Transaktions- und Investitionskosten Musterklauseln

Transaktions- und Investitionskosten. Der Teilfonds trägt alle Nebenkosten in Verbindung mit der Anlage, der Wiederanlage oder der Veräußerung von Vermögenswerten des Teilfonds, hierunter auch die folgenden: a. Steuern auf Vermögenswerte, Erträge oder Aufwendungen eines Teilfonds, b. Kreditkosten einschließlich Zinsen und Gebühren in Verbindung mit Pensionsgeschäften und Leerverkäufen, c. Transaktionskosten einschließlich Broker-Provisionen und Gewinnauf- und -abschlägen von Händlern sowie Spreads, wobei jedoch die Transaktionskosten (ohne Währungsabsicherungskosten) sowie Steuern und Abgaben in Verbindung mit solchen Transaktionen der Verwahrstelle aus den Verwaltungskosten beglichen werden, d. die Kosten, die in Verbindung mit einem Teilfonds für die Indexnachbildung entstanden sind, soweit sie in Verbindung mit Total Return Swaps oder ähnlichen Instrumenten belastet wurden und nicht durch eine direkt gezahlte Lizenzgebühr gemäß vorstehender Ziffer 11.2 Buchstabe b, e. Ausgabeaufschläge, Übertragungsgebühren und Rücknahmeabschläge in Verbindung mit zugrunde liegenden Anlagen, f. Kosten der Währungsabsicherung, sofern die Kosten für die Absicherung des Wechselkursrisikos der Anteilklasse auf die maßgeblichen Klassen umgelegt werden, g. Kosten und Aufwendungen in Zusammenhang mit Dritten, die steuerliche, rechtliche, bilanzielle, geschäftliche und/oder marktbezogene Überprüfungen, Analysen oder Due-Diligence-Prüfungen durchführen, um die Geeignetheit möglicher zugrunde liegender Anlagen für den Fonds zu bestätigen, h. externe Kosten, d. h. Gebühren Dritter, die durch den Kauf und Verkauf von Anlagen entstanden sind, wobei derartige Kosten direkt mit dem Kaufpreis oder Verkaufswert der betreffenden Anlagen verrechnet werden, i. Kosten in Verbindung mit der Berechnung, Überprüfung und Offenlegung der Global Investment Performance Standards (GIPS) und j. externe Kosten für die Rückforderung ausländischer Quellensteuern – soweit diese für den Teilfonds erstattungsfähig sind; es wird darauf hingewiesen, dass der OGAW in Verbindung mit der Rückforderung ausländischer Quellensteuern keine entsprechende Rückforderungsverpflichtung übernimmt und die Rückforderung nur betreibt, wenn diese im Rahmen einer Kosten-Nutzen-Analyse gerechtfertigt ist. Solche Gebühren und Aufwendungen werden gegebenenfalls im Voraus geschätzt, angesammelt und belastet, sofern dies möglich ist. Die je Teilfonds/Anteilklasse entstandenen Aufwendungen werden im Jahresbericht offengelegt.

Transaktions- und Investitionskosten a) Die AIF-KVG kann für den Erwerb eines Vermögensgegenstandes nach § 1 Nr. 1 und 2 dieser Anlagebedingungen jeweils eine Transaktionsgebühr in Höhe von bis zu 2,67 % des Kaufpreises erhalten. Werden diese Vermögensgegenstände veräußert, so erhält die AIF-KVG eine Transaktionsgebühr in Höhe von bis zu 1,2 % des Verkaufspreises. Die Transaktionsgebühr fällt auch an, wenn die AIF-KVG den Erwerb oder die Veräußerung für Rechnung einer Objektgesellschaft tätigt, an der die Gesellschaft beteiligt ist. Der Ge- sellschaft werden darüber hinaus die auf die Transaktion ggf. entfallenden Steuern und Gebühren gesetzlich vorgeschriebener Stellen belastet. Im Fall des Erwerbs oder einer Veräußerung eines Vermögensgegenstandes durch die AIF-KVG für Rechnung einer Objektgesellschaft, an der die Gesellschaft beteiligt ist, ist auf Ebene der Gesellschaft der Kaufpreis anzusetzen. Im Falle des Erwerbs oder der Ver- äußerung einer Beteiligung an einer Objektgesellschaft ist der Verkehrswert der von der Objektgesellschaft gehaltenen Vermögenswerte anzusetzen. Der Gesellschaft können die im Zusammenhang mit diesen Transaktionen von Dritten beanspruchten Kosten unabhängig vom tatsächlichen Zustandekommen des Geschäfts belastet werden. b) Daneben zahlt die Objektgesellschaft Dritten für die Vermittlung von zusätzlichem Gesell- schaftskapital und damit mittelbar für die Vermittlung eines Vermögensgegenstandes nach § 1 Nr. 1 und 2 dieser Anlagebedingungen eine Transaktionsgebühr in Höhe von bis zu 0,90 % des Verkehrswerts der von der Objektgesellschaft gehaltenen Vermögens- werte. Die Vergütung für diese Dienstleistung wird durch die Transaktionsgebühr gemäß § 8 Nr. 8a) nicht abgedeckt; sie wird nicht unmittelbar dem AIF in Rechnung gestellt, geht aber unmittelbar in die Rechnungslegung der Objektgesellschaft ein, schmälert ggf. deren Vermögen und wirkt sich somit mittelbar über den Wertansatz der Beteiligung in der Rech- nungslegung auf den Nettoinventarwert des AIF aus. c) Der Gesellschaft werden die im Zusammenhang mit nicht von Buchstabe a) und b) er- fassten Transaktionen von Dritten beanspruchten Kosten belastet. Diese Aufwendungen einschließlich der in diesem Zusammenhang anfallenden Steuern können der Gesell- schaft unabhängig vom tatsächlichen Zustandekommen des Geschäfts belastet werden.

Transaktions- und Investitionskosten. Der Investmentgesellschaft werden neben dem Kaufpreis für die Vermö- gensgegenstände der Investment- gesellschaft weitere von Dritten be- anspruchte Kosten belastet, die im Zusammenhang mit dem Erwerb der Vermögensgegenstände der Invest- mentgesellschaft sowie der Veräuße- rung der Vermögensgegenstände ent- stehen (einschließlich der Kosten der in diesen Zusammenhängen durchzu- führenden Due Diligence, Registrie- rung, der rechtlichen und steuerlichen Beratung oder Überprüfung, der Belas- tung der Vermögensgegenstände, et- waig anfallender Maklerkosten, Notar- und Gerichtskosten sowie Kosten für die Bewertungen von Investitionsob- jekten vor Ankauf oder zum Zeitpunkt der Liquidation). Der Investmentgesellschaft werden darüber hinaus die auf Transaktionen ggf. entfallenden Steuern und Gebüh- ren gesetzlich vorgeschriebener Stel- len belastet. Der Investmentgesellschaft können die im Zusammenhang mit Transaktionen von Dritten beanspruchten Kosten un- abhängig vom tatsächlichen Zustan- dekommen des Geschäftes belastet werden.