Situazione patrimoniale e conto economico. L’Offerente (precedentemente denominato “Industrial Solutions S.à r.l.”) è stato costituito in data 29 marzo 2017. Si riportano di seguito i dati di stato patrimoniale risultanti dal bilancio di esercizio dell’Offerente chiuso al 31 dicembre 2020 e al 31 dicembre 2019. Si precisa che il bilancio di esercizio dell’Offerente chiuso al 31 dicembre 2020, da cui sono tratti i dati di cui sotto, è stato assoggettato a revisione contabile completa da parte della società di revisione KPMG Luxembourg, Société coopérative.
Situazione patrimoniale e conto economico. In quanto societa` costituita il 9 marzo 2007 e iscritta presso il Registro delle Imprese di Roma in data 14 marzo 2007, l’Offerente non ha ancora redatto alcun bilancio di esercizio. Ai soli fini informativi, si riportano nel presente Documento di Offerta alcune informazioni finanziarie relative a SWISSCOM, societa` che, indirettamente, controlla l’Offerente. In particolare, in data 9 marzo 2007, il Consiglio di Amministrazione di SWISSCOM ha approvato il bilancio consolidato per l’esercizio chiuso al 31 dicembre 2006, redatto in conformita` con i principi contabili IFRS, cos`ı come adottati dall’Unione Europea. Il bilancio consolidato sara` poi oggetto di approvazione da parte dell’assemblea dei soci, convocata per il 24 aprile 2007. Tale bilancio e` reperibile sul sito internet di SWISSCOM (xxx.xxxxxxxx.xxx), in lingua tedesca, inglese e italiana. Nella seguente tabella sono rappresentate alcune informazioni finanziarie estratte dallo stato patrimoniale e del rendiconto finanziario consolidato di SWISSCOM al 31 dicembre 2006 e 2005. Tali informazioni finanziarie, ai sensi della legge svizzera, sono state oggetto di revisione contabile da parte della societa` di revisione KPMG Klynveld Peat Xxxxxxx Xxxxxxxxx SA (le relative relazioni sono datate, rispettivamente, 9 marzo 2007 e 6 marzo 2006 e non contengono rilievi o richiami di informativa). Cassa ed altre disponibilita` liquide . . . . . . . 673 1.023 418 635 Altre attivita` correnti . . . . . . . . . . . . . . . . 2.883 4.180 1.791 2.596 Immobilizzazioni materiali . . . . . . . . . . . . . 5.795 6.000 3.600 3.727 Avviamento e altre attivita` immateriali . . . . 4.726 722 2.935 448 Partecipazioni in societa` collegate . . . . . . . 221 191 137 119 Altre attivita` non correnti . . . . . . . . . . . . . 1.299 1.293 807 803 Passivita` finanziarie correnti . . . . . . . . . . . 1.568 137 974 85 Altre passivita` correnti . . . . . . . . . . . . . . . 2.616 2.461 1.625 1.529 Passivita` finanziarie non correnti . . . . . . . . 5.015 2.299 3.115 1.428 Fondi pensione . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 719 805 447 500 Altre passivita` non correnti . . . . . . . . . . . . 1.176 1.083 730 673 Patrimonio netto di pertinenza di terzi . . . . Patrimonio netto di pertinenza di SWISSCOM . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 67 4.436 623 6.001 42 2.755 387 3.727 Informazioni finanziarie relative al Rendiconto Finanziario Consolidato: Flusso monetario generato da attivita` operative . . . . . . . . . . . . . ....
Situazione patrimoniale e conto economico. In data 19 febbraio 2007, il Consiglio di Amministrazione dell’Emittente ha approvato il bilancio consolidato di FASTWEB, nonche´ il progetto di bilancio di esercizio al 31 dicembre 2006. In data 23 marzo 2007, l’assemblea degli azionisti dell’Emittente ha, tra l’atro, approvato il bilancio di esercizio al 31 dicembre 2006 ai sensi dell’articolo 2364, comma 1, punto 1 del codice civile. Tale bilancio al 31 dicembre 2006, corredato dagli allegati previsti per legge, e` stato pubblicato dall’Emittente ai sensi di legge e una copia dello stesso risulta altres`ı reperibile sul sito internet della societa` (xxx.xxxxxxx.xx). Nella seguente tabella e` riportato lo stato patrimoniale consolidato dell’Emittente al 31 dicembre 2006 e 2005, estratto dal documento di bilancio approvato dall’assemblea degli azionisti il 23 marzo 2007. Tali informazioni finanziarie sono state oggetto di revisione contabile da parte della societa` di revisione KPMG (la relativa relazione e` datata 6 marzo 2007 e non contiene rilievi o richiami di informativa): Immobili, impianti, macchinari e attrezzature . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1.708.333 1.589.785 Avviamento e attivita` immateriali a vita indefinita . . . . . . . . . . . . . . . . . 267.807 267.807 Altre attivita` immateriali . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 146.246 124.211 Partecipazioni valutate secondo il metodo del patrimonio netto . . . . . . . . 1.641 2.097 Partecipazioni in altre imprese . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 285 285 Altre attivita` finanziarie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1.422 775 Crediti tributari . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2.975 2.788 Imposte anticipate . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 397.018 348.922 Attivita` correnti Rimanenze . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6.387 4.541 Crediti commerciali . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 373.508 355.250 Crediti per imposte correnti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23.613 22.934 Altri crediti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 211.195 203.745 Disponibilita` liquide e mezzi equivalenti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54.908 78.763 Attivita` f...
Situazione patrimoniale e conto economico. CASSA DI RISPARMIO DI MIRANDOLA spa Cassa e disponibilità 4.980 4.414 12,82% Altre attività 38.282 42.415 -9,74% TOTALE ATTIVO 894.754 866.357 3,28% Altre passività 35.377 42.251 -16,27% TOTALE PASSIVO 894.754 866.357 3,28% Margine d'intermediazione 45.657 44.594 2,38% Utile lordo 8.681 9.811 -11,52% Utile netto 5.071 4.661 8,80% CASSA DI RISPARMIO DI MIRANDOLA spa Cassa e disponibilità 3.602 2.785 29,34% Immobilizzazioni 49.889 49.957 -0,14% Altre attività 37.617 33.730 11,52% TOTALE ATTIVO 863.473 806.966 7,00% Passività onerose 690.923 646.887 6,81% Altre passività 36.285 32.697 10,97% Fondi 13.126 17.085 -23,17% Patrimonio netto 123.139 110.297 11,64% TOTALE PASSIVO 863.473 806.966 7,00% Xxxxxxxx e impegni 105.261 112.549 -6,48% Margine d'intermediazione 24.000 22.219 8,02% Utile lordo 6.063 7.143 -15,12% Utile netto 3.069 3.763 -18,44%
Situazione patrimoniale e conto economico. Nel seguito vengono riportati i dati di sintesi consolidati al 31 dicembre 1999 del Gruppo Xxxxxxx Xxxxxx, con il raffronto con i dati al 31 dicembre 1998. Inoltre, tra le Appendici vengono riportati gli schemi di conto economico e di stato patrimoniale consoli- dati del Gruppo Xxxxxxx Xxxxxx al 31 dicembre 1999, con il raffronto con i dati al 31 di- cembre 1998. Il bilancio civilistico e consolidato dell’Offerente al 31 dicembre 1999, dispo- nibile per la consultazione nei luoghi indicati al successivo punto O., è stato certificato dalla società di revisione KPMG S.p.A., senza che siano stati mossi rilievi e senza che sia stata dichiarata l’impossibilità di emettere il proprio giudizio. Xxxxxxx Xxxxxx, avvalendosi della facoltà prevista dal proprio statuto sociale, non ha ancora approvato il bilancio relativo all’esercizio chiuso al 31 dicembre 2000 e, conseguen- temente, la descrizione dell’andamento del Gruppo Xxxxxxx Xxxxxx nell’esercizio 2000, non- ché alcuni dati di sintesi consolidati al 31 dicembre 2000, sono contenuti al successivo punto B.1.6. (in miliardi di lire) 1999 1998 Ricavi 1.680,0 1.502,8 Risultato operativo 359,1 348,9 % su fatturato 21,4% 23,2% Risultato ante imposte 375,0 389,6 % su fatturato 22,3% 25,9% Utile netto di gruppo 212,1 242,0 % su fatturato 12,6% 16,1% Attività correnti 1.274,8 1.195,3 Attività immobilizzate nette 681,9 553,9 Passività correnti 500,9 491,4 Passività a medio e lungo termine 126,7 100,2 Patrimonio netto di gruppo 1.202,2 1.063,5 Patrimonio netto di terzi 126,9 94,1 Patrimonio netto totale 1.329,1 1.157,6 Posizione finanziaria netta 671,4 642,8 Liquidità generata dalla gestione corrente 282,4 293,2 Investimenti in immobilizzazioni materiali e immateriali 206,9 51,1 EBITDA 413,4 399,4 % su fatturato 24,6% 26,6% ROI 18,3% 19,9% ROE 17,6% 22,7% Nel 1999, i ricavi consolidati del Gruppo Xxxxxxx Xxxxxx hanno raggiunto Lire 1.680 miliardi, con un incremento di Lire 177,2 miliardi (+11,8%) rispetto all’esercizio precedente. Il risultato operativo, pari a Lire 359,1 miliardi, è risultato in crescita di Lire 10,2 miliardi rispetto al 1998. L’utile netto consolidato si è attestato a Lire 212,1 miliardi, contro Lire 242 miliardi del 1998 (-12,4%), registrando una diminuzione prevalentemente dovuta ad un maggior carico fiscale, ma mantenendosi comunque ad un livello estrema- mente soddisfacente. Con riferimento alla situazione patrimoniale del Gruppo Xxxxxxx Xxxxxx alla fine del 1999, il patrimonio netto ha raggiunto Lir...
Situazione patrimoniale e conto economico. Il Gruppo Richemont chiude il bilancio al 31 marzo di ogni anno. Il bilancio consolidato del Gruppo Richemont è redatto in conformità agli International Financial Reporting Standards e alle interpreta- zioni IFRIC (insieme, gli “IFRS”). In particolare, i bilanci consolidati per gli esercizi chiusi al 31 marzo 2016 e al 31 marzo 2017 sono stati redatti in conformità al criterio del costo storico, modificato dalla rivalutazione di attività e passi- vità finanziarie (ivi inclusi strumenti derivati) al fair value rilevato a conto economico. Le modifiche agli International Financial Reporting Standards in vigore per l’esercizio chiuso al 31 marzo 2017 non hanno un impatto significativo sul Gruppo Richemont. Il revisore legale dei conti del Gruppo Richemont (PricewaterhouseCoopers SA) in data 11 maggio 2017 ha espresso un parere senza riserve sul sopra menzionato bilancio consolidato relativo all’eserci- zio chiuso al 31 marzo 2017. La relazione finanziaria semestrale consolidata abbreviata per il semestre chiuso al 30 settembre 2017 è stata redatta in conformità all’International Accounting Standard (‘IAS’) 34 (Bilanci Intermedi). La relazione finanziaria semestrale deve essere letta congiuntamente al bilancio consolidato per l’eserci- zio chiuso al 31 marzo 2017. Per maggiori informazioni finanziarie sui sopra menzionati bilanci consolidati, si faccia riferimento ai bilanci consolidati per gli anni 2016 e 2017, disponibili sul sito xxx.xxxxxxxxx.xxx. La situazione patrimoniale dell’Offerente al 28 febbraio 2018, è la seguente: 28 febbraio 2018
Situazione patrimoniale e conto economico. Si riportano di seguito i relativi bilanci di esercizio dell’Offerente, unitamente a relative brevi note esplicative: - Bilancio consolidato al 31 dicembre 2006; - Bilancio consolidato al 31 dicembre 2007; - Resoconto intermedio sulla gestione al 31 marzo 2008. I suddetti bilanci, soggetti a revisione contabile, sono stati redatti conformemente a quanto previsto dagli articoli 2423 e seguenti cod. civ., opportunamente integrati dai Principi Contabili elaborati dall’Organismo Italiano di Contabilità. Con riferimento all’indebitamento finanziario netto, si segnala che nella relazione della società di revisione al bilancio consolidato al 31 dicembre 2007 di Aedes S.p.A. è riportato quanto segue: “Il Gruppo Aedes presenta al 31 dicembre 2007 un risultato economico consolidato negativo pari a 13 milioni di euro ed un indebitamento finanziario netto consolidato pari a 752 milioni di euro, di cui la parte a breve ammonta a 254 milioni di Euro; inoltre le linee di credito concesse dagli istituti bancari risultano pressoché interamente utilizzate. Tali risultati sono stati anche influenzati dal generale rallentamento del mercato immobiliare, che ha indotto alla posticipazione di alcune significative operazioni previste. A fronte di tale situazione di tensione finanziaria, gli amministratori hanno definito ulteriori azioni a breve termine, rispetto a quelle definite nel piano industriale 2008-2010 (il “Piano”) volte a ridurre l’indebitamento a livelli compatibili con le ipotesi di sviluppo del Gruppo delineate nel Piano, tra le quali la cessione di alcuni immobili non strategici ed il rifinanziamento di alcune linee di credito. Nella seguente tabella è riportato lo stato patrimoniale consolidato dell’Offerente al 31 dicembre 2006 e al 31 dicembre 2007. Si riportano di seguito i dati comparati degli stessi (dati in Euro/000). ATTIVO Attività non correnti Investimenti immobiliari 250.769 - 214.679 - Altre immobilizzazioni materiali 45.181 - 38.653 - Avviamento 22.029 - 20.638 - Immobilizzazioni immateriali 625 - 223 - Partecipazioni contabilizzate con il metodo 164.262 - 79.861 - del patrimonio netto Attività finanziarie disponibili alla vendita 42.425 - 22.335 - Imposte differite attive - - 1.784 - Strumenti finanziari derivati 191 - - - Crediti finanziari 155.527 129.528 155.987 143.070 Crediti commerciali e altri crediti 11.443 - 12.140 - Totale attività non correnti 692.452 546.300 Attività correnti Rimanenze 435.211 - 312.167 - Crediti commerciali e altri crediti...
Situazione patrimoniale e conto economico. L’Offerente, come premesso, è rimasta inattiva sin dalla data della sua costituzione, (6 maggio 2005) e, pertanto, i due bilanci riferiti, rispettivamente, agli esercizi chiusi al 31 di- cembre 2005 ed al 31 dicembre 2006, ne evidenziano la scarsa operatività. Per tale ragione si riportano, di seguito, i dati tratti dalla situazione patrimoniale dell’Offerente aggiornata alla Data del Closing, approvata dal consiglio di amministrazione dell’Offerente in data 7 gennaio 2007, redatta secondo i principi contabili italiani e sintetizzata come segue:
Situazione patrimoniale e conto economico. L’Offerente, in funzione della sua recente costituzione (17 maggio 2013), non ha redatto alcun bilancio. Il primo esercizio si chiuderà al 31 dicembre 2013. Non esistono pertanto dati relativi ai bilanci dell’Offerente. Si riporta di seguito una sintetica rappresentazione della situazione patrimoniale dell’Offerente predisposta alla data del 14 giugno 2013, sulla base dei principi contabili italiani, non assoggettata ad alcuna verifica contabile e predisposta esclusivamente ai fini dell’inserimento nel Documento di Offerta. Come si evince da quanto di seguito riportato, l’attivo è pressoché esclusivamente rappresentato dalla Partecipazione di Maggioranza detenuta nell’Emittente. Immobilizzazioni Immateriali - Spese impianto (1) 3.025 Capitale sociale Riserva Sovrapprezzo Totale Patrimonio 5.000.000 378.008.307 383.008.307 Disponibilità liquide - Banche conto corrente 21.756.515 Debiti verso fornitori (0) 00.000.000 (1) Trattasi di spese per la costituzione della società.
Situazione patrimoniale e conto economico. L’Offerente (precedentemente denominato “Industrial Solutions S.à r.l.”) è stato costituito in data 29 marzo 2017. Si riportano di seguito i dati di stato patrimoniale risultanti dal bilancio di esercizio dell’Offerente chiuso al 31 dicembre 2019 e al 31 dicembre 2018, rettificati per tenere conto del versamento in conto capitale nell’Offerente capitale per un importo pari a Euro 49.800.000, effettuato da SPSH in data 15 aprile 2020.