Caixa e equivalentes de caixa. Incluem caixa, saldos positivos em conta movimento, aplicações financeiras com liquidez imediata e com risco insignificante de mudança de valor de mercado, cuja data de vencimento seja até 90 dias da data de aplicação.
Caixa e equivalentes de caixa. O caixa e equivalentes de caixa compreendem os saldos de caixa, depósitos bancários e outros investimentos de curto prazo, de alta liquidez com vencimento, original de até três meses, que são prontamente conversíveis em montante conhecido de caixa e que estão sujeitos a um insignificante risco de alteração de valor.
Caixa e equivalentes de caixa. Contas a receber de clientes(a) 1.823 7.501 Faturas a receber de órgãos públicos (b) 59.999 80.859 Avaliação de serviço de órgãos públicos (c) 9.239 70.561 Provisão para créditos de liquidação duvidosa (9.615) (9.396) Total 61.446 149.525 Contas a receber de clientes 935 1.630 Total 935 1.630
Caixa e equivalentes de caixa. 31/12/2015 31/12/2014
(a) As aplicações financeiras são compostas por títulos em renda fixa com rentabilidade média de 97% do CDI.
Caixa e equivalentes de caixa. Esta rubrica inclui caixa, depósitos à ordem em bancos e outros investimentos de curto prazo de alta liquidez com maturidades até três meses. Os descobertos bancários são incluídos na rubrica "Financiamentos obtidos", expresso no "passivo corrente".
Caixa e equivalentes de caixa. Caixa e equivalentes de caixa incluem o caixa, os depósitos bancários à vista e outros investimentos de curto prazo de alta liquidez, com vencimento igual ou inferior a 90 dias. Esses recursos possuem risco insignificante de mudança de valor e são utilizados para gerenciamento de compromissos de curto prazo.
Caixa e equivalentes de caixa. São registrados os valores mantidos em caixa na Fundação e instituições financeiras, em contas movimento ou aplicações financeiras. As aplicações financeiras compromissadas, de alta liquidez e que podem ser prontamente conversíveis em um montante conhecido de caixa, não sendo vinculadas a operações de risco e são remuneradas a taxas atreladas ao Certificado de Depósito Interbancário (CDI). Caixa 364 7 Bancos - aplicações financeiras 629.975 618.632 Bancos - contas movimento - -
Caixa e equivalentes de caixa. Controladora Consolidado % do CDI 31.03.2018 31.12.2017 31.03.2018 31.12.2017 Caixa e bancos 3.745 1.234 5.244 2.981 Equivalentes de caixa CDB 94,0% a 97,0% 132 130 2.705 136 Compromissada (a) 95,0% a 97,0% 896 886 2.694 2.687 Fundos de investimento de curto prazo (b) 40,0% a 70,0% 1.106 781 1.106 781 5.879 3.031 11.749 6.585 Equivalentes de caixa estão mensuradas ao valor justo através do resultado e possuem liquidez diária. A análise da administração da Companhia quanto à exposição desses ativos a riscos de taxas de juros, dentre outros, é divulgada na nota explicativa 29 (c).
(a) As operações compromissadas são títulos emitidos pelos bancos com o compromisso de recompra do título por parte do banco, e de revenda pelo cliente, com taxas definidas, e prazos pré- determinados, lastreados por títulos privados ou públicos registradas na CETIP.
(b) Fundo de investimento Federal Provision CP FICFI: administrado pelo Banco Itaú-Unibanco com carteira composta por quotas do Fundo de Investimento Federal Curto Prazo FI, possui liquidez diária e carteira vinculada a títulos públicos.
Caixa e equivalentes de caixa. As aplicações financeiras disponíveis referem-se a títulos de alta liquidez, e não estão sujeitos a risco de mudança de valor, passíveis de resgate imediato. As operações em CDB´s são remunerados a taxas que variam numa média ponderada de 98,5% do CDI. A Administração não pretende resgatar os valores antes dos seus vencimentos.
Caixa e equivalentes de caixa. O processo de convergência aos padrões contábeis internacionais trouxe para o vocabulário contábil os termos “caixa” e “equivalentes de caixa”, que integram a Demonstração de Fluxos de Caixa, assim definidos:
A - 1. Caixa: o numerário em espécie e os depósitos bancários disponíveis;
A - 2. Equivalentes de Caixa: as aplicações financeiras de curto prazo, de alta liquidez, que são prontamente conversíveis em um montante conhecido de caixa e que estão sujeitas a um insignificante risco de mudança de valor. O Caixa e Equivalentes de Caixa compreende o somatório dos valores em caixa e em bancos, bem como equivalentes, que representam recursos com livre movimentação para aplicação nas operações da entidade e para os quais não haja restrições para uso imediato. As disponibilidades financeiras dos órgãos e das entidades da administração pública municipal são aplicadas no mercado financeiro em instituições financeiras que apresentarem maior rentabilidade e segurança, respeitadas as cláusulas vigentes em contratos. Dessa forma, para a operacionalização dos registros contábeis das aplicações financeiras da conta única, utilizam- -se as rubricas credoras “(-) Aplicações financeiras da conta única”. O saldo devedor das aplicações financeiras é apresentado no subgrupo “Aplicações Financeiras”. Bancos Conta Movimento - Demais Contas 54.313,24 2.301,03 Caixa e Equivalentes de Caixa 54.313,24 2.301,03 14 PASSIVO CIRCULANTE O Passivo Circulante compreende o total de valores exigíveis até doze (12) meses após a data das demonstrações contábeis e, que atendam a qualquer um dos seguintes critérios: tenham prazos estabelecidos ou esperados dentro do ciclo operacional da entidade; sejam mantidos primariamente para negociação; tenham prazos estabelecidos ou esperados no curto prazo; sejam valores de terceiros ou retenções em nome deles, quando a entidade do setor público for fiel depositaria, independentemente do prazo de exigibilidade.