Auditcomité. Artikel 7:99 WVV verplicht genoteerde vennootschappen om een auditcomité op te richten. De Vennootschap heeft een auditcomité opgericht dat minstens volgende wettelijke taken tot opdracht heeft: : - monitoring van het financiële verslaggevingsproces; - monitoring van de doeltreffendheid van de systemen voor interne controle en risicobeheer; - monitoring van de interne audit en zijn doeltreffendheid; - monitoring van de wettelijke controle van enkelvoudige en geconsolideerde jaarrekeningen, inclusief opvolging van de vragen en aanbevelingen geformuleerd door de commissaris; en - beoordeling en monitoring van de onafhankelijkheid van de Commissaris, waarbij met name wordt gelet op de verlening van bijkomende diensten aan de Vennootschap; - aanbeveling aan de raad van bestuur van de vennootschap voor de benoeming van de commissaris en, in voorkomend geval, van de bedrijfsrevisor die instaat voor de wettelijke controle van de geconsolideerde jaarrekening, overeenkomstig artikel 16, lid 2, van verordening (EU) nr. 537/2014. - Indien de hernieuwing van het mandaat valt onder artikel 3:58, §§ 3 of 4, zal deze aanbeveling aan de raad van bestuur worden uitgewerkt aansluitend op de selectieprocedure bedoeld in artikel 16, lid 3, van verordening (EU) nr. 537/2014. - § Minstens één lid van het audticomité beschikt over de nodige deskundigheid op het vlak van boekhouding en audit. Het auditcomité van Xior is samengesteld alle onafhankelijke bestuurders, voorgezeten door een andere bestuurder dan de voorzitter, namelijk de xxxx Xxxxxxxx Xxxxx. Het auditcomité vergadert minstens vier maal per jaar, en ook telkens wanneer het dit noodzakelijk acht om zijn plichten te vervullen. Het auditcomité brengt bij de raad van bestuur geregeld verslag uit over de uitoefening van zijn taken, en in ieder geval wanneer de raad van bestuur de jaarrekening, de geconsolideerde jaarrekening en, in voorkomend geval, de voor publicatie bestemde verkorte financiële overzichten opstelt.
Auditcomité. De raad van bestuur is verplicht om in zijn midden een auditcomité op te richten. Het auditcomité heeft ten minste de wettelijke bevoegdheden. Het auditcomité brengt bij de raad van bestuur geregeld verslag uit over de uitoefening van zijn taken. Het auditcomité is samengesteld uit ten minste drie bestuurders. Alle leden van het auditcomité dienen niet-uitvoerende bestuurders te zijn en ten minste één lid van het auditcomité moet onafhankelijk zijn in de zin van de wet. De leden van het auditcomité beschikken over een collectieve deskundigheid op het gebied van de activiteiten van de vennootschap. Ten minste één lid van het auditcomité beschikt over de nodige deskundigheid op het gebied van boekhouding en audit. De leden van het auditcomité worden benoemd door de raad van bestuur. De voorzitter van het auditcomité wordt benoemd door de leden van het auditcomité. De duur van hun opdracht mag zes jaar niet overschrijden. Zij zijn herbenoembaar.
Auditcomité. Er wordt verwezen naar het charter van het Auditcomité, zoals aangehecht aan dit Charter onder Bijlage A. Dit charter zal op regelmatige tijdstippen herbekeken en desgevallend geamendeerd worden.
Auditcomité. De samenstelling van het auditcomité en de kwalificaties van zijn leden voldoen integraal aan de vereisten van artikel 7:99 van het WVV en van de CG Code 2020. Op 31 december 2023 bestond het auditcomité uit vier leden van de raad van toezicht, waaronder drie onafhankelijke leden. Het comité wordt voorgezeten door Xxxxxx Xxxxxxx, die die functie overnam van Xxxx Xxxxxxx per 27 april 2023. De samenstelling van het auditcomité onderging de volgende wijzigingen in 2023: • Gezien de beëindiging van het mandaat van Xxxx Xxxxxxx als lid van de raad van toezicht eindigde ook haar mandaat als lid van het auditcomité per 27 april 2023. • Xxxx Xxxxxxx werd benoemd tot lid van het auditcomité per 27 april 2023. Alle leden van het auditcomité hebben een ruime ervaring in boekhouding en audit, zoals blijkt uit hun curriculum. Er vonden vijf vergaderingen van het auditcomité plaats in 2023, waarvan één via videoconferentie. Naast de financiële rekeningen van 2022 en het eerste halfjaar van 2023 heeft het auditcomité diverse verslagen en onderwerpen behandeld en besproken rond interne audit, financiële verslaggeving, interne controle, hernieuwing van het mandaat voor externe audit, ESG en andere audit-gerelateerde onderwerpen. Het plan voor de interne audit voor 2024 werd goedgekeurd. Het auditcomité vergaderde met de commissaris van de Groep en keurde de door deze laatste geleverde niet-auditdiensten goed na evaluatie.
Auditcomité. Het Auditcomité assisteert de Raad van Bestuur op het gebied van de interne controle en het risicobeheer, de opmaak van de financiële staten, financiële informatie, benoeming van de commissarissen en de relaties met hen.
Auditcomité. Onderstaande tabel geeft de samenstelling van het auditcomité op 31 december 2021, met een overzicht van de vergaderingen en aanwezigheden in 2021. Alle leden van het comité zijn niet-uitvoerende bestuurders en hebben een grondige kennis van financieel management. De meerderheid van de leden van het comité is onafhankelijk. Het comité beschikt over de nodige collectieve deskundigheid over de activiteiten van de vennootschap. Het comité vergaderde geregeld in aanwezigheid van de commissaris en steeds in aanwezigheid van de interne auditor. Het auditcomité adviseerde de raad van bestuur onder andere over + de jaarresultaten 2020 + de halfjaarresultaten 2021 + de interne controle + het risk management van de groep + de onafhankelijkheid en de vergoeding van de commissaris en met de commissaris xxxxxxxxx bedrijven Het auditcomité controleert de interne auditfunctie die het heeft ingesteld. Het evalueert geregeld zijn eigen reglement en werking.
Auditcomité. Het Auditcomité assisteert de Raad van Bestuur op het gebied van de interne controle en het risicobeheer, de opmaak van de financiële staten, financiële informatie, benoeming van de commissarissen en de relaties met hen. Befimmo NV staat in twee opzichten onder het toezicht van de Autoriteit voor Financiële Diensten en Markten (de “FSMA”): als Vennootschap waarvan de aandelen verhandeld mogen worden op een markt die onder de bepalingen van artikel 4 van het Wetboek van Vennootschappen valt en als GVV. De FSMA is bevoegd voor de erkenning van de GVV. Om een vergunning te krijgen, moet de GVV bewijzen dat ze aan een reeks voorwaarden voldoet, die onder meer met haar organisatie verband houden, en moet ze een erkenningsdossier indienen bij de FSMA. Elke wijziging aan de elementen van dit dossier (bijvoorbeeld ontwerpwijzigingen aan de statuten) moet aan de FSMA worden meegedeeld, zodat deze kan nagaan of de erkenningsvoorwaarden nog steeds vervuld zijn. Een aantal verrichtingen moeten vooraf worden meegedeeld aan of vooraf worden goedgekeurd door de FSMA. Daarnaast krijgt de FSMA alle door de wet bepaalde informatie, en onder meer een gedetailleerde financiële staat, vóór bekendmaking aan het publiek. De FSMA kan alle gegevens over de organisatie, de financiering, de toestand en de verrichtingen van de GVV’s, evenals over de evaluatie en de rentabiliteit van hun vermogen opvragen.
Auditcomité. Zonder afbreuk te doen aan de bepalingen vermeld onder 3.1, die van toepassing zijn op alle adviserende comités, en de bepalingen van het WVV, gelden volgende regels m.b.t. de samenstelling, rol en werkwijze van het Auditcomité.
Auditcomité. In overeenstemming met boek 7, titel 4, hoofdstuk 1 van het Belgisch Wetboek van Vennootschappen en artikel 5.2 van de Corporate Governance Code, heeft de Raad van Bestuur van Balta een Auditcomité opgericht. In de loop van 2021 bestond het Auditcomité uit drie leden, waarvan allen niet-uitvoerende bestuurders zijn en waarvan een meerderheid onafhankelijke bestuurders zijn. Op 31 december 2021 trad Mevr. Xxxxx Xxxxxx af als niet-uitvoerend bestuurder. Ze was vanaf die datum ook geen lid meer van het Auditcomité. Op 31 januari 2022 werd Mevr. Xxxxxxx Xxxxxx door de Raad van Bestuur benoemd tot nieuw lid van het Auditcomité. In de loop van 2021 kwam het Auditcomité zes (6) keer bijeen. Zoals vereist door het Belgisch Wetboek van Vennootschappen, beschikt M. Xxxxxx Xxxxxx, de voorzitter van het Auditcomité, over de nodige deskundigheid en ervaring op dit gebied. Er wordt verwezen naar zijn biografie in de sectie ‘Samenstelling van de Raad van Bestuur’ hierboven. De voorzitter informeerde de Raad van Bestuur over de resultaten van elke vergadering. De CEO en de CFO zijn geen leden van het Auditcomité, maar worden uitgenodigd om deel te nemen aan de vergaderingen. Dat waarborgt een goede interactie tussen het comité en het management. Indien nodig, worden andere leden van de Raad van Bestuur uitgenodigd om deel te nemen aan de vergaderingen van het Auditcomité. De commissaris woonde drie vergaderingen bij waarin hij verslag uitbracht over de resultaten van de audit en het globale auditplan voorstelde. Naast zijn statutaire bevoegdheden en zijn bevoegdheden onder het Corporate Governance Charter, besprak het Auditcomité de volgende belangrijke onderwerpen: de kwartaalcijfers, de herfinancieringsmogelijkheden, de compliancestrategie en -beleidsregels, het budget van 2021, de goedkeuring van niet-auditdiensten, en de wijziging van de RFC. Xxxxxx Xxxxxx Xxxx-uitvoerend bestuurder en voorzitter van het Auditcomité 2017 2025 Accelium BV, vertegenwoordigd door Xxxxxxx Xxxxxx Xxxxxx Xxxxxxxxxxxxx bestuurder 2017 2025 Xxxxx Xxxxxx Xxxxxxxxxxxxx bestuurder 2017 2025 In overeenstemming met de bepalingen in boek 7, titel 4, hoofdstuk 1 van het Belgisch Wetboek van Vennootschappen en artikel 5.3 en 5.4 van de Corporate Governance Code, heeft de Raad van Bestuur van Balta Group NV een Remuneratie- en Benoemingscomité opgericht. In de loop van 2021 bestond het Remuneratie-en Benoemingscomité uit vier leden, waarvan allen niet-uitvoerende bestuurders zijn en waarvan een meerde...
Auditcomité. Het Auditcomité is samengesteld uit leden van de Raad van Bestuur en heeft minimaal drie (3) leden. Alle leden van het Auditcomité zijn niet-uitvoerende bestuurders en de meerderheid zijn onafhankelijke bestuurders. Het Auditcomité bestaat thans uit Mercuur Consult NV met als vaste vertegenwoordiger de xxxx Xxx Xxxxx (Voorzitter van het Auditcomité), Xxxxxx Xxxxxxxx BVBA met als vaste vertegenwoordiger de xxxx Xxxxxx Xxxxxxxx, Xxxxx Xxxxxxx NV met als vaste vertegenwoordiger de xxxx Xxxxx Xxxxxxx, de xxxx Xxxxx Xxx Doorslaer en de xxxx Xxxxx Xxx Eetvelt. De taak van het Auditcomité is het bijstaan van de Raad van Bestuur bij het vervullen van zijn toezichtsverplichtingen met betrekking tot het proces van financiële rapportering van de Omega Pharma groep. Dit behelst (onder meer) het nagaan van de integriteit van de financiële informatie, de kwalificaties van de commissaris en de onafhankelijkheid en prestaties van zowel de interne audit als van de commissarissen. Het Auditcomité houdt zich voornamelijk bezig met de evaluatie van de verscheidene processen van financiële rapportering evenals de externe en interne audit. Het Auditcomité beoordeelt eveneens Omega Pharma’s systemen voor interne controle en risicobeheer en de risico’s waaraan Omega Pharma blootgesteld kan zijn. De Voorzitter van het Auditcomité brengt verslag uit aan de Raad van Bestuur over de resultaten van het werk verricht door het comité en maakt aanbevelingen.