Ciclo passivo. Gestione elenco fornitori e vendor management
Ciclo passivo. Relativamente all’ambito “Ciclo passivo”, gli obiettivi che si è inteso raggiungere mediante l’introduzione del sistema SICER vengono brevemente descritti di seguito: • il processo implementato a sistema risponde al modello organizzativo adottato dall’amministrazione e declinato rispetto alle regole contabili adottate sul sistema SICER e compliant rispetto alla normativa vigente; • SICER introduce il concetto di documento passivo che determina la movimentazione di conti economico patrimoniali, in funzione del v livello degli impegni a copertura del documento stesso. • SICER si interfaccia con il Sistema dei Pagamenti (sistema dell’amministrazione per la gestione della fatturazione elettronica) attraverso un’apposita area di staging, grazie alla quale vengono veicolate le fatture pervenute all’Amministrazione sulla Scrivania Virtuale del Direttore, sulla base del Codice IPA (associato sia alla Direzione che alla specifica Area) presente in fattura. Tale area è stata concettualmente ideata come “costola” di collegamento con il Sistema Pagamenti. SICER, infatti, secondo tempi e modi definiti, individuerà le fatture elettroniche da acquisire ed importare. Contestualmente all’importazione, SICER dà la possibilità di accettazione o rifiuto delle stesse. L’eventuale rifiuto viene trasmesso al Sistema Pagamenti per la veicolazione allo SDI; • SICER introduce il concetto di “protocollazione”, inteso come assegnazione di un Codice Identificativo Univoco, assegnato al documento contestualmente all’import dello stesso all’interno del sistema, a prescindere dal probabile rifiuto; • SICER gestisce la possibilità di agganciare al Provvedimento di Liquidazione un documento passivo che giustifichi la causa di sostenimento della spesa in esame; • SICER permette di portare a sistema la gestione della Cassa Economale e, in generale, la gestione dell’Area Esecuzione Contratti, Servizi e Forniture. Il sistema, infatti, prevede il supporto all’elaborazione della documentazione principalmente utilizzata/elaborata dall’Area in questione, ovvero:
Ciclo passivo. E.15 - GESTIONE PATRIMONIO
Ciclo passivo. Il sistema deve prevedere tutte le operazioni contabili inerenti il ciclo passivo, a partire dal protocollo fatture passive con imputazione sui registri IVA, alimentazione della Contabilità Generale e della Contabilità Analitica sulla base delle informazioni connesse all’ordine ed al fattore produttivo, conto economico e/o patrimoniale, centro di costo, e rilevazione del debito verso il fornitore. Il sistema deve garantire che le operazioni relative al ciclo passivo siano il più possibile guidate sia ai fini della registrazione della fattura, sia nella scelta del fornitore, nella scelta dei registri IVA a seconda che si tratti di attività commerciale o di attività istituzionale, sia, infine, per la corretta allocazione ai conti di Contabilità Generale e Analitica, tenuto conto anche delle norme in essere sullo “Split – Payment”.
Ciclo passivo. 1. Per quanto riguarda il ciclo passivo si rinvia allo specifico Regolamento e alla Procedura in Sistema Qualità.
Ciclo passivo. 1.2.1. Anagrafica fornitore
Ciclo passivo. 27.1. I principi generali relativi al ciclo passivo, ovvero alla registrazione delle uscite, si sintetizzano in: a- registrazione dei debiti certi o presunti;