Vermögenslage. Das Anlagevermögen erhöhte sich um 2,6 Mio. EUR (9,3%) auf 30,2 Mio. EUR. Den Investitionen in das Anlagevermögen in Höhe von 5,6 Mio. EUR stehen Abschreibungen in Höhe von 2,8 Mio. EUR sowie Abgänge von 0,2 Mio. EUR gegenüber. Hierbei betreffen die Investitionen im Wesentlichen Investitionen in immaterielle Vermögensgegenstände in Höhe von 4,5 Mio. EUR und in Sachanlagen in Höhe von 1,1 Mio. EUR. Die Investitionen in immaterielle Vermögensgegenstände betreffen im Wesentlichen interne Entwicklungskosten in Höhe von 4,3 Mio. EUR. Die Investitionen in Sachanlagen beinhalten zu großen Teilen Investitionen in Spritzgusswerkzeuge im Zusammenhang mit der Entwicklung neuer Kameras sowie IT-Geräte. Die Vorräte, insbesondere die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und die unfertigen Erzeugnisse, sind bedingt durch die gezielte Reduzierung des Vorratsbestandes an Thermalsensoren und aufgrund von unplanmäßigen Lieferschwierigkeiten einzelner Bauteile von 24,6 Mio. EUR auf 21,7 Mio. EUR zurückgegangen. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen erhöhten sich zum 30. September 2021 im Vergleich zum Geschäftsjahresbeginn um 4,1 Mio. EUR auf 12,7 Mio. EUR aufgrund von verlängerten Zahlungszielen verursacht von Projektverzögerungen bedingt durch die Covid-19-Pandemie und eines im Vergleich zum Vorjahr höheren Geschäftsvolumens im letzten Quartal. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen liegen mit 8,3 Mio. EUR über dem Vorjahresniveau von 6,0 Mio. EUR. Die Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente zum 30. September 2021 verringerten sich gegenüber dem Geschäftsjahresbeginn um 0,6 Mio. EUR auf 1,1 Mio. EUR (30. September 2020: 1,7 Mio. EUR). Das Eigenkapital ist mit 36,2 Mio. EUR (30. September 2020: 37,4 Mio. EUR) gegenüber dem Vorjahr im Wesentlichen bedingt durch den Jahresfehlbetrag von 0,7 Mio. EUR und der im Geschäftsjahr 2020/21 für das Geschäftsjahr 2019/20 ausgeschütteten Dividende in Höhe von 0,5 Mio. EUR um 1,2 Mio. EUR zurückgegangen. Die Eigenkapitalquote hat sich bei einer um 6,8 Mio. EUR (9,7%) auf 76,7 Mio. EUR gestiegenen Bilanzsumme (30. September 2020: 69,9 Mio. EUR) von 53,5% auf 47,1% verringert. Der Bestand an eigenen Aktien beträgt zum 30. September 2021 insgesamt 105.906 Aktien. Der Anstieg der sonstigen Rückstellungen um 0,7 Mio. EUR auf 5,4 Mio. EUR resultiert im Wesentlichen aus Zuführungen zur Rückstellung für Straf- und Rechtsberatungskosten. Der Anstieg der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 2,5 Mio. EUR auf 26,1 M...
Vermögenslage. Kurz-Bilanz GRAMMER Konzern Aktiva 1.483.388 1.376.424 Passiva 1.483.388 1.376.424 106.964
Vermögenslage. KapitaLstruKtur — — NettovermögeN uNd verbiNdlichkeiteN —
Vermögenslage. Zum 31. Dezember 2020 betrug die Bilanzsumme €2.318,6 Mio., gegenüber €797,6 Mio. zum 31. Dezember 2019. Der Anstieg resultierte im Wesentlichen aus dem Mittelzufluss aus Kapitalerhöhungen und den folgenden Entwicklungen: Im Vergleich zum 31. Dezember 2019 stiegen die langfristigen Vermögenswerte um €414,2 Mio. von €237,5 Mio. auf €651,7 Mio. zum 31. Dezember 2020 an. Der Anstieg resultierte vor allen aus den Unternehmenserwerben, Investitionen in das Sachanlagevermögen und immaterielle Vermögenswerte, die teilweise durch Abschreibungen kompensiert wurden. Der Anstieg des Umlaufvermögens um €1.106,7 Mio. von €560,2 Mio. zum 31. Dezember 2019 auf €1.666,9 Mio. zum 31. Dezember 2020 resultierte im Wesentlichen aus dem Anstieg der liquiden Mittel aus Kapitalerhöhungen.
Vermögenslage. Zum 31. Dezember 2022 ergab sich gegenüber dem Vorjahr eine Reduzierung der Bilanzsumme von 185,7 Mio. EUR auf 178,3 Mio. EUR. Die Beteiligung der Daimler Truck AG mit circa 10 % an der Manz AG führte zu einer Erhöhung des Eigenkapitals von rund 30,6 Mio. EUR. Dem gegenüber steht ein Jahresfehlbetrag von 30,9 Mio. EUR, weswegen das bilanzielle Eigenkapital einen Rückgang von 29,1 Mio. EUR auf 28,8 Mio. EUR verzeichnet. Das gezeichnete Kapital erhöhte sich von 7,8 Mio. EUR auf 8,5 Mio. EUR aufgrund der Ausgabe neuer Stückaktien. Die Eigenkapitalquote zum Bilanzstichtag erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr aufgrund der Verringerung der Bilanzsumme von 15,7 % auf 16,1 %. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen verringerten sich von 46,2 Mio. EUR auf 35,9 Mio. EUR, sie ergeben sich zum Bilanzstichtag aus Lieferungen und Leistungen. Der Rückgang der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultiert vor allem aus der Schlussrechnung verschiedener Projekte mit Einbezug des Verbundbereiches und der daraus hervorgehenden Tilgung. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Dritten erhöhten sich auf 25,2 Mio. EUR (Vorjahr: 17,6 Mio. EUR) und die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen gingen von 77,0 Mio. EUR im Vorjahr auf 73,8 Mio. EUR zurück. Die Rückstellungen reduzierten sich von 13,4 Mio. EUR im Vorjahr auf 12,3 Mio. EUR. Darin enthalten sind im Wesentlichen Rückstellungen für noch nicht erhaltene Rechnungen in Höhe von 2,3 Mio. EUR (Vorjahr: 3,3 Mio. EUR), Rückstellungen für Pensionen in Höhe von 3,3 Mio. EUR (Vorjahr: 3,2 Mio. EUR), Rückstellungen für Nacharbeiten von fakturierten Kundenprojekte in Höhe von 2,0 Mio. EUR ( Vorjahr: 1,5 Mio. EUR) sowie Steuerrückstellungen in Höhe von 1,4 Mio. EUR (Vorjahr: 1,1 Mio. EUR), welche zu leistende Quellensteuer für bestehende Forderungen aus Dienstleistungen gegenüber Manz Taiwan Ltd. und Manz China Suzhou Ltd. betreffen. Das Anlagevermögen nahm zum Bilanzstichtag einen Anteil von 36,5 % der Vermögensgegenstände der Manz AG ein und erhöhte sich um 10,0 Mio. EUR auf 65,0 Mio. EUR (Vorjahr: 55,0 Mio. EUR). Der Anstieg ergab sich vorwiegend aus den Finanzanlagen, die zum Bilanzstichtag 70,3 % des Anlagevermögens ausmachten und von 33,7 Mio. EUR im Vorjahr auf 45,7 Mio. EUR im Berichtsjahr stiegen. Die Gründe dafür lagen in Ausweitung der Beteiligungen um 7,9 Mio. EUR auf 11,9 Mio. EUR im Berichtsjahr. Der Anstieg der Beteiligungen resultierte aus dem Erwerb von 40 % der Ant...
Vermögenslage. Die Bilanzsumme ist im Vergleich zum Vorjahresstichtag um 221 Mio. € beziehungsweise 8 Prozent auf 2.910 Mio. € angestiegen. Die Aktivseite ist wesentlich von einem gestiegenen Umlaufvermögen geprägt. Aufgrund verbesserter operativer Ergebnisse der Tochterunter- nehmen haben die Forderungen gegen verbundene Unternehmen zugenommen. Gegenläu- fig ist der Bestand an liquiden Mittel zur Finanzierung des operativen Geschäfts gesunken. Darüber hinaus führten im Anlagevermögen Kapitalerhöhungen bei Beteiligungen sowie höhere Ausleihungen an verbundene Unternehmen zu einem Anstieg der Finanzanlagen. Die Passivseite verzeichnet einen Rückgang der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen aus Verlustübernahmen sowie einen Anstieg der Verbindlichkeiten gegen- über Kreditinstituten im Rahmen des Cashmanagements. Die positive Ergebnisentwicklung hat das Eigenkapital gestärkt. Infolgedessen erhöht sich die Eigenkapitalquote im Vergleich zum Vorjahresstichtag von 40 auf 48 Prozent.
Vermögenslage. Im Vergleich zum Vorjahr erhöhte sich die Höhe des Anlagevermögens auf 169 Tsd. €. Neuan- schaffungen sind neben den Reinvestitionen im Bereich der Informationstechnologie aufgrund der Ausweitung des Geschäftes auch im Fuhrpark erfolgt. Für die Integrationsabteilung Viel- werker wurden weitere Investitionen getätigt, für die von Seiten des LVR Zuschüsse gewährt wurden. Diese haben die Anschaffungskosten entsprechend gekürzt. Das Umlaufvermögen verringerte sich von 709 Tsd. € auf 546 Tsd. €. Der Bestand an fertigen Erzeugnissen und Waren reduzierte sich minimal von 26 auf 23 Tsd. €. Neben der Reduzierung des Forderungsbestands führte das Zahlverhalten der job-com zu einem Rückgang des Gutha- bens bei Banken um 99 Tsd. €. Anders als in den Vorjahren wurden in 2016 keine Zuschüsse für Maßnahmen gezahlt, die erst im Folgejahr ertragswirksam werden. Korrespondierend entfiel damit auch die Notwendigkeit der Bildung eines passiven Rechnungsabgrenzungspostens. Die Bilanzsumme verringerte sich von 854 Tsd. € auf nunmehr 721 Tsd. €. Es wurde ein Jahresüberschuss von 87 Tsd. € erzielt. Die Mittelherkunft ergibt sich aus Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstigen Verbindlichkeiten. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen erhöhten 490 sich von 71 Tsd. € auf 82 Tsd. €. Ebenso erhöhten sich die sonstigen Verbindlichkeiten von 138 Tsd. € auf nunmehr 158 Tsd. €. Der passive Rechnungsabgrenzungsposten musste aufgrund des Zahlverhaltens der job-com (s. o.) in 2016 nicht gebildet werden. Die Rückstellungen betragen 173 Tsd. € und wurden damit gegenüber 2015 verringert. Grund hierfür ist eine in 2015 gewährte Sonderzahlung für die Belegschaft, die für 2016 nicht gewährt wurde Es bestehen Steuerrückstellungen für Körperschaft- und Gewerbesteuer, die aus dem positiven Ergebnis im wirtschaftlichen Geschäftsbetrieb resultieren. Der Ansatz der Rückstellungen entspricht handelsrechtlichen Vorschriften sowie dem kaufmän- nischen Vorsichtsprinzip.
Vermögenslage. Die Bilanzsumme beträgt zum 31.12.2016 8.312 T€ (i. Vj. 8.256 T€). Der Zugang resultiert pri- mär aus dem Zugang von liquiden Mitteln. Das Anlagevermögen verminderte sich um planmäßige Abschreibungen (116 T€) und erhöhte sich um die Zugänge (37 T€). Das Eigenkapital (ohne Berücksichtigung des anteiligen Sonderpostens) der Gesellschaft be- trägt 302 T€ (i. Vj. 263 T€) und hat sich aufgrund des Jahresüberschusses um 39 T€ erhöht. Die Rückstellungen betragen 488 T€ (i. Vj. 284 T€). Das Vermögen der Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag mit 96,4 % (i. Vj. 96,8 %) fremdfinanziert (einschl. Sonderposten). Hierbei ist jedoch zu berücksichtigen, dass die Finanzierung des DLZ Nideggen und der Jugendherberge Nideggen durch ein Gesellschafterdarlehen des alleinigen Mutterunternehmens, der Beteiligungsgesellschaft Kreis Düren mbH (BTG), gestellt wird. Das langfristig verfügbare Kapital besteht ausschließlich aus fünf langfristigen Darlehen. Sie dienen der Finanzierung des Erwerbs sowie des Umbaus der Jugendstilvilla Haus Effels zum Dienstleistungszentrum (DLZ) Nideggen. Des Weiteren wird hiermit die Errichtung der neuen Jugendherberge Nideggen auf einem an das DLZ angrenzenden Grundstück finanziert. Dar- über hinaus wurde ein weiteres Darlehen zur Finanzierung der Rettungswache in Nörvenich sowie zum Bau des Feuerwehrgerätehauses in Heimbach und zum Bau der Brandsimulations- anlage in Kreuzau-Stockheim aufgenommen. Der Sonderposten wurde im Berichtsjahr abschreibungskonform aufgelöst. Unter den Vorräten wird ein zur Veräußerung bestimmtes Grundstück (Karstadt Grundstück) ausgewiesen.
Vermögenslage. Zusammengefasst stellt sich die Vermögenslage wie folgt dar: Anlagevermögen 400.578,60 37,1% 427.136,30 37,1% -26.557,70 -6,2% Umlaufvermögen 679.083,88 62,9% 724.742,86 62,9% -45.658,98 -6,3% 1.079.662,48 100,0% 1.151.879,16 106,7% -72.216,68 -6,3% Eigenkapital 677.024,47 62,7% 662.250,02 61,3% 14.774,45 2,2% Rückstellungen 20.123,75 1,9% 20.404,64 1,9% -280,89 -1,4% Verbindlichkeiten 382.514,26 35,4% 469.224,50 43,5% -86.710,24 -18,5% 1.079.662,48 100,0% 1.151.879,16 106,7% -72.216,68 -6,3% Die Bilanzsumme zeigt sich leicht um TEUR 72 reduziert und beträgt zum Bilanzstichtag TEUR 1.080. Der Rückgang des Anlagevermögens wurde durch die planmäßige Abschreibung (TEUR 27) auf die vier PV-Anlagen veranlasst. Die Reduzierung im Umlaufvermögen resultiert aus den geringeren gebundenen Mittel in den Forderungen (TEUR 28) und der unter Erwirt- schaftung des postiven Cashflows und Verrechnung von Tilgungen der Bankdarlehen sowie Gesellschafterdarlehen bestehenden Auszahlungsüberschüssen in Höhe von TEUR 18. Das Eigenkapital zeigt sich ausschließlich durch das positive Jahresergebnis erhöht (TEUR 15). Die Verbindlichkeiten sind m Wesentlichen durch die Tilgung des Gesellschafterdarlehen (TEUR 80) und durch Tilgungen des Finanzierungsdarlehens der PV Anlagen (TEUR 20) in Summe in Höhe von TEUR 87 gesunken. Es zeigt sich eine Anlagenintensität von 37,1 %.
Vermögenslage. Die Entwicklung der Vermögenslage kann der nachstehenden Tabelle entnommen werden. AKTIVA ZUM 31.12.2016 EUR 31.12.2015 EUR BILANZSUMME 5.552.478,39 5.936.856,00 IMMATERIELLE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE 192.666,00 206.666,00 SACHANLAGEN 4.667.304,00 5.009.955,00 FINANZANLAGEN 31.000,00 31.000,00 RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN 111.833,38 121.434,82 FORDERUNGEN 57.461,63 104.765,01 STEUERFORDERUNGEN 6.132,18 11.378,74 ZAHLUNGSMITTEL 486.081,20 451.656,83 EIGENKAPITAL 1.400.226,00 1.378.332,00 RÜCKSTELLUNGEN 53.456,42 35.291,57 490