キャッシュ. フロー計算書における資金の範囲 手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
キャッシュ. フローの状況の分析
（１） 経営成績等の状況の概要
キャッシュ. フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報
(1) 経営成績等の状況の概要
キャッシュ. フロー計算書関係） ※ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係 （自至 前事業年度 2020年１月１日 2020年12月31日） （自至 当事業年度 2021年１月１日 2021年12月31日） 現金及び預金勘定 211,018千円 245,858千円 現金及び現金同等物 211,018 245,858 （金融商品関係） 前事業年度（自 2020年１月１日 至 2020年12月31日）
キャッシュ. フロー計算書（参考情報）
キャッシュ. フローの状況の分析・検討内容
キャッシュ. フロー計算書】 （単位：千円） （自 前事業年度 2019年10月１日 （自 当事業年度 2020年10月１日 至 2020年９月30日） 至 2021年９月30日） 営業活動によるキャッシュ・フロー 税引前当期純利益 449,542 493,889 減価償却費 7,898 11,187
キャッシュ. フロー計算書】 当社は新設会社であり、本報告書提出日現在において決算期を迎えていないため、該当事項はありません。
キャッシュ. フロー計算書】 （単位：千円） （自至 前事業年度 2020年１月１日 2020年12月31日） （自至 当事業年度 2021年１月１日 2021年12月31日） 営業活動によるキャッシュ・フロー 税引前当期純利益 119,759 75,279 減価償却費及びその他の償却費 3,009 5,004 減損損失 1,448 －
キャッシュ. フロー計算書】 （単位：千円） 前事業年度 （自2020年１月１日 至2020年12月31日） 当事業年度 （自2021年１月１日 至2021年12月31日） 営業活動によるキャッシュ・フロー 税引前当期純利益 92,469 116,280 減価償却費 2,944 3,378 のれん償却額 6,666 6,666 受取利息 △1 △2 未払消費税等の増減額（△は減少） 2,562 △1,344 売上債権の増減額（△は増加） △5,059 △8,094 たな卸資産の増減額（△は増加） 524 △857 仕入債務の増減額（△は減少） 1,226 5,660 未払金の増減額（△は減少） △3,582 721 未払費用の増減額（△は減少） 14,035 14,862 その他の資産の増減額（△は増加） △992 △4,270 その他の負債の増減額（△は減少） 8,458 △1,005 小計 119,252 131,994 利息の受取額 1 2 法人税等の還付額 － 214 法人税等の支払額 △37,197 △41,402 営業活動によるキャッシュ・フロー 82,057 90,808 投資活動によるキャッシュ・フロー 有形固定資産の取得による支出 △3,876 △4,109 無形固定資産の取得による支出 － △100 投資活動によるキャッシュ・フロー △3,876 △4,209 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） 78,180 86,599 現金及び現金同等物の期首残高 182,834 261,014 現金及び現金同等物の期末残高 ※ 261,014 ※ 347,613 【四半期キャッシュ・フロー計算書】 営業活動によるキャッシュ・フロー （単位：千円）当第２四半期累計期間 （自2022年１月１日 至2022年６月30日） 税引前四半期純利益 77,383 減価償却費 1,508 のれん償却額 3,333 賞与引当金の増減額（△は減少） 12,000受取利息 △1 上場関連費用 1,000 未払消費税等の増減額（△は減少） △1,501 売上債権の増減額（△は増加） 12,116 棚卸資産の増減額（△は増加） △254 仕入債務の増減額（△は減少） △3,987 その他の資産の増減額（△は増加） △4,638 その他の負債の増減額（△は減少） △38,365 小計 58,592 利息の受取額 1 法人税等の支払額 △23,244 営業活動によるキャッシュ・フロー 35,349財務活動によるキャッシュ・フロー 上場関連費用の支払額 △1,000 財務活動によるキャッシュ・フロー △1,000現金及び現金同等物の増減額（△は減少） 34,349 現金及び現金同等物の期首残高 347,613 現金及び現金同等物の四半期末残高 ※ 381,963 【注記事項】 （重要な会計方針） 前事業年度（自2020年１月１日 至2020年12月31日）