Auditcomité. De Raad van Bestuur heeft een auditcomité aangesteld dat uit minstens drie leden bestaat. Op Datum van dit Noteringsdocument bestaat het auditcomité uit - Xxxxxx Xxx Xxxxx BVBA, met als vaste vertegenwoordiger Xxxxxx Xxx Xxxxx - Jadel BVBA, met als vaste vertegenwoordiger Xxx Xxxxxxxxx - Beheers- en Advieskantoor Xxx Xxxxxxxxxxx NV, met als vaste vertegenwoordiger Xxx Xxx Xxxxxxxxxxx. Xxxxx XXXX werd benoemd tot voorzitter van het auditcomité. De Raad van Bestuur heeft de rol, de samenstelling en de werking van het auditcomité vastgelegd in het Corporate Governance Charter. Alle leden van het auditcomité zijn niet-uitvoerende, onafhankelijke bestuurders. De leden van het auditcomité worden benoemd op voordracht van de voorzitter van de Raad van Bestuur en kunnen op elk ogenblik worden ontslaan door de Raad van Bestuur. De duur van de benoeming van een lid van het auditcomité mag de duur van zijn mandaat als bestuurder niet overschrijden. Het auditcomité wordt voorgezeten door één van de leden van het auditcomité die benoemd wordt door het comité. De voorzitter van de Raad van Bestuur mag geen voorzitter zijn van het auditcomité. De leden van het auditcomité dienen voldoende relevante ervaring te hebben, vooral met betrekking tot financiële aangelegenheden, om hun functie te kunnen uitoefenen. Minstens één lid van het auditcomité heeft ervaring met boekhouding en audit. Het auditcomité komt minstens twee keer per jaar samen. Het auditcomité houdt toezicht op de financiële verslaggeving en de naleving van de administratieve, juridische en fiscale procedures, alsook op de opvolging van financiële en operationele audits en verstrekt advies omtrent de keuze en de vergoeding van de Commissaris. Het comité, dat rechtstreeks verslag uitbrengt aan de Raad van Bestuur, heeft voornamelijk een toezichthoudende en adviserende rol. Voorts staat het auditcomité in voor de volgende taken:
Auditcomité. WVV verplicht genoteerde vennootschappen om een auditcomité op te richten. De Vennootschap heeft een auditcomité opgericht dat minstens volgende wettelijke taken tot opdracht heeft: de Raad van Bestuur in kennis stellen van het resultaat van de wettelijke controle van de jaarrekening en, in voorkomend geval, van de geconsolideerde jaarrekening en toelichten op welke wijze de wettelijke controle van de jaarrekening en, in voorkomend geval, van de geconsolideerde jaarrekening heeft bijgedragen tot de integriteit van de financiële verslaglegging en welke rol het auditcomité in dat proces heeft gespeeld; monitoring van het financiële verslaggevingsproces en aanbevelingen of voorstellen doen om de integriteit van het proces te waarborgen; monitoring van de doeltreffendheid van de systemen voor interne controle en risicobeheer van de Vennootschap alsook, indien er een interne audit bestaat, monitoring van de interne audit en van zijn doeltreffendheid; monitoring van de wettelijke controle van de jaarrekening en de geconsolideerde jaarrekening, inclusief opvolging van de vragen en aanbevelingen geformuleerd door de Commissaris; beoordeling en monitoring van de onafhankelijkheid van de Commissaris en, in voorkomend geval, van de bedrijfsrevisor die instaat voor de controle van de geconsolideerde jaarrekening, waarbij met name wordt nagegaan of de verlening van bijkomende diensten aan de Vennootschap passend is. Meer in het bijzonder analyseert het auditcomité met de Commissaris de bedreigingen voor zijn onafhankelijkheid en de veiligheidsmaatregelen die genomen zijn om deze bedreigingen in te perken, wanneer de totale honoraria bij een organisatie van openbaar belang, bedoeld in artikel 1:12 WVV, meer bedragen dan de criteria bepaald in artikel 4, lid 3, van de verordening (EU) nr. 537/2014; aanbeveling aan de Raad van Bestuur van de Vennootschap voor de benoeming van de Commissaris en, in voorkomend geval, van de bedrijfsrevisor die instaat voor de wettelijke controle van de geconsolideerde jaarrekening, overeenkomstig artikel 16, lid 2, van verordening (EU) nr. 537/2014. Indien de hernieuwing van het mandaat valt onder artikel 3:58, §§ 3 of 4, zal deze aanbeveling aan de Raad van Bestuur worden uitgewerkt aansluitend op de selectieprocedure bedoeld in artikel 16, lid 3, van verordening (EU) nr. 537/2014. De leden van het auditcomité beschikken over een collectieve deskundigheid op het gebied van de activiteiten van de gecontroleerde vennootschap. Min...
Auditcomité. De raad van bestuur is verplicht om in zijn midden een auditcomité op te richten. Het auditcomité heeft ten minste de wettelijke bevoegdheden. Het auditcomité brengt bij de raad van bestuur geregeld verslag uit over de uitoefening van zijn taken. Het auditcomité is samengesteld uit ten minste drie bestuurders. Alle leden van het auditcomité dienen niet-uitvoerende bestuurders te zijn en ten minste één lid van het auditcomité moet onafhankelijk zijn in de zin van de wet. De leden van het auditcomité beschikken over een collectieve deskundigheid op het gebied van de activiteiten van de vennootschap. Ten minste één lid van het auditcomité beschikt over de nodige deskundigheid op het gebied van boekhouding en audit. De leden van het auditcomité worden benoemd door de raad van bestuur. De voorzitter van het auditcomité wordt benoemd door de leden van het auditcomité. De duur van hun opdracht mag zes jaar niet overschrijden. Zij zijn herbenoembaar.
Auditcomité. Er wordt verwezen naar het charter van het Auditcomité, zoals aangehecht aan dit Charter onder Bijlage A. Dit charter zal op regelmatige tijdstippen herbekeken en desgevallend geamendeerd worden.
Auditcomité. De Raad van Bestuur heeft een Auditcomité opgericht overeenkomstig artikel 526bis van het Wetboek van Vennootschappen waarvan de taken en de werking opgenomen zijn in het intern reglement van het Auditcomité (Bijlage III). Het Auditcomité is onder meer belast met de monitoring van het financiële verslaggevingsproces, in het bijzonder de nauwkeurigheid, de betrouwbaarheid en de volledigheid van de financiële informatie. De Vennootschap heeft een interne audit functie opgericht die wordt geleid door de CEO onder het toezicht van het Auditcomité. Daarenboven maken de Jaarrekening en de Geconsolideerde Jaarrekening het voorwerp uit van een externe audit, uitgevoerd overeenkomstig de toepasselijke wet. Details aangaande de Commissaris zijn weergegeven in Bijlage VII. De werking van het Auditcomité en de interactie tussen het Auditcomité, de interne audit functie en de Commissaris zijn beschreven in het intern reglement van het Auditcomité (Bijlage III).
Auditcomité. De Raad van Bestuur heeft een Auditcomité opgericht, dat bestaat uit 3 niet-uitvoerende bestuurders waarvan er minstens 1 onafhankelijk is in de zin van art. 7:87 van het wetboek van vennootschappen. De leden van het Auditcomit2 beschikken over de nodige deskundigheid op het gebied van boekhouding en audit. Het Auditcomité wordt belast met de wettelijk voorziene taken en brengt geregeld verslag uit bij de raad van bestuur over de uitoefening van die taken en ten minste wanneer de raad van bestuur de jaarrekening en de voor publicatie bestemde financiele overzichten opstelt. De duur van het mandaat van een lid van het Auditcomité bedraagt vier jaar en mag de duur van zijn mandaat als bestuurder niet overschrijden. Het comite stelt een voorzitter aan. De voorzitter moet een onafhankelijke bestuurder zijn en deze functie mag niet worden uitgeoefend door de voorzitter van de Raad van Bestuur. De raad van bestuur bepaalt de vergoeding van de leden van het Auditcomite.
Auditcomité. De Raad van Bestuur van BaseCamp heeft een audit risico comité ingesteld om de Raad van Bestuur van BaseCamp te ondersteunen bij het uitvoeren van haar verantwoordelijkheden inzake het toezicht op het financiële rapporteringsproces, de jaarrekeningen en de praktijken op het gebied van interne controle en risicobeheer. Het audit risico comité komt elk kwartaal samen om de systemen van interne controle en risicobeheer te onderzoeken die zijn opgezet door het uitvoerend managementteam, met als doel ervoor te zorgen dat de belangrijkste risico's (waaronder die met betrekking tot de niet-naleving van wet- en regelgeving) worden geïdentificeerd en dienovereenkomstig worden behandeld. Het audit risico comité heeft geen beslissingsbevoegdheid en is uitsluitend een raadgevend orgaan. Het comité rapporteert aan de Raad van Bestuur van BaseCamp, die de beslissingen neemt. Het audit risico comité bestaat uit de Executive Chair, CEO, CFO, Chief of Staff en Head of Internal Control and Risk Management van de BaseCamp Groep, de Managing Director van ESHF I en ESHF II, BaseCamp Group Legal Counsel, en BaseCamp Group Data & Sustainability Manager.
Auditcomité. De raad van bestuur richt in zijn schoot een auditcomité op. Het auditcomité is samengesteld uit niet-uitvoerende leden van de raad van bestuur. Ten minste één lid van het auditcomité is een onafhankelijk bestuurder. Het auditcomité bestaat uit minstens drie leden. Het is belast met de taken zoals vermeld in artikel 7:99 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
Auditcomité. De raad van bestuur van Aedifica heeft in zijn midden een auditcomité opgericht. De Corporate Governance Code 2009 beveelt aan dat de meerderheid van de leden van het auditcomité onafhankelijke bestuurders zijn, wat effectief het geval is. Het corporate governance charter van Aedifica bepaalt dat het auditcomité wordt voorgezeten door een onafhankelijk bestuurder. Sinds 27 oktober 2017 wordt de functie van voorzitter van het auditcomité uitgeoefend door xxxxxxx Xxxxxxx Xxxxxxxxx. De huidige samenstelling van het auditcomité van Aedifica en de aan het comité toevertrouwde taken voldoen aan de voorwaarden die zijn opgelegd door de wet van 17 december 2008 inzonderheid tot oprichting van een auditcomité in genoteerde vennootschappen en de financiële ondernemingen. Alle leden van het auditcomité beschikken over de door deze wet vereiste deskundigheid. De onafhankelijke bestuurders van Aedifica voldoen aan de criteria vervat in artikel 526ter van het Wetboek van Vennootschappen en aan bijlage A van de Code 2009. Op 6 december 2017 bestaat het auditcomité uit 3 bestuurders die allen onafhankelijke bestuurders zijn, met name: Xxxxxxx Xxxxxxxxx Voorzitter van het comité; onafhankelijk niet-uitvoerend bestuurder Xxxxxxx Xxxxxxxxx Onafhankelijk niet-uitvoerend bestuurder Xxxxx Xxxxxx Xxxxxxxxxxxxx niet-uitvoerend bestuurder Hoewel zij er geen deel van uitmaken, wonen de CEO en de CFO de vergaderingen van het auditcomité bij.
Auditcomité. De samenstelling van het auditcomité en de kwalificaties van zijn leden voldoen integraal aan de vereisten van artikel 7:99 van het WVV en van de CG Code 2020. Het auditcomité bestaat uit drie leden van de raad van toezicht, van wie er twee onafhankelijk zijn. Het wordt voorgezeten door xxxxxxx Xxxx Xxxxxxx. De samenstelling van het auditcomité bleef ongewijzigd in 2021. Alle leden van het auditcomité hebben een ruime ervaring op het gebied van boekhouding en audit, zoals uit hun curriculum blijkt. Het auditcomité heeft vijf vergaderingen gehouden in 2021, waarvan vier via videoconferentie. Naast de financiële rekeningen van 2020 en deze van het eerste halfjaar van 2021, werden diverse verslagen en onderwerpen in de schoot van het comité behandeld en besproken, in verband met interne audit, financiële rapportering, risicobeheer, evenals de opvolging van de commissaris, alsook andere audit-gerelateerde onderwerpen. Het interne auditplan voor 2022 werd goedgekeurd. Het auditcomité vergaderde met de commissaris van de groep en keurde de door deze laatste geleverde niet-audit diensten goed na evaluatie. De leden van het auditcomité hadden ook ad hoc besprekingen met het senior management.