Società di revisione Clausole campione

Società di revisione. La società incaricata della revisione contabile è stata nominata dall’Assemblea dei soci del 28 maggio 2019 per il novennio 2020-2028. In data 5 aprile 2023 ha emesso senza rilievi le proprie relazioni sul bilancio d’esercizio e sul bilancio consolidato di Poste italiane chiusi al 31 dicembre 2022. In pari data, inoltre, ha trasmesso al Comitato per il controllo interno e la revisione contabile11, la relazione aggiuntiva prevista dall’art. 11 del Regolamento (UE) 537/2014, nella quale conferma che “non sono state riscontrate carenze nel sistema di controllo interno in relazione al processo di informativa finanziaria per l’esercizio 2022 che, secondo il giudizio professionale del revisore, siano sufficientemente importanti da meritare di essere portate all’attenzione del Comitato per il controllo interno e la revisione contabile”. La società di revisione ha altresì rilasciato un giudizio di conformità rispetto alle disposizioni del Regolamento delegato 2019/185 dichiarando che “il bilancio d’esercizio e consolidato sono stati predisposti nel formato XHTML in conformità alle disposizioni del Regolamento e il bilancio consolidato è stato marcato, in tutti gli aspetti significativi, in conformità alle disposizioni del Regolamento”12. La società stessa, a seguito del processo revisionale su bilancio di esercizio e consolidato per il 2022, non ha emesso alcuna lettera di suggerimenti nei confronti del management aziendale, tuttavia ha indicato, nella relazione aggiuntiva, alcuni punti di miglioramento che intende suggerire alla Società.

Società di revisione. La gestione separata “ERGO Previdenza Nuovo Secolo” è annualmente sottoposta a verifica da parte di una Società di Revisione iscritta all’Albo speciale tenuto da Consob ai sensi dell’Art. 161 del D. Lgs. 24 febbraio 1998, n. 58 e successive modificazioni, la quale attesta la corrispondenza della Gestione al presente Regolamento e provvede a certificare tutti i rendimenti utilizzati per la rivalutazione dei contratti a prestazioni rivalutabili che prevedono una clausola di rivalutazione legata al rendimento della gestione stessa. In particolare la Società di Revisione attesta, con apposita relazione, di aver verificato: a) la consistenza delle attività assegnate alla gestione separata “ERGO Previdenza Nuovo Secolo” nel corso del periodo di osservazione nonché la disponibilità, la tipologia e la conformità delle attività iscritte nel prospetto della composizione della gestione separata stessa, secondo quanto definito all’Art. 13, comma 2, del Regolamento ISVAP n. 38 oltre a quanto previsto dal presente Regolamento al precedente Art. 4; b) la conformità dei criteri di valutazione delle attività attribuite alla suddetta gestione separata nel periodo di osservazione alle disposizioni di cui agli Artt. 7 e 10 del citato Regolamento ISVAP n. 38; c) la correttezza, ai sensi dell’Art. 7 del Regolamento ISVAP n. 38, del risultato finanziario, del conseguente tasso di rendimento medio annuo realizzato dalla gestione separata “ERGO Previdenza Nuovo Secolo” riferito al periodo di osservazione di cui all’Art. 3 ed i rendimenti medi annui, calcolati mensilmente con riferimento ai dodici mesi immediatamente precedenti; d) l’adeguatezza, ai sensi dell’Art. 8 del suddetto Regolamento ISVAP dell’ammontare delle attività assegnate alla gestione separata “ERGO Previdenza Nuovo Secolo” alla fine del periodo di osservazione rispetto all’importo delle corrispondenti riserve matematiche determinato da ERGO Previdenza S.p.A. alla stessa data; e) la conformità del rendiconto riepilogativo della gestione separata “ERGO Previdenza Nuovo Secolo” e del prospetto della composizione della gestione separata stessa alle disposizioni di cui all’Art. 13, del Regolamento ISVAP n. 38.

Società di revisione. La Cassa Rurale Val di Fassa e Agordino in data 23 maggio 2008 ha confermato alla società UNIAUDIT S.p.A. – BOLOGNA Via Giambologna, 4 l’incarico di revisione contabile del bilancio per gli esercizi 2008, 2009 e 2010. Per maggiori informazioni sulla Società di revisione si veda la Sezione II, Capitolo II.

Società di revisione. L’Assemblea degli azionisti del 23 aprile 2012 ha conferito l’incarico di revisione legale dei conti per gli esercizi dal 2012 al 2020 alla società EY Spa, Xxx Xxxxxxxxx 00 - 00000 Xxxxxx, su proposta motivata del Collegio sindacale. L’incarico prevede la revisione dei bilanci annuali, la revisione limitata delle situazioni semestrali, nonché dei controlli ai sensi dell’art. 155 del TUF.

Società di revisione. Le situazioni contabili di Société Générale sono revisionate congiuntamente da: (i) Xxxxx & Young Audit, rappresentata da Xxxxxxxx Xxxxx-Lestrade e con sede in 00 xxxxx xx x'xxxxx 00000 Xxxxxxxxxx (Xxxxxxx); e (ii) Deloitte et Associés (già Deloitte Touche Tohmatsu fino all'ottobre del 2004), rappresentata da Xxxx Xxxx Xxxxxxxx e Xxxxxx Xxxxxxx e con sede in 000, xxxxxx Xxxxxxx-de-Gaulle - 92200 Neuilly-sur-Seine (Francia), il cui mandato scade all'approvazione del bilancio del 2011. I revisori supplenti sono: (i) Xxxxxx Xxxxxxx Xxxxx; e (ii) Xxxxx Xxxx.

Società di revisione. In data 4 novembre 2021 l’assemblea della Società ha conferito alla società di revisione Mazars Italia S.p.A., iscritta all’albo speciale delle società di revisione di cui al D. Lgs. n. 39 del 27 gennaio 2010, su proposta motivata del Collegio Sindacale, l’incarico per la revisione legale del bilancio di esercizio relativo agli esercizi 2021, 2022 e 2023 ai sensi dell’articolo 13 del Decreto Legislativo 39/2010, per la regolare tenuta della contabilità e della corretta individuazione dei fatti di gestione nei predetti documenti contabili, nonché l’incarico per la revisione contabile limitata delle relazioni semestrali al 30 giugno 2022 e 30 giugno 2023.

Società di revisione. La società incaricata della revisione contabile è stata nominata dall’Assemblea dei soci del 28 maggio 2019 per il novennio 2020-2028. In data 1° aprile 2021 ha emesso senza rilievi le proprie relazioni sul bilancio d’esercizio e sul bilancio consolidato di Poste italiane chiusi al 31 dicembre 2020. In pari data, inoltre, ha trasmesso al Comitato per il controllo interno e la revisione contabile1, la relazione aggiuntiva prevista dall’art. 11 del Regolamento (UE) 537/2014, nella quale conferma che “non sono state riscontrate carenze nel sistema di controllo interno in relazione al processo di informativa finanziaria per l’esercizio 2020 che, secondo il giudizio professionale del revisore, siano sufficientemente importanti da meritare di essere portate all’attenzione del Comitato per il controllo interno e la revisione contabile”. La Società di revisione, a seguito del processo revisionale sul bilancio di esercizio e consolidato per il 2020, non ha emesso alcuna lettera di suggerimenti nei confronti del management aziendale.

Società di revisione. Il bilancio d’esercizio dell’Emittente con socio unico al 31 dicembre 2007 è stato oggetto di revisione da parte di KPMG S.p.A. ufficio di Varese, Via Manzoni n. 12 – sede legale in Milano, via Xxxxxx Xxxxxx n. 25 (“KPMG”, o “Società di Revisione”). L’incarico per la revisione contabile del bilancio di esercizio è stato conferito a KPMG, all’atto della costituzione dell’Emittente, in data 5 febbraio 2007.

Società di revisione. La società di revisione KPMG S.p.A., con sede legale in Xxxxxx - Xxx Xxxxxx Xxxxxx n. 25, ha svolto la revisione completa dei conti annuali della Società e consolidati del Gruppo Unipol per gli esercizi chiusi al 31 dicembre 2002, 2003 e 2004 esprimendo, con apposite relazioni, un giudizio senza rilievi, nonché una revisione contabile limitata delle relazioni semestrali relative a tali esercizi e al 30 giugno 2005. L’incarico per il controllo contabile sull’Emittente conferito a KPMG S.p.A. scadrà con l’approvazione del bilancio dell’esercizio che si chiuderà al 31 dicembre 2005. La società di revisione Reconta Xxxxx & Young S.p.A., con sede legale in Xxxx - Xxx X.X. Xxxxxxxxx x. 00/x, ha svolto la revisione completa dei conti annuali di Unipol Banca e consolidati del Gruppo Unipol Banca per gli esercizi chiusi al 31 dicembre 2002, 2003 e 2004 esprimendo, con apposite relazioni, un giudizio senza rilievi, nonché una revisione contabile limitata delle relazioni semestrali relative a tali esercizi e al 30 giugno 2005. L’incarico per il controllo contabile su Unipol Banca conferito a Reconta Xxxxx & Young S.p.A. scadrà con l’approvazione del bilancio dell’esercizio che si chiuderà al 31 dicembre 2005. 1.2. Fatti rilevanti concernenti la società di revisione

Società di revisione. La revisione del bilancio di esercizio e del bilancio consolidato della Società al 31 dicembre 2002, al 31 dicembre 2003 e al 31 dicembre 2004 è stata effettuata dalla società di revisione Deloitte & Touche S.p.A. (al 31 dicembre 2002 Deloitte & Touche Italia S.p.A.), con sede legale in Milano, via Tortona n. 25, che ha anche effettuato la revisione contabile limitata della relazione semestrale della Società al 30 giugno 2005.