CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA. A disponibilidade é composta por caixa e equivalentes de caixa. O saldo de caixa refere-se aos recursos disponíveis em contas correntes bancárias. Os equivalentes de caixa são as aplicações financeiras de alta liquidez bem como os valores arrecadados e não recolhidos aos cofres do Tesouro, os quais são contabilizados como arrecadação indireta. As retenções são consideradas como pagas no momento da liquidação, conforme faculta o MCASP, como ajuste de metodologia, citados nos itens 3.5 e 6.5 da parte V do MCASP, sendo que as inscrições de Restos a Pagar Processados são registradas pelo valor líquido, ou seja, os valores inscritos já se encontram descontados suas devidas retenções, preservando o equilíbrio entre os demonstrativos bem como o Passivo Financeiro (F) do ente. Tabela demonstrativa de Caixa e Equivalentes de Caixa das Demonstrações Contábeis BALANÇO PATRIMONIAL / BALANÇO FINANCEIRO R$ Caixa e Equivalentes de Caixa 54.313,24 DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA R$ Caixa e Equivalentes de Caixa - Final 54.313,24
CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA. No balanço patrimonial, e na demonstração dos fluxos de caixa, o caixa e equivalentes de caixa registrado correspondem a saldos em aplicações vinculados à conta corrente bancária da Companhia. 31/12/2023 31/12/2022 Conta corrente 218 4 Certificados de Depósito Bancário – CDBs (i) 2.153 2.399 Total do investimento 2.371 2.403
CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA. 31/12/2020 31/12/2019 Não auditado Bancos conta convênio: 1.473 899 Bancos aplicações financeiras 44.423.186 24.662.051 Bancos aplicações financeiras / poupança - convênio 1.498.472 1.470.631 TOTAL 46.035.491 26.133.580
CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA. CRÉDITO 5.1.3 – Bilheteria
CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA. Caixa e equivalente de caixa abrangem caixa, saldos positivos em conta movimento e aplicações financeiras resgatáveis no prazo de 90 dias. Os saldos em aplicações financeiras possuem liquidez imediata com risco insignificante de mudança de seu valor de mercado. As contas a receber de clientes são registradas pelo valor faturado, incluindo os respectivos impostos de responsabilidade tributária da Os empréstimos e recebíveis são ativos financeiros com pagamentos fixos ou calculáveis que não são cotados no mercado ativo. Tais ativos são reconhecidos inicialmente pelo valor justo acrescido de quaisquer custos de transação atribuíveis, decrescidos de qualquer perda por redução ao valor recuperável. Os empréstimos e recebíveis abrangem: contas a receber de clientes e outros créditos. Todos os passivos financeiros são reconhecidos inicialmente na data de negociação na qual a Companhia se torna uma parte das disposições contratuais do instrumento. A Companhia baixa um passivo financeiro quando tem suas obrigações contratuais retiradas, canceladas ou vencidas. A Companhia tem os seguintes passivos financeiros não derivativos: fornecedores e outras contas a pagar. Tais passivos financeiros são reconhecidos inicialmente pelo valor justo acrescido de quaisquer custos de transação atribuíveis. Após o reconhecimento inicial, esses passivos financeiros são medidos pelo custo amortizável e, no caso do financiamento bancário considerar−se− ão os juros pré−fixados estabelecidos em contrato. Os ativos ou passivos financeiros são compensados e o valor líquido apresentado no balanço patrimonial quando, somente quando, a Companhia tenha o direito legal de compensar os valores e tenha a intenção de liquidar ou de realizar o ativo e liquidar o passivo simultaneamente. Ações ordinárias são classificadas como instrumento patrimonial no patrimônio líquido. O direito a voto é reservado, exclusivamente, aos titulares de ações ordinárias e cada ação dá direito a um voto nas deliberações das Assembleias dos Acionistas.
CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA. Em uma análise horizontal da conta Caixa e Equivalente de Caixa destaca-se um crescimento de 22,45%, de R$ 461.447.340,85 para R$ 565.044.609,41, esta conta representa o saldo financeiro aplicado nos Fundos de Investimentos da ARSESP. Este crescimento no saldo financeiro é principalmente decorrente das Receitas Recebidas das Taxas de Fiscalizações Gás e Saneamento e rendimentos gerados dos Fundos de Investimentos. O crédito a receber de R$ 7.980.713,00 consiste de Dívida Ativa contabilizada em 2008, decorrente do Auto de Inflação nº AI nº 0049 e TNG nº 0130 de 2007, devedor: Transportadora Brasileira Gasoduto Bolívia-Brasil S/A. Por se tratar de valores sem previsão de recebimento em curto prazo adotamos as práticas contábeis dispostas no MCASP e NBC T 16.10, mudando a conta contábil de Crédito a Xxxxx Xxxxx para Realizável a Longo Prazo. A conta de Estoque representa materiais de escritório e bens de consumo da ARSESP, sendo que em 31 de dezembro do exercício de 2015 o saldo da conta Estoque estava com o valor de R$ 855.562,24. Em 2016, para atendimento das novas metodologia da Contabilidade do Setor Público e exigências da Secretaria da Fazenda de São Paulo, a Gerência Orçamentária Financeira com apoio da Gerência Administrativa reorganizou os registros e com base no MCASP e NBC TSP aplicou o tratamento contábil correto, avaliando os estoques pelo custo médio ponderado. Assim o saldo final da conta Estoque em 31/12/16 foi de R$ 102.274,34.
CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA. METAIS DE GOIÁS S/A - METAGO EM LIQUIDAÇÃO CNPJ: 01.535.210/0001-47 Caixa e equivalentes de caixa são compostos por valores de alta liquidez, depósitos bancários de livre movimentação e aplicações financeiras de curto prazo. Os valores de bancos são prontamente conversíveis em um montante conhecido de caixa e estão sujeitos a um insignificante risco de mudança de valor. As aplicações financeiras classificadas como Caixa e Equivalentes de Caixa são avaliadas pelo valor justo. Os valores registrados equivalem, na data do balanço, aos seus valores de mercado, com as variações nesses valores refletidas na demonstração do resultado. 2021 2020 Banco 10,00 10,00 Aplicações Financeiras (a) 4.468.515,13 7.409.832,19 4.468.525,13 7.409.842,19
CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA. O caixa e os equivalentes de caixa, apresentados na demonstração dos fluxos de caixa, estão constituídos por: Caixa e depósitos bancários 3.720.815,10 3.159.952,61 Relações interfinanceiras - centralização financeira 51.992.783,00 00.000.000,33
CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA. São representados por disponibilidades em moeda nacional e estrangeira, caixa e depósitos bancários, cujo vencimento das operações na data da efetiva aplicação seja igual ou inferior a 90 dias e apresentam risco insignificante de mudança de valor justo, e são utilizados pela Holding para o gerenciamento de seus compromissos de curto prazo. O investimento da Holding em sua controlada é avaliado com base no método de equivalência patrimonial.