Common use of 本次交易构成重大资产重组 Clause in Contracts

本次交易构成重大资产重组. 根据上市公司及标的公司 2019 年度经审计的财务数据，相关比例计算如下： 资产总额与交易作价孰高 497,797.59 396,539.83 125.54% 资产净额与交易作价孰高 303,216.73 188,302.27 161.03% 营业收入 159,997.70 193,922.62 82.51% 根据上述计算结果，标的资产的资产总额、资产净额及营业收入均超过上市公司相应指标的 50%，根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组。 本次交易为现金收购，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易无需提交中国证监会审核。

本次交易构成重大资产重组. 根据上市公司及标的公司 2019 年度经审计的财务数据，相关比例计算如下： 资产总额与交易作价孰高 497,797.59 396,539.83 125.54% 资产净额与交易作价孰高 303,216.73 188,302.27 161.03% 营业收入 159,997.70 193,922.62 82.51% 注：根据《重组管理办法》相关规定，标的资产的资产总额、净资产额以成交额与账面值孰高确定。 根据上述计算结果，标的资产的资产总额、资产净额及营业收入均超过上市公司相应指标的 50%，根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组。 本次交易为现金收购，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易无需提交中国证监会审核。

本次交易构成重大资产重组. 根据上市公司及标的公司 2019 年度经审计的财务数据，相关比例计算如下‌ AS 公司 2015 年度主要财务数据、交易作价与上市公司 2015 年度财务数据比较如下： 资产总额与交易作价孰高 497,797.59 396,539.83 125.54资产总额 384,775.80 229,229.65 170,000.00 59.57% 资产净额与交易作价孰高 303,216.73 188,302.27 161.03所有者权益 162,522.35 38,386.42 170,000.00 104.60% 营业收入 159,997.70 193,922.62 82.5149,379.04 196,027.41 -- 396.99% 根据上述计算结果，标的资产的资产总额、资产净额及营业收入均超过上市公司相应指标的 50%，根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组注：根据《重组管理办法》第十四条规定，购买股权导致上市公司取得被投资企业控股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额和成交金额二者中的较高者为准，营业收入以被投资企业的营业收入为准，资产净额以被投资企业的净资产额和成交金额二者中的较高者为准。 本次交易为现金收购，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易无需提交中国证监会审核本次交易满足《重组管理办法》第十二条对于构成重大资产重组标准的要求，因此，本次交易构成重大资产重组。同时，本次交易涉及向特定对象发行股份购买资产，本次交易需提交中国证监会并购重组委审核。

本次交易构成重大资产重组. 根据上市公司及标的公司 2019 年度经审计的财务数据，相关比例计算如下‌ 本次交易，公司拟购买的金锐显 100%股权。根据达华智能和金锐显 2014 年度的财务数据及交易作价情况相关财务比例计算如下： 资产总额与交易作价孰高 497,797.59 396,539.83 125.542014 年 12 月 31 日 达华智能 金锐显 占比 资产总额（万元） 226,843.60 72,200.001 31.83% 资产净额与交易作价孰高 303,216.73 188,302.27 161.03资产净额（万元） 164,625.71 72,200.002 43.86% 营业收入 159,997.70 193,922.62 82.51% 根据上述计算结果，标的资产的资产总额、资产净额及营业收入均超过上市公司相应指标的 50%，根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组。 本次交易为现金收购，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易无需提交中国证监会审核营业收入（万元） 78,988.07 103,995.97 131.66% 1、 资产总额采用本次交易价格 72,200.00 万元； 2、 资产净额采用本次交易价格 72,200.00 万元； 如上，标的公司 2014 年度营业收入占公司 2014 年度合并财务报表营业收入的比例为 131.66%，已超过 50%。按照《重组管理办法》的规定，本次交易构成重大资产重组，且涉及发行股份购买资产，故需提交中国证监会并购重组审核委员会审核。

本次交易构成重大资产重组. 根据上市公司及标的公司 2019 年度经审计的财务数据，相关比例计算如下‌ 本次交易标的为三钢集团资产包、三安钢铁 100%股权、三明化工土地使用权。根据标的资产经审计财务数据、资产交易金额以及三钢闽光 2014 年经审计财务数据，对本次交易是否构成重大资产重组的指标计算情况如下： 资产总额与交易作价孰高 497,797.59 396,539.83 125.54资产总额 743,758.25 831,599.57 803,685.95 103.47% 资产净额与交易作价孰高 303,216.73 188,302.27 161.03资产净额 364,400.01 447,353.63 259,315.21 172.51% 营业收入 159,997.70 193,922.62 82.51949,430.49 949,430.49 1,802,231.86 52.68% 根据上述计算结果，标的资产的资产总额、资产净额及营业收入均超过上市公司相应指标的 50%，根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组注：资产总额（或资产净额）所对应的数据比例以标的资产合计资产总额（或资产净额）与资产交易金额孰高者比三钢闽光资产总额（或资产净额）的值确定，营业收入所对应的数据比例以标的资产合计营业收入比三钢闽光营业收入的值确定。 本次交易为现金收购，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易无需提交中国证监会审核根据《重组管理办法》的规定，本次交易构成上市公司重大资产重组。同时，本次交易涉及发行股份购买资产，需经中国证监会并购重组委审核，取得中国证监会核准后方可实施。

本次交易构成重大资产重组. 根据上市公司及标的公司 2019 年度经审计的财务数据，相关比例计算如下‌ 本次交易标的为三钢集团资产包、三安钢铁 100%股权、三明化工土地使用权。根据标的资产 2014 年经审计财务数据、资产交易金额以及三钢闽光 2014年经审计财务数据，对本次交易是否构成重大资产重组的指标计算情况如下： 资产总额与交易作价孰高 497,797.59 396,539.83 125.54单位：万元 资产总额 743,758.25 831,599.57 803,685.95 103.47% 资产净额与交易作价孰高 303,216.73 188,302.27 161.03资产净额 364,400.01 447,353.63 259,315.21 172.51% 营业收入 159,997.70 193,922.62 82.51949,430.49 949,430.49 1,802,231.86 52.68% 根据上述计算结果，标的资产的资产总额、资产净额及营业收入均超过上市公司相应指标的 50%，根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组注：资产总额（或资产净额）所对应的数据比例以标的资产合计资产总额（或资产净额）与资产交易金额孰高者比三钢闽光资产总额（或资产净额）的值确定，营业收入所对应的数据比例以标的资产合计营业收入比三钢闽光营业收入的值确定。 本次交易为现金收购，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易无需提交中国证监会审核根据《重组管理办法》的规定，本次交易构成上市公司重大资产重组。同时，本次交易涉及发行股份购买资产，需经中国证监会并购重组委审核，取得中国证监会核准后方可实施。

本次交易构成重大资产重组. 根据上市公司及标的公司 2019 年度经审计的财务数据，相关比例计算如下‌ 本次收购完成后，上市公司将取得标的公司控股权，本次重组拟收购资产的交易价格尚未最终确定，根据上市公司 2020 年度已审财务报表和标的公司 2020 年度未审财务报表及本次交易的预估作价金额，标的公司 2020 年相关财务数据与上市公司最近一年经审计合并财务报表财务数据的占比情况如下： 资产总额与交易作价孰高 497,797.59 396,539.83 125.54% 资产净额与交易作价孰高 303,216.73 188,302.27 161.03% 营业收入 159,997.70 193,922.62 82.51% 根据上述计算结果，标的资产的资产总额、资产净额及营业收入均超过上市公司相应指标的 50%，根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组单位：万元 收购标的 35,700.00 35,700.00 53,510.94 上市公司 213,834.75 177,549.80 47,381.97 基于上述测算指标，本次交易拟收购资产的营业收入占上市公司营业收入的比例超过 50.00%，根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，本次交易构成重大资产重组。 本次交易为现金收购，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易无需提交中国证监会审核本次交易对价拟全部采用现金支付，依据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，本次重大资产重组无需提交中国证监会审核。

本次交易构成重大资产重组. 根据上市公司及标的公司 2019 年度经审计的财务数据，相关比例计算如下‌ 根据上市公司、标的公司经审计或审阅的 2014 年度财务数据或备考财务数据以及交易作价情况，相关财务比例计算如下： 资产总额与交易作价孰高 497,797.59 396,539.83 125.54% 资产净额与交易作价孰高 303,216.73 188,302.27 161.03资产总额 142,026.99 80,000.00 56.33% 营业收入 159,997.70 193,922.62 82.5125,396.28 36,574.91 144.02% 根据上述计算结果，标的资产的资产总额、资产净额及营业收入均超过上市公司相应指标的 50%，根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组资产净额 130,443.12 80,000.00 61.33% 注：上市公司的资产总额、资产净额取自经审计的 2014 年 12 月 31 日合并资产负债表；标的公司的资产总额、资产净额指标均根据《重组办法》的相关规定，取标的公司的交易金额。 本次交易为现金收购，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易无需提交中国证监会审核根据《重组办法》的相关规定，本次交易构成中国证监会规定的上市公司重大资产重组行为，不需要行政许可，尚需上市公司股东大会审议通过后方可实施。

本次交易构成重大资产重组. 根据上市公司及标的公司 2019 年度经审计的财务数据，相关比例计算如下本次交易的标的资产为天信仪表 98.54%的股权，本次交易完成后上市公司将拥有天信仪表的 98.54%股权。根据天信仪表经审计的主要财务数据、交易作价与上市公司的 2015 年度财务数据比较如下： 资产总额与交易作价孰高 497,797.59 396,539.83 125.54资产总额与成交价格孰高值 139,638.23 资产总额 125,415.02 111.34% 资产净额与交易作价孰高 303,216.73 188,302.27 161.03资产净额与成交价格孰高值 139,638.23 资产净额 93,360.55 149.57% 营业收入 159,997.70 193,922.62 82.5144,104.20 营业收入 59,269.96 74.41% 根据上述计算结果，标的资产的资产总额、资产净额及营业收入均超过上市公司相应指标的 50%，根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组注：天信仪表2015年末资产总额、资产净额低于成交价格，2015年度营业收入来自于模拟财务报表。 本次交易为现金收购，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易无需提交中国证监会审核根据《重组办法》第十二条及第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组。同时，本次交易采取发行股份及支付现金购买资产的方式，需通过中国证监会核准后方可实施。

本次交易构成重大资产重组. 根据上市公司及标的公司 2019 年度经审计的财务数据，相关比例计算如下‌ AS 公司 2015 年度主要财务数据、交易作价与上市公司 2015 年度财务数据比较如下： 资产总额与交易作价孰高 497,797.59 396,539.83 125.54资产总额 384,775.80 229,229.65 170,000.00 59.57% 资产净额与交易作价孰高 303,216.73 188,302.27 161.03所有者权益 162,522.35 38,386.42 170,000.00 104.60% 营业收入 159,997.70 193,922.62 82.5149,379.04 196,027.41 -- 396.99% 根据上述计算结果，标的资产的资产总额、资产净额及营业收入均超过上市公司相应指标的 50%，根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组注：根据《重组管理办法》第十四条规定，购买股权导致上市公司取得被投资企业控股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额和成交金额二者中的较高者为准，营业收入以被 投资企业的营业收入为准，资产净额以被投资企业的净资产额和成交金额二者中的较高者为准。 本次交易为现金收购，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易无需提交中国证监会审核本次交易满足《重组管理办法》第十二条对于构成重大资产重组标准的要求，因此，本次交易构成重大资产重组。同时，本次交易涉及向特定对象发行股份购买资产，本次交易需提交中国证监会并购重组委审核。

本次交易构成重大资产重组. 根据上市公司及标的公司 2019 年度经审计的财务数据，相关比例计算如下‌ 本次交易中上市公司拟购买泰山石膏 35%股份。根据预估值，本次交易中购买资产预估作价为 419,550.00 万元。标的资产最近一年资产总额、资产净额及营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务报告相关指标的比例如下： 资产总额与交易作价孰高 497,797.59 396,539.83 125.54% 资产净额与交易作价孰高 303,216.73 188,302.27 161.03% 项目 泰山石膏 35%股份 北新建材 占比（%） 资产总额及交易额孰高 419,550.00 1,337,256.31 31.37 营业收入 159,997.70 193,922.62 82.51% 根据上述计算结果，标的资产的资产总额、资产净额及营业收入均超过上市公司相应指标的 50%，根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组。 本次交易为现金收购，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易无需提交中国证监会审核203,738.65 829,503.22 24.56 资产净额及交易额孰高 419,550.00 720,823.86 58.20 注：上述测算中占比数值分别以对应的资产总额、资产净额和预估值孰高为准计算；根据中国证监会规定，资产净额为归属于母公司所有者权益 根据上表计算结果，标的资产的交易金额达到上市公司最近一年经审计的归属于母公司股东净资产的 50%，本次交易构成《重组办法》规定的重大资产重组行为；同时，由于本次交易属于《重组办法》规定的发行股份购买资产的情形，本次交易需要提交中国证监会并购重组审核委员会审核。

本次交易构成重大资产重组. 根据上市公司及标的公司 2019 年度经审计的财务数据，相关比例计算如下‌ 根据上市公司、交易标的经审计的 2014 年度财务数据以及交易作价情况，相关财务比例计算如下： 资产总额与交易作价孰高 497,797.59 396,539.83 125.542014 年度财务数据 上市公司 置入资产 占比（%） 资产总额 55,510.76 86,400 155.65% 资产净额与交易作价孰高 303,216.73 188,302.27 161.03净资产（不含少数股东权益） 40,532.37 86,400 213.16% 营业收入 159,997.70 193,922.62 82.51% 根据上述计算结果，标的资产的资产总额、资产净额及营业收入均超过上市公司相应指标的 50%，根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组22,287.23 0 - 注：置入资产的资产总额、资产净额指标均根据《重组管理办法》的相关规定，取值其交易 价格。 本次交易为现金收购，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易无需提交中国证监会审核根据《重组管理办法》的规定，本次交易构成中国证监会规定的上市公司重大资产重组行为。由于本次交易涉及发行股份购买资产，因此须提交中国证监会并购重组委审核。

本次交易构成重大资产重组. 根据上市公司及标的公司 2019 年度经审计的财务数据，相关比例计算如下‌ 根据协鑫集成经审计的 2014 年度财务数据以及标的资产交易作价情况，相关财务比例计算如下： 资产总额与交易作价孰高 497,797.59 396,539.83 125.54资产总额 202,288 310,761.32 65.09% 资产净额与交易作价孰高 303,216.73 188,302.27 161.03资产净额 202,288 32,396.56 624.41% 营业收入 159,997.70 193,922.62 82.51% 根据上述计算结果，标的资产的资产总额、资产净额及营业收入均超过上市公司相应指标的 50%，根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组5,329.25 269,927.85 2.00% 注 1： 协鑫集成的财务数据取自 2014 年审计报告。 注 2： 根据标的资产各自的 2015 年一季度审计报告，截至 2015 年 3 月 31 日，经审计的资 产总额合计为 184,581.02 万元，资产净额合计为 148,930.75 万元。本次交易金额为 202,288万元，根据《重组办法》的相关规定，标的资产的资产总额和资产净额指标取值为交易金额。注 3：标的资产的营业收入数据取自江苏东昇 2014 年审计报告。 本次交易为现金收购，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易无需提交中国证监会审核根据《重组办法》第十二条标准，本次交易构成中国证监会规定的上市公司重大资产重组。

本次交易构成重大资产重组. 根据上市公司及标的公司 2019 年度经审计的财务数据，相关比例计算如下根据本次交易定价情况、上市公司与交易标的 2018 年 6 月 30 日或 2017 年度财务情况，计算重大资产重组判断的指标对比如下： 资产总额与交易作价孰高 497,797.59 396,539.83 125.54% 资产净额与交易作价孰高 303,216.73 188,302.27 161.03单位：万元 项目 交易金额 标的公司 2018 年 6 月 30 日 /2017 年度 交易金额和标的公司账面金额孰高 上市公司 2017 年末/度 比例 资产总额 177,941.50 578,830.00 578,830.00 483,925.49 119.61% 营业收入 159,997.70 193,922.62 82.51/ 264,158.12 264,158.12 258,700.86 102.11% 根据上述计算结果，标的资产的资产总额、资产净额及营业收入均超过上市公司相应指标的 50%，根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组。 本次交易为现金收购，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易无需提交中国证监会审核资产净额 177,941.50 391,634.09 391,634.09 275,334.45 142.24% 因此，本次交易构成重大资产重组。本次交易为现金收购，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易尚需上市公司股东大会审议通过，但无需提交中国证监会审核。

本次交易构成重大资产重组. 根据上市公司及标的公司 2019 年度经审计的财务数据，相关比例计算如下‌ 根据上市公司、唐人数码 2013 年度经审计的财务数据以及本次交易作价情况，相关比例计算如下： 资产总额与交易作价孰高 497,797.59 396,539.83 125.54单位：万元 资产总额 54,685.90 60,256.00 110.19% 资产净额与交易作价孰高 303,216.73 188,302.27 161.03资产净额 41,849.95 60,256.00 143.98% 营业收入 159,997.70 193,922.62 82.5124,538.62 6,123.20 24.95% 根据上述计算结果，标的资产的资产总额、资产净额及营业收入均超过上市公司相应指标的 50%，根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组注：上市公司的资产总额、资产净额为经审计的 2013 年 12 月 31 日数据，营业收入为经审计的 2013年度数据；唐人数码的资产总额、资产净额指标均根据《重组管理办法》的相关规定为本次购买唐人数码股权的交易价格 60,256.00 万元，唐人数码的营业收入为经审计的 2013 年度数据。 本次交易为现金收购，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易无需提交中国证监会审核根据《重组管理办法》的规定，本次交易构成中国证监会规定的上市公司重大资产重组行为。同时，本次交易涉及发行股份购买资产及募集配套资金，需经中国证监会并购重组委审核，取得中国证监会核准后方可实施。

本次交易构成重大资产重组. 根据上市公司及标的公司 2019 年度经审计的财务数据，相关比例计算如下AS 公司 2015 年度主要财务数据、交易作价与上市公司 2015 年度财务数据比较如下： 资产总额与交易作价孰高 497,797.59 396,539.83 125.54资产总额 384,775.80 229,229.65 170,000.00 59.57% 资产净额与交易作价孰高 303,216.73 188,302.27 161.03所有者权益 162,522.35 38,386.42 170,000.00 104.60% 营业收入 159,997.70 193,922.62 82.5149,379.04 196,027.41 -- 396.99% 根据上述计算结果，标的资产的资产总额、资产净额及营业收入均超过上市公司相应指标的 50%，根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组注：根据《重组管理办法》第十四条规定，购买股权导致上市公司取得被投资企业控股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额和成交金额二者中的较高者为准，营业收入以被投资企业的营业收入为准，资产净额以被投资企业的净资产额和成交金额二者中的较高者为准。 本次交易为现金收购，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易无需提交中国证监会审核本次交易满足《重组管理办法》第十二条对于构成重大资产重组标准的要求，因此，本次交易构成重大资产重组。同时，本次交易涉及向特定对象发行股份购买资产，本次交易需提交中国证监会并购重组委审核。

本次交易构成重大资产重组. 根据上市公司及标的公司 2019 年度经审计的财务数据，相关比例计算如下‌ 根据《股权转让合同》，本次购买医惠科技 100%股权的成交金额为 108,724万元，本次标的公司的资产总额、营业收入、净资产占中瑞思创相应项目比例的情况如下表所示： 资产总额与交易作价孰高 497,797.59 396,539.83 125.54单位：万元 项目 医惠科技 成交金额 相关指标的选取标准 中瑞思创 财务指标占比 2014 年/2014 年 12 月 31 日 2014 年/2014 年 12 月 31 日 资产总额 45,155.58 108,724 108,724.00 127,889.80 85.01% 资产净额与交易作价孰高 303,216.73 188,302.27 161.03净资产 29,810.34 108,724.00 116,836.67 93.06% 营业收入 159,997.70 193,922.62 82.5121,032.96 21,032.96 49,117.48 42.82% 根据上述计算结果，标的资产的资产总额、资产净额及营业收入均超过上市公司相应指标的 50%，根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组。 本次交易为现金收购，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易无需提交中国证监会审核根据《重组管理办法》的规定，本次交易构成中国证监会规定的上市公司重大资产重组行为。

本次交易构成重大资产重组. 根据上市公司及标的公司 2019 年度经审计的财务数据，相关比例计算如下‌ 根据上市公司、唐人数码 2013 年度经审计的财务数据以及本次交易作价情况，相关比例计算如下： 资产总额与交易作价孰高 497,797.59 396,539.83 125.54资产总额 54,685.90 60,256.00 110.19% 资产净额与交易作价孰高 303,216.73 188,302.27 161.03资产净额 41,849.95 60,256.00 143.98% 营业收入 159,997.70 193,922.62 82.5124,538.62 6,123.20 24.95% 根据上述计算结果，标的资产的资产总额、资产净额及营业收入均超过上市公司相应指标的 50%，根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组注：上市公司的资产总额、资产净额为经审计的 2013 年 12 月 31 日数据，营业收入为经审计的 2013年度数据；唐人数码的资产总额、资产净额指标均根据《重组管理办法》的相关规定为本次购买唐人数码股权的交易价格 60,256.00 万元，唐人数码的营业收入为经审计的 2013 年度数据。 本次交易为现金收购，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易无需提交中国证监会审核根据《重组管理办法》的规定，本次交易构成中国证监会规定的上市公司重大资产重组行为。同时，本次交易涉及发行股份购买资产及募集配套资金，需经中国证监会并购重组委审核，取得中国证监会核准后方可实施。

本次交易构成重大资产重组. 根据上市公司及标的公司 2019 年度经审计的财务数据，相关比例计算如下根据本公司及标的公司2017年度经审计的财务报表以及本次交易作价情况，相关财务比例的计算如下： 资产总额与交易作价孰高 497,797.59 396,539.83 125.54106,120.89 678,133.84 15.65% 资产净额与交易作价孰高 303,216.73 188,302.27 161.0354,364.42 470,961.42 11.54% 营业收入 159,997.70 193,922.62 82.51174,688.32 249,854.71 69.92% 根据上述计算结果，标的资产的资产总额、资产净额及营业收入均超过上市公司相应指标的 50%，根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组注：标的资产的交易作价以《股份购买协议》约定的基础交易对价6,150万欧元测算。 本次交易为现金收购，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易无需提交中国证监会审核根据《重组办法》的相关规定，标的公司最近一个会计年度的营业收入占上市公司同期经审计的合并口径营业收入比例达到50%以上，因此，本次交易构成中国证监会规定的重大资产重组。

本次交易构成重大资产重组. 根据上市公司及标的公司 2019 年度经审计的财务数据，相关比例计算如下AS 公司 2015 年度主要财务数据、交易作价与上市公司 2015 年度财务数据比较如下： 资产总额与交易作价孰高 497,797.59 396,539.83 125.54单位：万元 资产总额 384,775.80 229,229.65 170,000.00 59.57% 资产净额与交易作价孰高 303,216.73 188,302.27 161.03所有者权益 162,522.35 38,386.42 170,000.00 104.60% 营业收入 159,997.70 193,922.62 82.5149,379.04 196,027.41 -- 396.99% 根据上述计算结果，标的资产的资产总额、资产净额及营业收入均超过上市公司相应指标的 50%，根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组注：根据《重组管理办法》第十四条规定，购买股权导致上市公司取得被投资企业控股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额和成交金额二者中的较高者为准，营业收入以被 投资企业的营业收入为准，资产净额以被投资企业的净资产额和成交金额二者中的较高者为准。 本次交易为现金收购，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易无需提交中国证监会审核本次交易满足《重组管理办法》第十二条对于构成重大资产重组标准的要求，因此，本次交易构成重大资产重组。同时，本次交易涉及向特定对象发行股份购买资产，本次交易需提交中国证监会并购重组委审核。

本次交易构成重大资产重组. 根据上市公司及标的公司 2019 年度经审计的财务数据，相关比例计算如下根据上市公司、热电业务资产组经审计的 2021 年财务数据情况，本次交易拟出售资产的相关指标占交易前上市公司最近一个会计年度财务指标的比例计算如下： 资产总额与交易作价孰高 497,797.59 396,539.83 125.54单位：万元 资产总额 10,625.70 31,362.47 33.88% 资产净额与交易作价孰高 303,216.73 188,302.27 161.03资产净额 7,928.07 23,309.21 34.01% 营业收入 159,997.70 193,922.62 82.5117,957.46 24,279.96 73.96% 根据上述计算结果，标的资产的资产总额、资产净额及营业收入均超过上市公司相应指标的 50%，根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组基于上表计算可知，本次交易拟出售资产的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计的营业收入的比例超过 50%，根据《重组管理办法》相关规定，本次重组构成中国证监会规定的上市公司重大资产重组行为。 本次交易为现金收购，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易无需提交中国证监会审核由于本次交易对价均为现金，根据《重组管理办法》的相关规定，本次重大资产出售无需提交中国证监会审核。

本次交易构成重大资产重组. 根据上市公司及标的公司 2019 年度经审计的财务数据，相关比例计算如下根据上市公司、标的公司经审计或审阅的 2014 年度财务数据或备考财务数据以及交易作价情况，相关财务比例计算如下： 资产总额与交易作价孰高 497,797.59 396,539.83 125.54% 资产净额与交易作价孰高 303,216.73 188,302.27 161.03资产总额 142,026.99 80,000.00 56.33% 营业收入 159,997.70 193,922.62 82.5125,396.28 36,574.91 144.02% 根据上述计算结果，标的资产的资产总额、资产净额及营业收入均超过上市公司相应指标的 50%，根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组资产净额 130,443.12 80,000.00 61.33% 注：上市公司的资产总额、资产净额取自经审计的 2014 年 12 月 31 日合并资产负债表；标的公司的资产总额、资产净额指标均根据《重组办法》的相关规定，取标的公司的交易金额。 本次交易为现金收购，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易无需提交中国证监会审核根据《重组办法》的相关规定，本次交易构成中国证监会规定的上市公司重大资产重组行为，不需要行政许可，尚需上市公司股东大会审议通过后方可实施。

本次交易构成重大资产重组. 根据上市公司及标的公司 2019 年度经审计的财务数据，相关比例计算如下‌ 根据本次交易价格、上市公司及标的公司 2017 年经审计的财务数据，本次交易标的的资产总额、资产净额及营业收入占交易前上市公司最近一个会计年度和会计报告期末相关财务指标的比例如下： 资产总额与交易作价孰高 497,797.59 396,539.83 125.54单位：万元 项目 上市公司 标的资产 交易金额 标的公司相关指标 与交易金额孰高 占比 资产总额 111,539.55 189,728.30 118,613.99 189,728.30 170.10% 资产净额与交易作价孰高 303,216.73 188,302.27 161.03资产净额 61,996.39 79,879.05 118,613.99 118,613.99 191.32% 营业收入 159,997.70 193,922.62 82.5161,144.35 419,316.91 — 419,316.91 685.78% 根据上述计算结果，标的资产的资产总额、资产净额及营业收入均超过上市公司相应指标的 50%，根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组注：资产净额不包括少数股东权益。 本次交易为现金收购，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易无需提交中国证监会审核综上，本次重组标的资产的资产总额、资产净额及营业收入占上市公司 2017年经审计的相应财务数据的比例分别为 170.10%、191.32%和 685.78%，根据《重组办法》规定，本次交易构成中国证监会规定的上市公司重大资产重组行为。同时，本次交易涉及发行股份购买资产及募集配套资金，需提交中国证监会并购重组委审核。

本次交易构成重大资产重组. 根据上市公司及标的公司 2019 年度经审计的财务数据，相关比例计算如下根据上市公司、唐人数码 2013 年度经审计的财务数据以及本次交易作价情况，相关比例计算如下： 资产总额与交易作价孰高 497,797.59 396,539.83 125.54单位：万元 资产总额 54,685.90 60,256.00 110.19% 资产净额与交易作价孰高 303,216.73 188,302.27 161.03资产净额 41,849.95 60,256.00 143.98% 营业收入 159,997.70 193,922.62 82.5124,538.62 6,123.20 24.95% 根据上述计算结果，标的资产的资产总额、资产净额及营业收入均超过上市公司相应指标的 50%，根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组注：上市公司的资产总额、资产净额为经审计的 2013 年 12 月 31 日数据，营业收入为经审计的 2013年度数据；唐人数码的资产总额、资产净额指标均根据《重组管理办法》的相关规定为本次购买唐人数码股权的交易价格 60,256.00 万元，唐人数码的营业收入为经审计的 2013 年度数据。 本次交易为现金收购，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易无需提交中国证监会审核根据《重组管理办法》的规定，本次交易构成中国证监会规定的上市公司重大资产重组行为。同时，本次交易涉及发行股份购买资产及募集配套资金，需经中国证监会并购重组委审核，取得中国证监会核准后方可实施。

本次交易构成重大资产重组. 根据上市公司及标的公司 2019 年度经审计的财务数据，相关比例计算如下‌ 本次交易的标的资产为天信仪表 100%的股权，本次交易完成后上市公司将拥有天信仪表的 100%股权。根据天信仪表经审计的主要财务数据、交易作价与上市公司的 2015 年度财务数据比较如下： 资产总额与交易作价孰高 497,797.59 396,539.83 125.54资产总额与成交价格孰高值 141,700.00 资产总额 125,415.02 112.98% 资产净额与交易作价孰高 303,216.73 188,302.27 161.03资产净额与成交价格孰高值 141,700.00 资产净额 93,360.55 151.78% 营业收入 159,997.70 193,922.62 82.5144,104.20 营业收入 59,269.96 74.41% 根据上述计算结果，标的资产的资产总额、资产净额及营业收入均超过上市公司相应指标的 50%，根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组注：天信仪表2015年末资产总额、资产净额低于成交价格，2015年度营业收入来自于模拟财务报表。 本次交易为现金收购，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易无需提交中国证监会审核根据《重组办法》第十二条及第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组。同时，本次交易采取发行股份及支付现金购买资产的方式，需通过中国证监会核准后方可实施。

本次交易构成重大资产重组. 根据上市公司及标的公司 2019 年度经审计的财务数据，相关比例计算如下‌ 根据《重组管理办法》，Investigo 资产总额、营业收入和资产净额指标占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告相关指标的比例如下： 资产总额与交易作价孰高 497,797.59 396,539.83 125.54标的资产 2017 年末/度 22,295.84 91,420.55 10,159.69 成交金额 19,314.24 - 19,314.24 孰高 22,295.84 91,420.55 19,314.24 上市公司 2017 年末/度 92,278.87 113,507.05 62,482.82 标的资产（或成交金额）/上市公司 24.16% 资产净额与交易作价孰高 303,216.73 188,302.27 161.0380.54% 营业收入 159,997.70 193,922.62 82.5130.91% 根据上述计算结果，标的资产的资产总额、资产净额及营业收入均超过上市公司相应指标的 50%，根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组。 本次交易为现金收购，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易无需提交中国证监会审核《重组管理办法》规定的 重大资产重组标准 50% 50% 50%且金额 >5,000 万元 注：上述财务数据已经审计 因此，根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组。本次交易为支付现金购买资产，尚需上市公司股东大会审议通过，但无需提交中国证监会审核。