COSTI DELLA PRODUZIONE. Per materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 10.377 11.144 - Per servizi 19.679.871 20.554.999 - Per godimento di beni di terzi 73.423 89.617 - Per il personale 3.712.607 3.517.694 - Ammortamenti e svalutazioni - Accantonamenti 741.407 4.028.262 623.457 - - Oneri diversi di gestione 2.073.918 2.424.296 DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE 16.986.582 (1.429.855)
COSTI DELLA PRODUZIONE. Variazione delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci
COSTI DELLA PRODUZIONE. Per materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 11.144 36.933 - Per servizi 20.554.999 22.679.830 - Per godimento di beni di terzi 89.617 43.086 - Per il personale 3.517.694 3.087.587 - Ammortamenti e svalutazioni 623.457 486.000 - Oneri diversi di gestione 2.424.296 2.677.179 TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI - Proventi da partecipazioni - Altri proventi finanziari - Interessi passivi e altri oneri finanziari 27.221.207 29.010.615 TOTALE PROVENTI E ONERI FINANZIARI (12.317.361) (10.468.965)
COSTI DELLA PRODUZIONE. Di seguito si riporta l'informativa riguardante i Costi della Produzione.
COSTI DELLA PRODUZIONE. L’importo da capitalizzare risulta dai vari sottoconti che accolgono i costi capitalizzabili relativi al vivaio.
A) 4) b) Incrementi di immobilizzazioni per capitalizzazione costi vivaio
a Fondo ammortamento capitalizzazione costi vivaio Nello Stato Patrimoniale deve essere indicato l’ammontare della voce “Capitalizzazione costi vivaio” al netto del relativo fondo ammortamento.
COSTI DELLA PRODUZIONE per materie prime, sussidiarie, di consumo 92.192 756.238
COSTI DELLA PRODUZIONE. Saldo al 31/12/2016 Saldo al 31/12/2015 Variazioni 9.660.955 9.328.006 332.949
COSTI DELLA PRODUZIONE. Analisi principali costi della produzione
COSTI DELLA PRODUZIONE. 1) Acquisti di beni 126.791.000,00 000.000.000,00 10.928.000,00 9,43% 126.791.000,00 000.000.000,00
a) Acquisti di beni sanitari 122.839.000,00 000.000.000,00 00.000.000,00 9,60% 122.839.000,00 000.000.000,00
b) Acquisti di beni non sanitari 3.952.000,00 3.779.000,00 173.000,00 4,58% 3.952.000,00 3.952.000,00
2) Acquisti servizi sanitari 10.115.000,00 00.000.000,94 - 603.197,94 -5,63% 9.930.000,00 9.930.000,00
a) Acquisti servizi sanitari - medicina di base
b) Acquisti servizi sanitari - Farmaceutica
c) Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale
d) Acquisti servizi sanitari per assistenza riabilitativa
e) Acquisti servizi sanitari per assistenza integrativa
f) Acquisti servizi sanitari per assistenza protesica
g) Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedaliera
h) Acquisto prestazioni di psichiatria residenziale e
i) Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci File F
j) Acquisto prestazioni termali in convenzione
k) Acquisto prestazioni di trasporto sanitario 515.000,00 671.000,00 - 156.000,00 -23,25% 515.000,00 515.000,00
l) Acquisto prestazioni socio-sanitarie a rilevanza sanitaria
m) Compartecipazione al personale per att. libero-prof. (intramoenia) 2.442.000,00 2.438.000,00 4.000,00 0,16% 2.442.000,00 2.442.000,00
n) Rimborsi, assegni e contributi sanitari 114.000,00 114.000,00 - 0,00% 114.000,00 114.000,00
o) Consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie 2.132.000,00 2.854.197,94 - 722.197,94 -25,30% 1.947.000,00 1.947.000,00
p) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria 4.912.000,00 4.641.000,00 271.000,00 5,84% 4.912.000,00 4.912.000,00
q) Costi per differenziale tariffe TUC
3) Acquisti di servizi non sanitari 31.651.500,00 00.000.000,00 0.000.000,00 3,73% 31.651.500,00 00.000.000,00
a) Servizi non sanitari 28.367.500,00 00.000.000,00 0.000.000,00 4,66% 28.367.500,00 00.000.000,00
b) Consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie 2.829.000,00 2.842.665,00 - 13.665,00 -0,48% 2.829.000,00 2.829.000,00
c) Formazione 455.000,00 568.000,00 - 113.000,00 -19,89% 455.000,00 455.000,00
4) Manutenzione e riparazione 11.389.000,00 00.000.000,00 - 243.560,00 -2,09% 11.370.000,00 00.000.000,00
5) Godimento di beni di terzi 4.864.000,00 5.242.000,00 - 378.000,00 -7,21% 4.864.000,00 4.864.000,00
6) Costi del personale 172.858.000,00 000.000.000,00 0.000.000,00 2,53% 172.858.000,00 000.000.000,00
a) personale dirigente medico 72.27...
COSTI DELLA PRODUZIONE. I costi di produzione hanno totalizzato un complessivo aumento del 21,72 per cento, rispetto al 2018. La differenza fra il valore e i costi di produzione risulta pertanto negativa, pari ad euro - 2.200.899, rispetto ad una differenza positiva del 2018 per euro 9.000.444. La voce “proventi ed ad oneri finanziari” presenta un saldo negativo pari ad euro 122. 178. Le voci principalmente coinvolte dall’incremento, rispetto al 2018, sono state: -Acquisto di beni, per euro 236.950, con un incremento del 30,05 per cento, impiegati per lo più in spese di materiale promozionale che viene distribuito durante le iniziative istituzionali e commerciali; - Acquisto per servizi, incremento del 44,52 punti percentuali, l’importo complessivo della voce è euro 32.391.842 in tale voce sono compresi: un importo, pari a euro 417.281, utilizzato per trasferte, buoni pasto, missioni e formazione del personale Enit) ;-Costi relativi alle attività promozionali e di marketing per euro 30.557.106; Consulenze legali, notarili, informatiche, amministrative e servizi al personale per euro 393.186; Compensi e indennità del Consiglio di amministrazione, del Collegio dei revisori dei conti, dell’OIV per euro 188.949; - Godimento di beni di terzi per complessivi euro 950,573 (euro 976.190 nel 2018) dovuti principalmente ai canoni di locazione di uffici e magazzini, oneri condominiali all’estero e canoni di noleggio attrezzature d’ufficio e costi licenze d’uso SW. - Costi del personale per complessivi euro 7.769.975; essi sono in lieve aumento rispetto a quelli indicati nel bilancio precedente. Ammortamenti delle immobilizzazioni materiali, essi si riferiscono per la gran parte alla quota di ammortamento dei fabbricati di proprietà dell’ente, mentre le svalutazioni sono relative all’accantonamento al fondo svalutazione crediti. Accantonamento per rischi di euro 70.129 contro euro 326.457 nel 2018, essi sono distribuiti in accantonamento per contenziosi legali fornitori, per euro 38.226, accantonamento per contenziosi legali al personale per euro 31.903. Il Collegio dei revisori ha analizzato con particolare attenzione la posta iscritta tra gli oneri diversi di gestione, titolo di sopravvenienza passiva straordinaria per euro 336. 726, a titolo di IVA estera degli anni 2018 e 2019 non rimborsata. Detto mancato rimborso, diversamente da quanto avviene invece per l’IVA sulle operazioni passive concluse nell’ambito dell’Unione Europea, riguarda le operazioni effettuate in Usa, Canada, Argentina...