Pengakuan. Transaksi aset keuangan Reksa Dana diakui pada tanggal perdagangan. Penghentian Pengakuan Aset Keuangan Aset keuangan dihentikan pengakuannya pada saat hak kontraktual Reksa Dana atas arus kas yang berasal dari aset keuangan tersebut kadaluwarsa, yaitu ketika aset dialihkan kepada pihak lain tanpa mempertahankan kontrol atau pada saat seluruh risiko dan manfaat telah ditransfer secara substansial. Liabilitas keuangan dihentikan pengakuannya jika liabilitas Reksa Dana kadaluwarsa, atau dilepaskan atau dibatalkan.
Pengakuan. Transaksi aset keuangan Reksa Dana diakui pada tanggal perdagangan.
Pengakuan. Transaksi aset keuangan Reksa Dana diakui pada tanggal perdagangan. Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023
Pengakuan. 1. Anda mengakuibahwa apabila Andatidak memberikan informasiatau data yang relevan atau menarik persetujuan sehubungan dengan pengumpulan, penggunaan dan/atau pengungkapan informasi atau data yang relevan sebagaimana dijelaskan dalam Kebijakan Privasi, DanaSyariah berpeluang untuk tidak dapat membuka atau melanjutkanakun Pengguna, ataumembuat atau memberikanataumelanjutkan setiap Produk dan Layanan, atau terus mengizinkan Anda menggunakan atau mengakses Portal, Konten Portal, Produk, Layanan atau Layanan Interaktif kami. DanaSyariah akan memberitahu Anda tentang konsekuensi dari penarikan persetujuan tersebut seandainya Anda memberitahukan kepada kami tentang keinginan Andauntuk menarik persetujuan Anda.
2. Anda menjamin kepada DanaSyariah bahwa apabila Anda atau kuasa Andabertanggung jawabataspenyediaan setiap informasi atau data berkaitan dengan siapapun kepada DanaSyariah, atau menyediakan setiap informasi atau data tersebut kepada DanaSyariah, Andatelah memberitahukandan mendapatkan persetujuandari orang(- orang) yang bersangkutan untuk mengizinkan DanaSyariah untuk mengumpulkan, menggunakan dan/atau mengungkapkan informasi berkaitan dengan orang(-orang) yang bersangkutan sebagaimana dijelaskan dalam Kebijakan Privasi ini.
3. Anda setuju bahwa Anda telah memperoleh persetujuan dari semua Individu Yang Relevan tersebut sehingga setiap infromasiatau data dari Individu Yang Relevandapat diolah, disimpan, di-transfer ataudiungkapkandalam dankepada negara manapunsebagaimana yang dianggapoleh DanaSyariahsesuaidenganhukum yang berlaku untuk Tujuan Yang Diizinkan. Data tersebut juga dapat diolah, disimpan, ditansferataudiungkapkansesuaidengan hukumdanpraktik,aturandan peraturan setempat (termasuk setiappermintaan berdasarkan peraturan, tindakan dan perintahpemerintah) di negara/yurisdiksi tersebut.
4. Sesuai dengan Ketentuan-Ketentuan Penggunaan, Kebijakan Cookie dan [Perjanjian Induk], Anda setuju bahwa DanaSyariah dapat mengubah dan memodifikasi ketentuan-ketentuan dari Kebijakan Privasi ini dari waktu ke waktu dan bawa setelah pemberitahuan kepada Anda terhadap Kebijakan Privasi yang diubah tersebut, konten- konten daripadanya sama halnya akan mengubah, meragamkan dan melengkapi Ketentuan-Ketentuan Penggunaan, Kebijakan Cookie dan [Perjanjian Induk], perjanjian-perjanjian dan/atau pengaturan-pengaturan tersebut di atas akan berlaku sejak tanggal yang ditetapkan dalam Kebijakan Privasi yang diubah tersebut, dan tanpa mengurangi hal tersebut di atas, akses/pe...
Pengakuan. Transaksi aset keuangan Reksa Dana diakui pada tanggal perdagangan. Penurunan Nilai Aset Keuangan Pada setiap periode pelaporan, Reksa Dana menilai apakah risiko kredit dari instrumen keuangan telah meningkat secara signifikan sejak pengakuan awal. Ketika melakukan penilaian, Reksa Dana menggunakan perubahan atas risiko gagal bayar yang terjadi sepanjang perkiraan usia instrumen keuangan daripada perubahan atas jumlah kerugian kredit ekspektasian tersebut terhadap aset keuangan Reksa Dana. Dalam melakukan penilaian, Xxxxx Xxxx membandingkan antara risiko gagal bayar yang terjadi atas instrumen keuangan pada saat periode pelaporan dengan risiko gagal bayar yang terjadi atas instrumen keuangan pada saat pengakuan awal dan mempertimbangkan kewajaran serta ketersediaan informasi yang tersedia pada saat tanggal pelaporan terkait dengan kejadian masa lalu kondisi terkini dan perkiraan atas kondisi ekonomi di masa depan, yang mengindikasikan kenaikan risiko kredit sejak pengakuan awal. Reksa Dana menerapkan pendekatan yang disederhanakan untuk mengukur kerugian kredit ekspektasian yang menggunakan cadangan kerugian kredit ekspektasian seumur hidup untuk seluruh saldo piutang dan piutang lain-lain dan aset kontrak tanpa komponen pendanaan yang signifikan dan pendekatan umum untuk aset keuangan lainnya. Pendekatan umum termasuk penelahaan perubahan signifikan risiko kredit sejak terjadinya. Penelaahan kerugian kredit ekspektasian termasuk asumsi mengenai risiko gagal bayar dan tingkat kerugian ekspektasian. Untuk piutang, dalam pengkajian juga mempertimbangkan penggunaan peningkatan kredit. Untuk mengukur kerugian kredit ekspektasian, piutang telah dikelompokkan berdasarkan karakteristik risiko kredit dan jatuh tempo yang serupa. Untuk periode 13 Desember 2022 (tanggal efektif) sampai dengan 31 Desember 2023
Pengakuan. 8.1 Pelanggan mengakui bahawa Bank tidak mempunyai apa-apa autoriti bagi pihak mana-mana Unit Amanah untuk menerima permohonan atau permintaan langganan, penukaran, pemindahan atau penebusan Unit-unit dan bahawa penerimaan permohonan atau permintaan lengkap, pembayaran atau lain-lain bahan oleh Bank bukanlah tanda setuju terima permohonan atau permintaan di pihak Bank.
8.2 Pelanggan mengakui dan bersetuju bahawa Bank tidak menanggung apa-apa liabiliti kepada Pelanggan berkaitan dengan sebarang ralat, salah nyata, representasi atau peninggalan dalam apa-apa memorandum atau prospektus atau apa-apa laporan yang disiapkan oleh Penerbit berkenaan.
8.3 Pelanggan mengakui dan bersetuju bahawa Penerbit telah melantik Bank untuk menjalankan fungsi-fungsi tertentu bersabit dengan penyediaan Perkhidmatan Unit Amanah kepada Pelanggan dan Pelanggan beraku janji tidak akan sama sekali mempertanggungjawabkan Bank terhadap apa-apa tindakan atau peninggalan Penerbit bersabit dengannya asalkan Bank telah begitu cermat dalam pelantikan Penerbit untuk melaksanakan perkhidmatan tersebut seperti mana ia akan guna dalam menjalankan perniagaannya sendiri.
8.4 Pelanggan mengakui dan bersetuju bahawa Bank boleh menerima komisen (walau macam mana pun diperuntukkan) daripada Penerbit-penerbit relevan bersabit dengan langganan Unit Amanah oleh Pelanggan. Pelanggan mengakui dan bersetuju bahawa Bank berhak menyimpan manfaat berupa apa-apa komisen tersebut dan tidak wajib menjelaskan kepada Pelanggan akan hal kesemua atau mana-mana bahagian komisen tersebut.
Pengakuan. Pada saat pengakuan awal, aset keuangan dalam kelompok biaya perolehan diamortisasi diakui pada nilai wajarnya ditambah biaya transaksi (jika ada) dan selanjutnya diukur dengan menggunakan suku bunga efektif dikurangi cadangan kerugian ekspektasian. Per 31 Desember 2022 Serta Untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2022 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Pengakuan. Pengakuan dalam HIR diatur dalam Pasal 174,175 dan Pasal 176 apabila melihat ketentuan Pasal 164 HIR, maka jelas pengakuan menurut undang-undang merupakan salah satu alat bukti dalam proses penyelesaian perkara perdata. Berdasarkan Pasal 1926 KUHPerdata, pengakuan dapat dilakukan baik langsung oleh orang yang bersagkutan maupun oleh orang lain yang diberi kuasa khusus untuk itu, baik secara lisan maupun tulisan. Dalam mengakui sesuatu hal di depan hakim haruslah berhati-hati karena pengakuan yang dilakukan di depan sidang tidak dapat ditarik kembali kecuali apabila ia dapat membuktikan bahwa pengakuannya adalah akibat dari kekhilafan tentang fakta-fakta. Menurut Pasal 174 HIR, pengakuan yang dilakukan di depan sidang mempunyai kekuatan pembuktian sempurna dan mengikat, sedangkan pengakuan di luar sidang, menurut Pasal 175 HIR, kekuatan pembuktiannya diserahkan kepada kebijaksanaan hakim atau dengan kata lain pengakuan di luar sidang berarti bahwa hakim leluasa untuk memberi kekuatan pembuktian atau hanya menganggapnya sebagai bukti permulaan.
Pengakuan. Perseroan pada awalnya mengakui kredit yang diberikan dan simpanan pada tanggal perolehan. Pembelian dan penjualan aset keuangan yang lazim (regular) diakui pada tanggal perdagangan dimana Perseroan memiliki komitmen untuk membeli atau menjual aset tersebut. Semua aset dan liabilitas keuangan lainnya pada awalnya diakui pada tanggal perdagangan dimana Perseroan menjadi suatu pihak dalam ketentuan kontraktual instrumen tersebut. Pada saat pengakuan awal, aset keuangan atau liabilitas keuangan diukur pada nilai wajar ditambah/ dikurangi (untuk instrumen keuangan yang tidak diukur pada nilai wajar melalui laba rugi setelah pengakuan awal) biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung atas perolehan aset keuangan atau penerbitan liabilitas keuangan. Pengukuran aset keuangan dan liabilitas keuangan setelah pengakuan awal tergantung pada klasifikasi aset keuangan dan liabilitas keuangan tersebut. Biaya transaksi hanya meliputi biaya-biaya yang dapat diatribusikan secara langsung untuk perolehan suatu aset keuangan atau penerbitan suatu liabilitas keuangan dan merupakan biaya tambahan yang tidak akan terjadi apabila instrumen keuangan tersebut tidak diperoleh atau diterbitkan. Untuk aset keuangan, biaya transaksi ditambahkan pada jumlah yang diakui pada awal pengakuan aset, sedangkan untuk liabilitas keuangan, biaya transaksi dikurangkan dari jumlah utang yang diakui pada awal pengakuan liabilitas. Biaya transaksi tersebut diamortisasi selama umur instrumen berdasarkan metode suku bunga efektif dan dicatat sebagai bagian dari pendapatan bunga untuk biaya transaksi sehubungan dengan aset keuangan atau sebagai bagian dari beban bunga untuk biaya transaksi sehubungan dengan liabilitas keuangan. Biaya perolehan diamortisasi dari aset keuangan atau liabilitas keuangan adalah jumlah aset atau liabilitas keuangan yang diukur pada saat pengakuan awal, dikurangi pembayaran pokok, ditambah atau dikurangi dengan amortisasi kumulatif dengan menggunakan metode suku bunga efektif yang dihitung dari selisih antara nilai awal dan nilai jatuh temponya, dan dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai. Tingkat suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara tepat mendiskontokan estimasi arus kas di masa datang selama perkiraan umur dari aset keuangan atau liabilitas keuangan (atau jika lebih tepat, digunakan periode yang lebih singkat) untuk memperoleh nilai tercatat bersih pada saat pengakuan awal. Pada saat menghitung tingkat suku bunga efektif, Perseroan mengestimasi...
Pengakuan. Suatu pengeluaran kas atau aset dapat diakui sebagai investasi apabila memenuhi kriteria: