务顾问报告 《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》 《重组若干规定》 指 独立财务顾问出具的《中信建投证券股份有限公司关于紫光股份有 限公司重大资产购买之独立财务顾问报告《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定（2016 年修订）》 法律意见书 《暂行规定》 指 法律顾问出具的《北京植德律师事务所关于紫光股份有限公司重大 资产购买的法律意见书《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易 监管的暂行规定（2016 年修订）》 审计报告 《财务顾问办法》 指 审计机构出具的《新华三集团有限公司已审财务报表 2022 年度以及 2023 年度》（安永华明（2024）审字第 70061590_B01 号） 备考审阅报告 《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》 中宣部 指 备考审阅机构出具的《紫光股份有限公司备考财务报表审阅报告》 （中兴华阅字（2024）第 010024 号）中共中央宣传部 广电总局 指 国家广播电视总局，或其前身国家新闻出版广电总局 国家发改委 指 国家发展和改革委员会 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 并购重组委 指 中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会 湖南省政府 指 湖南省人民政府 湖南省委宣传部 指 中共湖南省委宣传部 湖南省文资委 指 湖南省国有文化资产监督管理委员会 湖南省发改委 指 湖南省发展和改革委员会 深交所 指 深圳证券交易所 中国结算深圳分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 工作日 指 除星期六、星期日和法律规定或中国境内商业银行暂停营 业的其他日期之外的任何一天 元 指 中国法定货币人民币元

评估基准日. 指 本次交易的评估基准日，即 2023 2021 年 12 月 31 日 报告期 指 2022 年、2023 年 中信建投证券、独立 财务顾问 指 中信建投证券股份有限公司 植德律师、法律顾问 指 北京植德律师事务所 安永会计师、审计机 构 指 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中兴华、备考审阅机 构 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中同华、评估机构 指 北京中同华资产评估有限公司 北京一中院 指 北京市第一中级人民法院 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 商务部 深交所 指 中华人民共和国商务部 国家外汇管理局 指 中华人民共和国国家外汇管理局 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 中华人民共和国公司法（2018 年修正）》（中华人民共和国主席 令第 15 号） 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 中华人民共和国证券法（2019 年修订）》（中华人民共和国主席 令第 37 号） 《上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则》 《重组管理办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法》 《信息披露管理办 重组管理办 法》 指 《上市公司信息披露管理办法》 上市公司重大资产重组管理办法（2020 年修正）》（中国证券监 督管理委员会令第 166 号） 《公司章程格式准则 26 号》 指 根据上下文含义，可以指相关公司现行/当时有效的公司章程 独立财务顾问报告 指 独立财务顾问出具的《中信建投证券股份有限公司关于紫光股份有 限公司重大资产购买之独立财务顾问报告》 法律意见书 指 法律顾问出具的《北京植德律师事务所关于紫光股份有限公司重大 资产购买的法律意见书》 审计报告 指 审计机构出具的《新华三集团有限公司已审财务报表 2022 年度以及 2023 年度》（安永华明（2024）审字第 70061590_B01 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号——上市公司重大资产重组（2022 年修订）》（中国证券监督管理委员会公 告[2022]10 号） 备考审阅报告 《重组若干问题 规定》 指 备考审阅机构出具的《紫光股份有限公司备考财务报表审阅报告《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定（2016 年修 订）》（中国证券监督管理委员会公告[2016]17 号） 《创业板上市规 则》 （中兴华阅字（2024）第 010024 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年 12 月修订）》（深 证上[2020]1292 号） 《重组审核规 则》 指 《深圳证券交易所创业板上市公司重大资产重组审核规则（2021 年修订）》（深证上[2021]540 号）） 《自律监管指引 8 号》 指 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 8 号——重大资产重 组》（深证上[2022]20 号） 《持续监管办 法》 指 《创业板上市公司持续监管办法（试行）》（中国证券监督管理委员 会令第 169 号） 《创业板注册管 理办法》 指 《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》（中国证券监督 管理委员会令第 168 号） 市监局 指 市场监督管理局 工商局 指 工商行政管理局 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 本《法律意见书》中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上的差异是由于四舍五入造成的。 康达股重字[2022]第 0010 号 本所接受汇创达的委托，担任汇创达本次交易的特聘专项法律顾问，根据《公司法》《证券法》《重组管理办法》《格式准则 26 号》《重组若干问题规定》《创业板注册管理办法》等法律、法规及规范性文件的有关规定，就上市公司本次交易相关事项出具法律意见书。