Unidade de Participação definição

Unidade de Participação representa o a quota-parte do valor patrimonial do fundo autónomo;

Unidade de Participação instrumento contabilístico para determinar em quantas partes se divide o valor global do Subfundo.

Unidade de Participação parcela em que se divide o património de um fundo de investimento, com as mesmas características e sem valor nominal.

Examples of Unidade de Participação in a sentence

• O valor da Unidade de Participação para efeitos de resgate corresponde ao do último dia do período inicialmente previsto para a duração do Fundo, confirmado por parecer do Auditor do Fundo.

• Por outro lado, os rendimentos obtidos com o resgate ou a transmissão onerosa da Unidade de Participação concorrem para o apuramento do lucro tributável, nos termos do Código do IRC.

• A Entidade Responsável pela Gestão fará publicar mensalmente, no sistema de difusão de informação da CMVM, com referência ao último dia de cada mês, o valor da Unidade de Participação.

• O valor diário da Unidade de Participação é divulgado diariamente em todos os locais e através dos meios utilizados para a comercialização do OICVM de alimentação, designadamente a Internet.

• O Fundo também não poderá investir em instrumentos financeiros derivados com finalidade diversa da cobertura de risco e em Unidade de Participação de Organismos de Investimento Colectivo cujo regulamento não proíba o investimento em activos não previstos neste regulamento.

• A subscrição prevista nesta situação de transferência será aquela, em número de unidades, que resulte da divisão do valor líquido do resgate das Unidades de Participação Classe A ou B pelo valor da Unidade de Participação a subscrever na Classe C.

• O valor da Unidade de Participação da Classe D é obtido pela divisão do valor líquido global do OICVM afeto aos participantes detentores de Unidades de Participação da Classe D, pelo número de Unidades de Participação em circulação afetas a esta Classe.

• A oscilação do valor da Unidade de Participação é função da variação do preço dos ativos que compõem a carteira do Fundo.

• O valor da Unidade de Participação para efeitos de subscrição é o valor conhecido e divulgado no dia útil seguinte à data do respetivo pedido.

• Mediante acordo entre o contribuinte e a Entidade Gestora, estando cumprido o montante mínimo de acesso à Classe A, poderão ser efetuadas conversões de Unidades de Participação da Classe B em Unidades de Participação da Classe A, sendo a operação efetuada ao valor da Unidade de Participação do dia útil em que o acordo for estabelecido.

More Definitions of Unidade de Participação

Unidade de Participação. Instrumento financeiro representativo de parte do património de um fundo de investimento.  Unit Linked: Contratos de seguro de vida ligados a fundos de investimento cujo saldo da apólice se expressa através de unidades de conta, representativas de fundos autónomos constituídos por activos do segurador ou por unidades de participação de um ou vários fundos de investimento e cuja rentabilidade, por conseguinte, está dependente da evolução do valor desses activos.

Unidade de Participação. Parcelas em que se reparte o património do(s) Fundo(s) Autónomo(s).