CUENTAS DE ORDEN. En aquellos casos en que como producto de acuerdos de reestructuración o cualquier otra modalida de acuerdo se contemple la capitalización de intereses que se encontraren registrados en cuentas de orden o de los saldos de cartera castigada incluidos capital, intereses y otros conceptos, al igual que los intereses que se generen en el futuro por estos conceptos, se contabilizarán como abono diferid en el Código 272035 y su amortización a capital se hará en forma proporcional a los valores efectivamente recaudados. <Anexo II - Casos Especiales - Circular Externa 020 de 2005 - Julio de 2005 - Página 5> ANEXO 3. MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA COMERCIAL - MRC. - Consideraciones generales En el presente Anexo se establece el Modelo de Referencia de Cartera Comercial adoptado por la SFC, el cual se empleará para la evaluación y supervisión de los modelos internos presentados por entidades y para la constitución de provisiones de acuerdo con el numeral 1.3.3.2 del presente capítulo. La fecha de aplicación obligatoria del presente modelo de referencia para las entidades será el 1º de julio de 2007 con excepción de aquellas que a esa fecha cuenten con un modelo interno no objetad <Anexo III - Modelo de Referencia de Cartera Comercial - Circular Externa 035 de 2006 - Octubre 2006 - Página 1>
1. EL MODELO DE OTORGAMIENTO. Las entidades obligadas a implementar el SARC que realicen otorgamiento de cartera comercial, deben establecer un modelo de otorgamiento de crédito que permita clasificar y calificar sus decisiones de otorgamiento sobre todos los créditos. <Anexo III - Modelo de Referencia de Cartera Comercial - Circular Externa 035 de 2006 - Octubre 2006 - Página 1> Esta calificación deberá mantenerse hasta el primer reporte de endeudamiento a la SFC después de etapa de otorgamiento y actualizarse en los siguientes reportes por la calificación obtenida mediant los criterios establecidos en el numeral 4 del presente anexo.
CUENTAS DE ORDEN. Revisar que la Entidad Fiscalizada registra en cuentas de orden las operaciones contables, así como, las operaciones presupuestales de los momentos contables. Analizar la integración de las cuentas de orden contables y presupuestarias.
CUENTAS DE ORDEN. CUENTA CONCEPTO SALDO INICIAL AL 1 JULIO DE 2023 MOVIMIENTO DE JULIO A DICIEMBRE 2023 SALDO FINAL DICIEMBRE 31 DE 2023 81 ACTIVOS CONTINGENTES 415.802.734.233,79 143.669.962.792,00 559.472.697.025,79 8190 OTROS ACTIVOS CONTINGENTES 415.802.734.233,79 143.669.962.792,00 559.472.697.025,79 83 DEUDORAS DE CONTROL 417.215.780.905,27 -38.168.524.036,28 379.047.256.868,99 8306 BIENES ENTREGADOS EN CUSTODIA 417.215.780.905,27 -38.168.524.036,28 379.047.256.868,99
CUENTAS DE ORDEN. Al 31 de diciembre de 1996 y 1995, las cuentas de orden de BITAL eran como sigue: 1996 1995 Títulos descontados con nuestro endoso $ 1,767,620 $ 2,327,412 Cartera de créditos reestructurados mediante su descuento en programa SIRECA 291,346 435,327 Avales otorgados 172,453 192,758 Apertura de créditos irrevocables 431,477 342,426 Otras obligaciones contingentes 2,130,000 2,053,042 $ 4,792,896 $ 5,350,965 Bienes en fideicomiso o mandato $ 79,709,337 $ 75,988,823 Fideicomisos cartera vendida a FOBAPROA 8,677,090 5,145,928 Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros 33,710,676 31,567,497
CUENTAS DE ORDEN. Fondo de Reserva 22.425.000,00 Permuta Financiera cobros por determinar Permuta Financiera pagos por determinar * Se supone que en el mismo día de la Fecha de Desembolso se satisfacen todos los gastos de constitución del Fondo y de emisión y admisión de los Bonos, y que aquellos ascienden a 585.000,00 euros según lo recogido en el apartado 6 de la Nota de Valores. ** Conforme a lo expuesto en el apartado 3.3.3 del presente Módulo Adicional. La Sociedad Gestora manifiesta que las descripciones resumidas de los contratos, contenidas en los apartados correspondientes, recogen la información más sustancial y relevante de cada uno de los contratos , reflejan fielmente el contenido de los mismos y no se omite información que pudiera afectar al contenido del Folleto.
CUENTAS DE ORDEN. Apertura de créditos irrevocables Al 31 de diciembre de 1999 y 1998, Bital tiene compromisos por otorgamiento de créditos comerciales por $740,057 y $829,597, respectivamente. Bienes en fideicomiso o mandato Al 31 de diciembre de 1999 y 1998, Bital maneja los siguientes fideicomisos y mandatos: 1999 1998 Administración $ 119,036,994 $ 73,028,130 Garantía 8,499,862 9,738,451 Traslado de dominio 1,028,585 1,045,517 Inversión 205,844 214,640 Otras operaciones de mandatos y comisiones 27,732,809 32,297,284 $ 156,504,094 $ 116,324,022 En cumplimiento del contrato de administración de Atlántico con Fobaproa, durante 1999 Bital registró dentro del rubro administración, los activos administrados de dicha institución. Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros Dentro de las operaciones de Bital está la recepción de recursos por parte del público en general, que son invertidos por cuenta de éste, en diversos instrumentos del sistema financiero mexicano. Estos recursos son registrados en cuentas de orden y pueden ser custodiados en Bital o en otras instituciones de crédito. Otras cuentas de registro Al 31 de diciembre de 1999 y 1998, están integradas como sigue: 1999 1998 Conceptos diversos no especificados $ 92,492,988 $ 102,445,877 Control de vencimientos de pasivo 91,143,449 94,641,064 Control de vencimientos de la cartera 64,500,589 57,587,675 Apertura de créditos 21,336,241 23,780,531 Activos afectos en garantía de préstamos 14,634,382 75,678 Créditos renovados 2,039,268 2,186,559 Otras cuentas de registro 1,959,852 6,287,541 $ 288,106,769 $ 287,004,925
CUENTAS DE ORDEN. Cuentas de orden por garantías de participación ¢ 1,148,990 1,151,950 | Las notas son parte integrante de los estados financieros.
CUENTAS DE ORDEN. CUENTA CONCEPTO SALDO INICIAL AL 3 ABRIL DE 2023 MOVIMIENTO DE XXXXX X XXXXX 2023 SALDO FINAL JUNIO 30 DE 2023 81 ACTIVOS CONTINGENTES 0,00 415.802.734.233,79 415.802.734.233,79 8190 OTROS ACTIVOS CONTINGENTES 0,00 415.802.734.233,79 415.802.734.233,79
CUENTAS DE ORDEN. El saldo de estas cuentas al 31 de diciembre es: 2.010 2.009 Activos adiquiridos con la cuota extraordinaria Equipo de còmputo 3.259.000 0 Programa contable XXXXX 1.664.600 0 4.923.600 0 CONJUNTO RESIDENCIAL PARQUES DE P ROVENZA SECTOR “B” Notas a los Estados Financieros Al 31 de diciembre de 2010 y 2009 N.I.T. 900372457 -2 Administración: Xxxxx Xxxxxx Xxxxx: $3.100.000 Contabilidad: Xxxxx Xxxxx Xxxxx 700.000 Administradora Contadora Revisor Fiscal T.P. No. 21061 -T T.P. No. 4684 -T N.I.T. 900372457 -2 Ingresos operacionales Cuotas ordinarias 50.792.293 62.901.337 670.052.736 663.765.600 6.287.136 0,94% Intereses xx xxxx 0 0 0 1.523.947 -1.523.947 100,00% Alquiler salón social 0 0 0 7.790.000 -7.790.000 100,00% Descuento por pronto pago -5.079.229 -5.032.107 -60.715.138 -43.634.144 -17.080.994 28,13% Rendimientos financieros 0 0 0 6.173 -6.173 100,00% Ajuste al peso 0 0 0 0 0 100,00% Recuperaciòn de gastos 0 0 0 21.905.014 -21.905.014 100,00% Gastos operativos y de personal Vigilancia Interna 22.352.000 23.165.613 272.292.065 278.478.065 -6.186.000 -2,27% Servicio de aseo y todero 7.401.000 7.316.000 88.387.000 82.029.092 6.357.908 7,19% Honorarios Administración 5.341.280 3.100.000 52.888.960 57.716.266 -4.827.306 -9,13% Honorarios Asesorìa Jurìdica 0 0 0 500.000 -500.000 100,00% Honorarios Contabilidad 700.000 700.000 8.400.000 3.500.000 4.900.000 58,33% Honorarios Revisor Fiscal 550.000 580.000 6.750.000 2.900.000 3.850.000 57,04% 36.344.280 34.861.613 428.718.025 425.123.423 3.594.602 0,84% Servicios públicos Energía eléctrica 6.500.000 7.500.000 83.000.000 98.172.696 -15.172.696 -18,28% Acueducto y alcantarillado 150.000 450.000 3.300.000 4.629.700 -1.329.700 -40,29% Teléfono administración 120.000 60.000 1.140.000 329.220 810.780 71,12% 6.770.000 8.010.000 87.440.000 103.131.616 -15.691.616 -17,95% Mantenimientos y reparaciones Ascensores 0 2.997.200 14.986.000 25.172.000 -10.186.000 -67,97% Edificios 200.000 0 1.400.000 3.519.497 -2.119.497 -151,39% Parqueaderos 0 500.000 2.500.000 998.450 1.501.550 60,06% Jardines y zonas verdes 450.000 220.000 4.250.000 886.600 3.363.400 79,14% Motobombas 250.000 325.667 3.378.335 0 3.378.335 100,00% Planta elèctrica 250.000 80.000 2.150.000 162.800 1.987.200 92,43% Reparaciones e instalaciones elèctricas 100.000 250.000 1.950.000 3.049.527 -1.099.527 -56,39% Puertas y chapas 0 0 0 2.986.700 -2.986.700 100,00% Sistemas de seguridad 20.000 145.000 865.000 139.200 725.800 83,91% Citófonos 50.000 33.333 516.665 35.00...
CUENTAS DE ORDEN. Al corte de la presente rendición semestral de cuentas, se registraron cuentas de orden en el fideicomiso por un valor total xx XXXX MIL MILLONES DE PESOS M/CTE ($10,000,000,000.00), correspondiente a las garantías bancarias aportadas al fideicomiso, las cuales se detallan en la sección 13 del presente informe. Al corte del presente informe, esta garantía esta custodiada por un custodio contratado por la fiduciaria (ver detalle en el numeral 14 del presente documento).