Common use of 本次交易构成重大资产重组 Clause in Contracts

本次交易构成重大资产重组. 根据恒力股份2016年经审计的财务数据、标的资产2016年未经审计的财务数据以及本次交易暂定的交易价格情况，本次交易的相关比例计算如下： 资产总额 1,969,875.53 3,407,484.29 352,783.30 3,760,267.59 1,150,000.00 3,760,267.59 190.89% 归属于母公 司的净资产 585,974.19 752,975.73 290,140.70 1,043,116.43 1,150,000.00 1,150,000.00 196.25% 营业收入 1,923,995.84 2,912,445.70 - 2,912,445.70 - 2,912,445.70 151.37% 根据《重组管理办法》第十二条的规定，本次交易构成重大资产重组。同时，本次交易涉及向特定对象发行股份购买资产，需经过中国证监会并购重组委的审核，并取得中国证监会核准后方可实施。

本次交易构成重大资产重组. 根据恒力股份2016年经审计的财务数据、标的资产2016年未经审计的财务数据以及本次交易暂定的交易价格情况，本次交易的相关比例计算如下‌ 截止本预案签署日，标的资产的审计、评估工作正在进行中。根据具备证券从业资格的评估机构提供的预估结果，截至 2016 年 2 月 29 日，标的资产的预估 值为 208,300 万元。经协商，标的资产的交易价格初步确定为 208,000 万元。根 据上市公司 2015 年经审计的合并报表财务数据、标的公司 2015 年未经审计的合并财务报表数据以及预估交易作价情况，相关计算指标及占比情况如下： 资产总额 1,969,875.53 3,407,484.29 352,783.30 3,760,267.59 1,150,000.00 3,760,267.59 190.89资产总额（万元） 187,087.54 15,679.20 208,000.00 111.18% 归属于母公 司的净资产 585,974.19 752,975.73 290,140.70 1,043,116.43 1,150,000.00 1,150,000.00 196.25净资产净额（万元） 7,723.13 5,427.79 208,000.00 2,693.21% 营业收入 1,923,995.84 2,912,445.70 营业收入（万元） 2,135,713.57 29,370.30 - 2,912,445.70 - 2,912,445.70 151.371.38% 根据《重组管理办法》第十二条的规定，本次交易构成重大资产重组。同时，本次交易涉及向特定对象发行股份购买资产，需经过中国证监会并购重组委的审核，并取得中国证监会核准后方可实施根据《重组办法》的规定，本次交易构成重大资产重组。同时，由于本次交易涉及发行股份购买资产，需提交中国证监会并购重组委审核，并在取得中国证监会核准后方可实施。

本次交易构成重大资产重组. 根据恒力股份2016年经审计的财务数据、标的资产2016年未经审计的财务数据以及本次交易暂定的交易价格情况，本次交易的相关比例计算如下‌ 根据《股权转让合同》，本次购买医惠科技 100%股权的成交金额为 108,724万元，本次标的公司的资产总额、营业收入、净资产占中瑞思创相应项目比例的情况如下表所示： 单位：万元 项目 医惠科技 成交金额 相关指标的选取标准 中瑞思创 财务指标占比 2014 年/2014 年 12 月 31 日 2014 年/2014 年 12 月 31 日 资产总额 1,969,875.53 3,407,484.29 352,783.30 3,760,267.59 1,150,000.00 3,760,267.59 190.8945,155.58 108,724 108,724.00 127,889.80 85.01% 归属于母公 司的净资产 585,974.19 752,975.73 290,140.70 1,043,116.43 1,150,000.00 1,150,000.00 196.25净资产 29,810.34 108,724.00 116,836.67 93.06% 营业收入 1,923,995.84 2,912,445.70 - 2,912,445.70 - 2,912,445.70 151.3721,032.96 21,032.96 49,117.48 42.82% 根据《重组管理办法》第十二条的规定，本次交易构成重大资产重组。同时，本次交易涉及向特定对象发行股份购买资产，需经过中国证监会并购重组委的审核，并取得中国证监会核准后方可实施根据《重组管理办法》的规定，本次交易构成中国证监会规定的上市公司重大资产重组行为。

本次交易构成重大资产重组. 根据恒力股份2016年经审计的财务数据、标的资产2016年未经审计的财务数据以及本次交易暂定的交易价格情况，本次交易的相关比例计算如下‌ 本次交易中上市公司拟购买泰山石膏 35%股份。根据预估值，本次交易中购买资产预估作价为 419,550.00 万元。标的资产最近一年资产总额、资产净额及营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务报告相关指标的比例如下： 资产总额 1,969,875.53 3,407,484.29 352,783.30 3,760,267.59 1,150,000.00 3,760,267.59 190.89% 归属于母公 司的净资产 585,974.19 752,975.73 290,140.70 1,043,116.43 1,150,000.00 1,150,000.00 196.25% 项目 泰山石膏 35%股份 北新建材 占比（%） 资产总额及交易额孰高 419,550.00 1,337,256.31 31.37 营业收入 1,923,995.84 2,912,445.70 - 2,912,445.70 - 2,912,445.70 151.37% 根据《重组管理办法》第十二条的规定，本次交易构成重大资产重组。同时，本次交易涉及向特定对象发行股份购买资产，需经过中国证监会并购重组委的审核，并取得中国证监会核准后方可实施203,738.65 829,503.22 24.56 资产净额及交易额孰高 419,550.00 720,823.86 58.20 注：上述测算中占比数值分别以对应的资产总额、资产净额和预估值孰高为准计算；根据中国证监会规定，资产净额为归属于母公司所有者权益 根据上表计算结果，标的资产的交易金额达到上市公司最近一年经审计的归属于母公司股东净资产的 50%，本次交易构成《重组办法》规定的重大资产重组行为；同时，由于本次交易属于《重组办法》规定的发行股份购买资产的情形，本次交易需要提交中国证监会并购重组审核委员会审核。

本次交易构成重大资产重组. 根据恒力股份2016年经审计的财务数据、标的资产2016年未经审计的财务数据以及本次交易暂定的交易价格情况，本次交易的相关比例计算如下根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组，具体情况如下： 资产总额 1,969,875.53 3,407,484.29 352,783.30 3,760,267.59 1,150,000.00 3,760,267.59 190.89% 归属于母公 司的净资产 585,974.19 752,975.73 290,140.70 1,043,116.43 1,150,000.00 1,150,000.00 196.25% 营业收入 1,923,995.84 2,912,445.70 - 2,912,445.70 - 2,912,445.70 151.37% 根据《重组管理办法》第十二条的规定，本次交易构成重大资产重组。同时，本次交易涉及向特定对象发行股份购买资产，需经过中国证监会并购重组委的审核，并取得中国证监会核准后方可实施本次交易拟注入资产的预估值为 117,903.70 万元，拟注入资产未经审计的资 产总额为 100,771.18 万元，其中的较高者为 117,903.70 万元，占上市公司 2014 年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例为 36.56%； 本次交易拟注入资产未经审计的营业收入为 142,608.23 万元，占上市公司 2014 年度经审计的合并财务会计报告营业收入的比例为 113.51%； 本次交易拟注入资产的预估值为 117,903.70 万元，拟注入资产未经审计的净 资产总额为 56,634.56 万元，其中的较高者为 117,903.70 万元，占上市公司 2014年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例为 41.87%，且超过 5,000 万元。 同时，本次交易涉及发行股份购买资产，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易需提交中国证监会并购重组审核委员会审核。

本次交易构成重大资产重组. 根据恒力股份2016年经审计的财务数据、标的资产2016年未经审计的财务数据以及本次交易暂定的交易价格情况，本次交易的相关比例计算如下根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组，具体情况如下： 资产总额 1,969,875.53 3,407,484.29 352,783.30 3,760,267.59 1,150,000.00 3,760,267.59 190.89% 归属于母公 司的净资产 585,974.19 752,975.73 290,140.70 1,043,116.43 1,150,000.00 1,150,000.00 196.25% 营业收入 1,923,995.84 2,912,445.70 - 2,912,445.70 - 2,912,445.70 151.37% 根据《重组管理办法》第十二条的规定，本次交易构成重大资产重组。同时，本次交易涉及向特定对象发行股份购买资产，需经过中国证监会并购重组委的审核，并取得中国证监会核准后方可实施本次交易拟注入资产的估值为 108,032.23 万元，拟注入资产经审计的资产总 额为 90,685.89 万元，其中的较高者为 108,032.23 万元，占上市公司 2014 年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例为 28.12%； 本次交易拟注入资产经审计的营业收入为 160,994.57 万元，占上市公司 2014 年度经审计的合并财务会计报告营业收入的比例为 128.15%； 本次交易拟注入资产的估值为 108,032.23 万元，拟注入资产经审计的净资产 总额为 48,068.73 万元，其中的较高者为 108,032.23 万元，占上市公司 2014 年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例为 38.36%，且超过 5,000 万元。 同时，本次交易涉及发行股份购买资产，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易需提交中国证监会并购重组审核委员会审核。

本次交易构成重大资产重组. 根据恒力股份2016年经审计的财务数据、标的资产2016年未经审计的财务数据以及本次交易暂定的交易价格情况，本次交易的相关比例计算如下‌ 本次交易的标的资产为浙江交工 100%股权，交易价格为 52.39 亿元。 2016 年末浙江交工经审计的资产总额、净资产额及 2016 年度的营业收入与上市公司同期经审计的合并财务会计报告对应数据的情况如下： 单位：万元 项目 浙江交工 交易对价 上市公司 按金额孰高占比 资产总额 1,969,875.53 3,407,484.29 352,783.30 3,760,267.59 1,150,000.00 3,760,267.59 190.89% 归属于母公 司的净资产 585,974.19 752,975.73 290,140.70 1,043,116.43 1,150,000.00 1,150,000.00 196.251,560,531.30 523,900.00 469,544.93 332.35% 营业收入 1,923,995.84 2,912,445.70 1,112,387.21 - 2,912,445.70 - 2,912,445.70 151.37364,630.23 305.07% 根据《重组管理办法》第十二条的规定，本次交易构成重大资产重组。同时，本次交易涉及向特定对象发行股份购买资产，需经过中国证监会并购重组委的审核，并取得中国证监会核准后方可实施净资产 189,806.48 523,900.00 160,915.60 325.57% 上述指标占比均超过 50%，根据《重组管理办法》的规定，本次交易构成重大资产重组。本次交易需提交中国证监会并购重组委审核，取得中国证监会核准后方可实施。

本次交易构成重大资产重组. 根据恒力股份2016年经审计的财务数据、标的资产2016年未经审计的财务数据以及本次交易暂定的交易价格情况，本次交易的相关比例计算如下根据派思股份及标的资产2019 年度或截至2019 年12 月31 日相关财务数据，本次交易的相关指标测算如下： 资产总额 1,969,875.53 3,407,484.29 352,783.30 3,760,267.59 1,150,000.00 3,760,267.59 190.89上市公司 164,964.24 32,360.92 90,457.98 标的资产 109,440.00 60,950.76 109,440.00 占比 66.34% 归属于母公 司的净资产 585,974.19 752,975.73 290,140.70 1,043,116.43 1,150,000.00 1,150,000.00 196.25188.35% 营业收入 1,923,995.84 2,912,445.70 - 2,912,445.70 - 2,912,445.70 151.37120.98% 根据《重组管理办法》第十二条的规定，本次交易构成重大资产重组。同时，本次交易涉及向特定对象发行股份购买资产，需经过中国证监会并购重组委的审核，并取得中国证监会核准后方可实施注：根据《重组管理办法》第十四条，购买股权导致上市公司取得被投资企业控股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额和成交金额二者中的较高者为准，营业收入以被投资企业的营业收入为准，资产净额以被投资企业的净资产额和成交金额二者中的较高者为准。本次交易的成交金额为 109,440.00 万元，标的资产截至 2019 年 12 月 31 日的资产总额为 25,064.36 万元，资产净额为 12,139.97 万元，因此，资产总额指标、资产净额指标以成交金额为准。 根据《重组管理办法》第十二条的规定，本次交易构成重大资产重组；本次交易对价均为现金支付，无需提交中国证监会审核。

本次交易构成重大资产重组. 根据恒力股份2016年经审计的财务数据、标的资产2016年未经审计的财务数据以及本次交易暂定的交易价格情况，本次交易的相关比例计算如下‌ 根据本次交易价格、上市公司及标的公司 2017 年经审计的财务数据，本次交易标的的资产总额、资产净额及营业收入占交易前上市公司最近一个会计年度和会计报告期末相关财务指标的比例如下： 单位：万元 项目 上市公司 标的资产 交易金额 标的公司相关指标 与交易金额孰高 占比 资产总额 1,969,875.53 3,407,484.29 352,783.30 3,760,267.59 1,150,000.00 3,760,267.59 190.89111,539.55 189,728.30 118,613.99 189,728.30 170.10% 归属于母公 司的净资产 585,974.19 752,975.73 290,140.70 1,043,116.43 1,150,000.00 1,150,000.00 196.25资产净额 61,996.39 79,879.05 118,613.99 118,613.99 191.32% 营业收入 1,923,995.84 2,912,445.70 - 2,912,445.70 - 2,912,445.70 151.3761,144.35 419,316.91 — 419,316.91 685.78% 根据《重组管理办法》第十二条的规定，本次交易构成重大资产重组。同时，本次交易涉及向特定对象发行股份购买资产，需经过中国证监会并购重组委的审核，并取得中国证监会核准后方可实施注：资产净额不包括少数股东权益。 综上，本次重组标的资产的资产总额、资产净额及营业收入占上市公司 2017年经审计的相应财务数据的比例分别为 170.10%、191.32%和 685.78%，根据《重组办法》规定，本次交易构成中国证监会规定的上市公司重大资产重组行为。同时，本次交易涉及发行股份购买资产及募集配套资金，需提交中国证监会并购重组委审核。

本次交易构成重大资产重组. 根据恒力股份2016年经审计的财务数据、标的资产2016年未经审计的财务数据以及本次交易暂定的交易价格情况，本次交易的相关比例计算如下‌ 根据鲍斯股份 2015 年度审计报告、新世达 2015 年度经审计的财务报表及交易作价情况，相关财务比例计算如下： 2015年12月31日 新世达 鲍斯股份 占比 资产总额 1,969,875.53 3,407,484.29 352,783.30 3,760,267.59 1,150,000.00 3,760,267.59 190.8927,000.00 60,838.90 44.38% 归属于母公 司的净资产 585,974.19 752,975.73 290,140.70 1,043,116.43 1,150,000.00 1,150,000.00 196.25资产净额 27,000.00 45,355.30 59.53% 营业收入 1,923,995.84 2,912,445.70 - 2,912,445.70 - 2,912,445.70 151.37% 根据《重组管理办法》第十二条的规定，本次交易构成重大资产重组。同时，本次交易涉及向特定对象发行股份购买资产，需经过中国证监会并购重组委的审核，并取得中国证监会核准后方可实施5,504.97 25,722.56 21.40% 1、 资产总额根据与交易价格孰高原则采用本次交易价格270,000,000.00元； 2、 资产净额根据与交易价格孰高原则采用本次交易价格270,000,000.00元。 如上表所示，新世达 2015 年末资产总额、资产净额及 2015 年度营业收入占 上市公司 2015 年度合并财务报表资产总额、资产净额及营业收入的比例分别为 44.38%、59.53%和 21.40%，按照《重组办法》的规定，本次交易构成重大资产重组，且涉及发行股份购买资产，故需提交中国证监会并购重组审核委员会审核。

本次交易构成重大资产重组. 根据恒力股份2016年经审计的财务数据、标的资产2016年未经审计的财务数据以及本次交易暂定的交易价格情况，本次交易的相关比例计算如下‌ 根据乐金健康2014 年度经审计的合并财务会计报告数据和标的公司2014 年度未经审计的财务数据以及交易作价情况，相关财务比例计算如下： 单位：万元 项目 福瑞斯 瑞宇健身 标的公司合计 乐金健康 交易价格 标的公司（交 易价格）/乐金健康 2014.12.31 资产总额 1,969,875.53 3,407,484.29 352,783.30 3,760,267.59 1,150,000.00 3,760,267.59 190.892，068.00 2,771.28 4,839.28 79,875.77 44,800.00 56.09% 归属于母公 司的净资产 585,974.19 752,975.73 290,140.70 1,043,116.43 1,150,000.00 1,150,000.00 196.252014年度营 业收入 4,857.25 8,766.94 13,624.19 28,412.11 - 47.95% 营业收入 1,923,995.84 2,912,445.70 - 2,912,445.70 - 2,912,445.70 151.372014.12.31 资产净额 242.16 734.05 976.21 67,589.35 44,800.00 66.28% 根据《重组管理办法》第十二条的规定，本次交易构成重大资产重组。同时，本次交易涉及向特定对象发行股份购买资产，需经过中国证监会并购重组委的审核，并取得中国证监会核准后方可实施根据《重组管理办法》，本次交易构成重大资产重组。本次交易采取发行股份购买资产的方式，需通过中国证监会并购重组委的审核，并取得中国证监会核准后方可实施。

本次交易构成重大资产重组. 根据恒力股份2016年经审计的财务数据、标的资产2016年未经审计的财务数据以及本次交易暂定的交易价格情况，本次交易的相关比例计算如下根据派思股份及标的资产2019 年度或截至2019 年12 月31 日相关财务数据，本次交易的相关指标测算如下： 资产总额 1,969,875.53 3,407,484.29 352,783.30 3,760,267.59 1,150,000.00 3,760,267.59 190.89上市公司 164,964.24 32,360.92 90,457.98 标的资产 109,440.00 60,950.76 109,440.00 占比 66.34% 归属于母公 司的净资产 585,974.19 752,975.73 290,140.70 1,043,116.43 1,150,000.00 1,150,000.00 196.25188.35% 营业收入 1,923,995.84 2,912,445.70 - 2,912,445.70 - 2,912,445.70 151.37120.98% 根据《重组管理办法》第十二条的规定，本次交易构成重大资产重组。同时，本次交易涉及向特定对象发行股份购买资产，需经过中国证监会并购重组委的审核，并取得中国证监会核准后方可实施注：根据《重组管理办法》第十四条，购买股权导致上市公司取得被投资企业控股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额和成交金额二者中的较高者为准，营业收入以被投资企业的营业收入为准，资产净额以被投资企业的净资产额和成交金额二者中的较高者为准。本 次交易的成交金额为 109,440.00 万元，标的资产截至 2019 年 12 月 31 日的资产总额为 25,064.36 万元，资产净额为 12,139.97 万元，因此，资产总额指标、资产净额指标以成交金额为准。 根据《重组管理办法》第十二条的规定，本次交易构成重大资产重组；本次交易对价均为现金支付，无需提交中国证监会审核。