Relatório De Projeção De Custos E Despesas. O estudo desenvolvido considerou, para a elaboração do relatório de projeção e custos e despesas, parâmetros atualmente aplicados nos sistemas municipais, nas concessões e PPPs de manejo dos resíduos sólidos. Os estudos e o dimensionamento dos equipamentos e pessoal necessário para a viabilização e funcionalidade do modelo, foram desenvolvidos de forma a suprir as necessidades projetadas, sendo necessários para a definição do padrão desejado na composição da futura Concessionária e, consequentemente, nos custos do projeto. O cálculo de despesas levou em consideração diversos fatores operacionais, como o tipo, quantidade, capacidade e localização, tratamento necessário, e o número de clientes a serem atendidos. Assim, os direcionadores de custos unitários, diferem de acordo com a natureza do custo e da operação. Os componentes de Custos e Despesas podem ser divididos em dois grupos: Custos de Operação dos Serviços Prestados e Despesas Gerais e Administrativas: ⮚ Custos de Operação dos Serviços Prestados (OPEX) • Pessoal (Salários, Encargos e Benefícios); • Serviços de Terceiros; • Energia Elétrica; • Materiais Manutenção; • Veículos e Equipamentos; • Outros Custos Operacionais; ⮚ Despesas Gerais e Administrativas (G&A) • Energia Elétrica (Sede); • Água (Sede); • Telefone (Sede, e Serviço 0800); • Gás (Sede); • Material de Escritório (Sede); • Uniformes/EPI; • Comunicação/Publicidade/Propaganda/Festivas; • Recrutamento e seleção de pessoal; • Treinamento; • Consumos Operacionais (ISOs 9000 e 14000).
