회사위험 관련 조항 예시

회사위험. 2009년 6월말 현재 당사의 차입금 규모는 5조 4,362억원 규모이며, 최근 단기차입금 규모가 높은 비율로 증가하고 있습니다. 금융위기에 따라 자금조달을 통한 유동성 확보에도 제한적인 면 이 있기 때문에 이처럼 경기흐름 악화에 따른 영업실적 부진이 지속될 경우 당사의 재무구조 개선 에 대한 부담은 가중될 수 밖에 없습니다. 당사는 2003년까지 수익성 악화에 따라 채권금융기관의 관리하에 투자가 억제되는 불안한 현금흐름을 보였으나, 이후 영업호조를 바탕으로 2005년 7월 채권금융기관 공동관리가 해 제된 이후 회사채 및 전환사채 등의 장기채권 발행을 통해 단기차입금의 비중을 낮추어 단기 상환부담을 해소해가기 위해 노력했습니다. 그러나 최근 단기차입금 규모가 높은 비율로 증 가하고 있으며 금융위기에 따라 자금조달을 통한 유동성 확보에도 제한적인 면이 있기 때문 에, 이는 당사의 재무구조 개선을 위한 노력에 부담으로 작용할 것으로 보입니다. [차입금 의존도 및 부채비율] (단위 : 억원) 구분 2009.06 2008년 2007년 2006년 2005년 2004년 차입금 54,362 49,853 31,661 21,728 16,749 18,485 - 단기차입금 13,634 9,350 2,243 241 1,264 2,075 - 유동성장기부채 12,556 5,858 4,609 1,747 2,009 655 - 사채 13,623 13,487 9,929 6,178 5,065 10,368 - 전환사채 4,999 10,393 5,394 4,453 0 0 - 장기차입금 9,550 10,765 9,486 9,109 8,411 5,387 총자산 135,393 131,993 148,756 136,258 102,654 82,550 차입금 의존도 40.15% 37.77% 21.28% 15.95% 16.32% 22.39% 부채총계 86,473 81,091 58,305 50,923 40,376 37,946 자본총계 48,920 67,551 90,450 85,334 62,277 44,603 부채비율 176.76% 120.04% 64.46% 59.68% 64.83% 85.07% 당사의 당기순이익은 2008년말 4조 7,196억원의 손실을 기록한데 이어, 2009년 6월말 현재 1조 2,452억원의 손실을 기록하고 있으며, 현금흐름에 있어서도 2009년 6월말 기준 현금보 유액이 전기대비 증가하기는 하였으나 이 역시 설비투자축소의 결과로, 업황의 특성상 적시 의 설비투자 등을 위해 유동성 확보가 필요한 상황입니다. , 이와 관련, 당사는 현금 유동성 확보를 위하여 다양한 방안을 고안하고 있으며, 그 예로 2009년 1월과 5월 2차례 실시한 유 상증자를 통해 약 1조에 가까운 자금을 조달한 것 외에 추가로 운휴 자산 등 일부 자산 매각, 만기 도래하는 차입금에 대해 Refinancing 등을 통해 현금 확보를 계획하고 있습니다. 하지 만 전 세계적인 경기 침체 및 자금 시장 여건을 감안할 때, 당사가 고려하고 있는 자산 매각 이나 차입금 Refinancing 등이 계획대로 진행되지 않을 가능성도 배재할 수 없습니다. 이 경 우 당사에 현금 추가적인 현금 유출 부담이 발생할 수 있으며, 영업으로부터 내부적인 현금 창출 능력이 충분히 뒷받침되지 않는다면 별도의 외부 자금 조달이 필요할 수 있습니다. 또한, 메모리반도체 산업의 특성상 경쟁력 제고를 위한 적기의 대규모 설비투자 및 연구개발 투자에 대한 재무부담이 상존하기 때문에 이처럼 경기흐름 악화에 따른 영업실적 부진이 지 속될 경우 당사의 재무구조 개선에 대한 부담은 가중될 수 밖에 없습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [ 최근 당사의 영업실적 및 현금흐름] (단위 : 억원) 구분 2009.06 FY2008 FY2007 FY2006 FY2005 FY2004 영업이익 -8,736 -22,021 2,575 18,725 14,300 16,761 당기순이익 -12,452 -47,196 3,463 20,124 18,174 16,925 영업활동으로인한현금흐름 -5,023 -8,724 27,658 31,110 26,817 25,911 투자활동으로인한현금흐름 -1,446 -20,284 -39,617 -32,343 -21,163 -19,691 재무활동으로인한현금흐름 14,670 10,406 9,077 8,733 -239 -3,869 현금의증가(감소) 8,200 -10,174 -2,881 7,500 5,414 2,352 기초의현금 3,413 13,587 16,469 8,969 3,556 1,204 기말의현금 11,614 3,413 13,588 16,469 8,969 3,556

회사위험. (2-1) 당사는 2007년 사업년도 이후 지분법적용투자회사 (주)엔 피씨 지분법 손실과 환율 및 원자재의 가격 상승으로 당기순손실 을 시현하여 2007년, 2008년 각각 3,938백만원, 1,489백만원의 당기순손실을 보고하였습니다. 2009년에는 수출 및 내수판매 모두 호조세를 보여 2분기말 43,6 87백만원의 매출을 시현하였으나 매출원가가 증가하며 영업이익 은 적자전환하였습니다. 영업부진으로 적자폭이 확대되어 2009 년 2분기 말 4,221백만원의 순손실을 보고하였습니다. 당사는 매출의 60% 이상을 수출하고 있고 원료인 원피를 전량 수입에 의존하고 있어 환율 및 세계경기, 내수소비 등에 대외변 수의 변동성으로 당사의 실적이 좌우되며 단기간의 가시적인 실 적개선은 다소 어려울 것으로 판단됩니다. %를 차지하고 있어 현재 당사의 매출채권은 비교적 건전하다고 판 단되나, 향후 시장상황의 급격한 변화 등으로 매출채권 부실화가 발생하는 경우 당사의 재무 및 손익 상황에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다 (2-3) 2009년 반기말 현재 당사의 총차입금은 단기차입금 18,642 백만원, 유동성 장기부채 448백만원, 장기차입금 936백만원으로 구성되어 있습니다. 당사의 단기 차입금 비중은 여전히 높은 수 준으로 단기 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이점 유 의하시기 바랍니다. 당사는 또한 특수관계회사 (주)엔피씨에 대하여 차입금 지급보 증 및 연대보증을 제공하고 있으며 이는 직접적으로 당사에 재 무부담으로 작용할 가능성이 있습니다. 사업년도에 1,309백만원, 2009년 반기말 기준으로 2,197백만원 의 지분법 관련 손실을 인식하였습니다. 향후 지분법적용 피투자 회사들의 실적이 부진할 경우 당사의 손익에 지속적으로 악영향 을 미칠 수 있습니다. 1,570원을 기록하고 있으며, 현재의 가격은 2009년 10월 9일자 2 :1액면병합이 반영된 결과로 최고가 대비 53% 수준으로 하락하 였습니다. 따라서 투자자 여러분들께서는 당사의 높은 주가변동 성을 감안하시어 공시되는 진행사업의 사실관계를 확인하신 후 투자의사결정 내리시기 바랍니다.

회사위험. (2-1) 당사는 2008년도 기말 매출액이 관리종목 지정 사유에 해당하는 3,000백만원에 미달하여 코스닥시장 상장규정 제28조의 1항 2호의 규정에 의 해 관리종목에 지정되었습니다. 고 있습니다.

회사위험. 당사의 주요 사업현금흐름인 임대료는 롯데쇼핑(주) 및 롯데글로벌로지스(주)과의 임 대차계약을 통해 발생할 예정이며, 2021년 9월말 기준 발생하는 총 임대료 약 273억 원 중 약 262억원으로 비중 96.1%를 차지하는 주요 임차인 롯데쇼핑(주)은 백화점, 할인점, 전자제품전문점, 슈퍼 등의 사업을 영위하면서 발생하는 영업현금흐름을 기 초로 임대료를 납부할 예정이므로, 당사의 영업현금흐름은 롯데쇼핑(주)의 영업현금 흐름과 연동됩니다. 또한, 당사는 롯데쇼핑(주)가 50%지분을 보유함에 따라 대규모 기업집단인 롯데그룹에 소속되어 있으며, 롯데그룹 관련 회사 위험 또한 투자자께서 는 모니터링이 필요합니다. 따라서, 본 회사위험은 (1) 롯데리츠 관련 회사위험,

회사위험. (1) 투자법인 관련 위험 회사가 투자한 투자법인의 현금흐름 창출 능력, 채무상환 및 이익배당 능력은 회사가 통제할 수 없는 요소들에 의해 영향을 받을 수 있으며, 이는 회사의 수익성에 영향을 미칠 수 있으므로 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 한편, 2021년 3월 31일 기준 회사가 투자법인에게 실행한 투자자산 및 미수이자의 장부가액은 총 2.3조원으로 선순위 대출, 후순위 대출, 지분증권 투자가 각각 4.0%, 51.6%, 20.4%(총 투자자산의 장부가액 대비 비중)로 구성되어 있습니다. 상환순위가 열위한 후순위 대출 및 지분증권이 회사의 총 투자자산 중 높은 비중을 차지하고 있어, 향후 회수기간이 장기화될 경우 사업운영기간 내에 투자자산의 회수가능성에 부정적인 요 인으로 작용할 가능성도 존재하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다. 회사가 투자하고 있는 투자법인들은 회사를 포함한 대주단에게 상당한 규모의 채무를 지고 있으며, 각 투자법인이 채무 관련 의무를 이행하고 채무를 상환하는 것은 전적으로 그 투자 법인이 창출하는 현금흐름에 달려 있습니다. 투자법인이 관련 사회기반시설 및 부대시설 운영, 수리 또는 관리를 위해 소요하는 운영비용 및 자본지출액이 당초 추정치보다 클 수 있으며, 이런 추가적인 비용은 투자법인의 현금흐름 및 회사의 투자수익률에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 투자법인들은 채무 지급 우선순위에 따라 후순위 채무에 대한 이자지급이나 주주배당 이전에 기한이 도래한 선순위 채무에 대해 이자 및 원금을 우선적으로 지급합니다. 투자법인 들은 필요 시 부채상환적립계좌를 적립하며, 후순위 원리금 지급 또는주주배당에 대해 추가 적인 제한요건이 있을 수 있습니다. 시장금리가 상승할 경우 투자법인들은 변동금리로 조달한 선순위 채무에 보다 많은 이자를 지급해야 할 수 있으며, 결과적으로 회사가 지급받을 이자 및 원금 혹은 배당금액이 줄어들 수 있습니다. 이처럼 투자법인의 현금흐름이 회사가 통제할 수 없는 요소들에 영향을 받아 악화되거나, 기타 차입계약조건을 불이행하게 될 경우 투자법인은 채무 전체 혹은 일부를 재 조달하거나 추가적인 조달을 해야 할 수도 있습니다. 또한, 자금재조달이나 추가적인 자금 지 원이 불가능할 경우 그 투자법인은 채무불이행 상태에 빠질 수 있습니다. 이렇게 되면 관련 된 채권자들이 투자법인의 채무에 대한 기한의 이익을 상실시킬 수 있고, 이러한 투자법인에 대한 회사의 투자자산 가치가 하락될 가능성 또한 존재합니다. 이와 같이, 회사가 투자한 투자법인의 현금흐름 창출 능력, 채무상환 및 이익배당 능력은 회 사가 통제할 수 없는 요소들에 의해 영향을 받을 수 있으므로, 투자자들께서는 이 점 유의하 시기 바랍니다. 회사가 투자한 사업 중 민간투자사업의 경우, 주무관청의 재정지원약정, 재무구조 및 사업의 특성상 운영기간이 경과할수록 실제 운영실적이 점진적으로 증가하는 경향이 있습니다. 따 라서, 회사가 투자한 민간투자사업에 대한 후순위대출과 지분증권에 대한 투자금액 및 투자 수익의 회수가능성은 높은 수준일 것으로 판단됩니다. 2021년 3월 31일 기준, 회사가 투자한 민간투자사업의 사업시행기간 현황은 다음과 같습니 다. [ 민간투자사업 사업시행기간 ] (기준일 : 2021년 3월 31일) (단위 : 년) 동북선 도시철도 서울특별시 30.0 30.0 ¹

회사위험. (2-1) 당사는 2008년 매출액 3,579백만원, 영업손실 4,129백만원, 당기순손실 22,176백만원, 2009년 1분기 매출액 1,986백만원, 영업손실 382백만원, 분기순손실 1,534백만원을 시현하였습니다. 최근 5개년동안 순손 실을 시현하고 있으며 매출감소와 적자의 누적이 지속되고있는 바, 현시점에서의 실적 개선전망은 매우 불투 명한 상황임을 유의하시기 바랍니다. 구 분 제 25분기 제 24 기 제 23 기 제 22 기 제 21 기 [유동자산] 11,513,759 10,164,645 27,230,558 15,420,057 7,617,996 ㆍ당좌자산 11,215,922 9,612,733 27,209,480 15,063,028 7,317,500 ㆍ재고자산 297,837 551,912 21,078 357,029 300,496 [비유동자산] 38,759,498 39,982,043 16,231,104 11,631,079 11,426,232 ㆍ투자자산 37,142,837 38,280,073 14,617,801 9,915,702 9,985,140 ㆍ유형자산 222,994 249,011 182,711 371,694 576,441 ㆍ무형자산 99,550 109,641 280,288 133,991 90,935 ㆍ기타비유동자산 1,294,117 1,343,318 1,150,302 1,209,690 773,714 자산총계 50,273,257 50,146,688 43,461,663 27,051,136 19,044,229 [유동부채] 7,210,354 6,631,025 2,274,312 2,376,088 2,248,947 [비유동부채] 3,146,764 2,338,697 21,811,696 5,238,203 7,023,841 부채총계 10,357,118 8,969,722 24,086,009 7,614,292 9,272,788 [자본금] 45,175,821 45,175,821 11,339,525 6,137,465 3,513,244 [자본잉여금] 58,205,147 57,931,641 47,706,927 33,269,483 16,694,869 [자본조정] -13,896 -13,896 -13,896 -13,896 -13,896 [기타포괄손익누계액] -90,087 -90,086 -6,611 -35,306 5,269 [이익잉여금] -63,360,846 -61,826,514 -39,650,291 -19,920,901 -10,428,406 자본총계 39,916,139 41,176,966 19,375,653 19,436,844 9,771,440 구 분 2009년 1분기 2008년 2007년 2006년 매출액 1,986 3,579 4,287 8,408 매출이익 80 459 -881 688 영업이익 -382 -4,129 -6,861 -5,880 영업외수익 308 1,436 2,858 1,112 영업외비용 1,460 16,930 16,656 4,724 당기순이익 -1,534 -22,176 -19,729 -9,492 당사가 영위하고 있는 제대혈은행사업 및 디지털기기 유통사업의 시장축소 및 경쟁심화로 매출은 2006년 이후 지속적으로 감소하고 있으며 이로 인한 영업손실 확대로 실적은 매우 열위한 상태에 있습니다. 또한 계열사 지분법손실 및 사채상환손실, 사채 이자비용 등 영업외 비용으로 당기순손실이 큰 폭으로 확대되었습니다. 구분 당기순이익 (단위; 백만원) 주요원인 2008년 -22,176 사채(BW) 조기상환으로 인한 사채상환손실의 증가 및 영업외비용 중 지분법적용 투자주식 관련 손실 증가 2007년 -19,729 사채(BW) 조기상환으로 인한 사채상환손실의 증가 및 영업외비용 중 지분법적용 투자주식 관련 손실 증가 2006년 -9,492 사채(BW) 조기상환으로 인한 사채상환손실의 증가 2005년 -5,727 신규사업 진출로 인한 비용 증가 <주요 영업외비용 세부내역> 구 분 2009년 1분기 2008년 2007년 206년 이자비용 215 3,148 1,181 1,011 지분법손실 1,236 5,172 7,783 1,260 사채상환손실 - 4,716 3,545 2,324 2005년 인수한 라이프코드 및 2007년 인수한 이노지디엔, 이노맨의 실적악화로 인해 대규 모의 지분법 손실이 발생하였으며 2005년 이후 발행한 사채의 조기상환으로 매년 사채상환 손실이 발생하였습니다. 사채 발행으로 인한 이자비용 발생으로 당사 영업외비용은 매년 확 대되어 당사의 수익성을 더욱 악화시켰습니다. 2009년 1분기 이노디자인과 이노맨을 매각 하였으며 이로 인한 지분법손실은 감소될 전망이며 향후 자회사 현대라이프보트와의 합병을 통해 구명정 사업을 영위할 예정이며 기존 디지털기기 유통사업은 축소하고 제대혈보관사업 은 유지할 계획입니다. 현재 당사가 영위하고 있는 사업의 시장 경쟁 양상, 경기 침체에 따른 내수 부진, 사업성 열위 로 인해 당사 실적 회복 가능성은 높지 않으며, 향후 사업구조정이 성공적으로 이루어 지지 않을 경우 실적 개선 전망 또한 매우 불투명한 상황입니다. 투자시 이점 유의하시기 바랍니 다. 당사가 지분투자하고 있는 계...

회사위험. (2-1) 당사는 2007년 사업년도 전년대비 큰폭의 매출증가세를 기 록하며 흑자전환에 성공하였으나, 직전사업연도인 2008년도말 글로벌 경기 악화 및 실물경기 위축, 그리고 계열사 실적 악화에 따른 지분법 손실 증가 등으로 474백만원의 영업이익, 6,435백만 원의 대규모 당기순손실을 보고하였습니다. 2009년에도 여전히 건설경기가 전반적으로 침체된 가운데 당사 의 3분기말 현재 매출액은 전년 동기대비 20.8% 감소한 85,423 백만원을 보고하였으며, 손실폭은 더욱 확대되어, 5,276백만원의 당기순손실을 보고하였습니다. 당사는 영업력 제고, 신규사업 육성 및 계열사 구조조정 등 다양 한 자구책을 마련하고 있으나, 인테리어 사업의 특성상 전방산업 인 건설경기에 대한 의존도가 매우 높으며, 대외변수의 변동성 또한 높아 향후 당사의 실적 및 사업진행 경과에 대한 지속적인 관심이 요구됩니다. [ 참고 ] 관계회사 현황 1. (주)자드건설 1-1. (주)자드건설 개요 1. 토목, 건축, 산업설비, 전기공사업 2. 주택건설업 3. 주택건축 및 부동산 매매 임대업 4. 소방, 기계, 위생설비 공사업 5. 리모델링 및 인테리어 공사업 6. 도시개발, 산지개발 택지조성 등 부동산 개발업 7. 해외 건설업 8. 전문기술용역에 관한 사업 9. 소음, 진동방지 시설업 10. 부동산 컨설팅업 1. 대지 및 공장부지 조성사업 12. 건물 신,증,개축 및 대수선 공사업 13. 건설 용역업 14. 시설물유지 관리업 15. 종합감리업 및 설계감리업 16. 각호에 관련된 부대사업 1-2. (주)자드건설 요약 재무제표 1-3. (주)자드건설의 관계회사에 대한 주요 채권 및 채무

회사위험. <요약 재무제표> <주요 재무비율> <주요 매출처별 매출현황> <계열사 지분율 현황>

회사위험. (2-1) 당사는 2007년 사업년도 이후 지분법적용투자회사 (주)엔 피씨 지분법 손실과 환율 및 원자재의 가격 상승으로 당기순손실 을 시현하여 2007년, 2008년 각각 3,938백만원, 1,489백만원의 당기순손실을 보고하였습니다. 2009년에는 수출 및 내수판매 모두 호조세를 보여 2분기말 43,6 87백만원의 매출을 시현하였으나 매출원가가 증가하며 영업이익 은 적자전환하였습니다. 영업부진으로 적자폭이 확대되어 2009 년 2분기 말 4,221백만원의 순손실을 보고하였습니다. 당사는 매출의 60% 이상을 수출하고 있고 원료인 원피를 전량 수입에 의존하고 있어 환율 및 세계경기, 내수소비 등에 대외변 수의 변동성으로 당사의 실적이 좌우되며 단기간의 가시적인 실 적개선은 다소 어려울 것으로 판단됩니다.

회사위험. 가. 매출액 성장성 둔화 및 수익성 악화 위험 당사의 매출은 2020 년 약 167 억, 2021 년 약 170 억, 2022 년 약 223 억, 2023 년 1 분기 57 억원의 매출을 시현하며 지속적으로 상승하고 있고 수익성 지표 또한 상승 추세를 보이고 있습니다. 당사는 향후 다양한 전방산업군의 사업 포트폴리오 구성, 기존 구축 시스템의 확대, 정부지원 사업 수주 확대, 신규사업 분야의 수주를 통해 매출성장이 지속될 것으로 예상되어 영업활동의 급격한 악화로 인한 위험은 제한적인 것으로 판단됩니다. 하지만 전방시장의 장기적인 영업환경 악화 등의 요인으로 인한 설비투자금액 감소, 경쟁업체와의 경쟁 심화, 교섭력 열위에 따른 매출 둔화, 연구개발비와 인건비 증가로 인해 수익성이 부진한다면 당사의 매출액 하락 및 수익성 악화에 영향을 미칠 수 있습니다.