Achados. 2.1. Inexistência de controles administrativos
2.1.1. Gastos com combustíveis
2.1.1.1. Sistema inoperante
2.1.2. Dispensação de medicamentos
2.2. Ausência de designação de fiscal
2.3. Pagamentos sem a regular liquidação
2.4. Resumo das falhas apuradas
Achados. Em Análise realizada por esta auditoria constatou-se que:
a) Em alguns contratos foram observados a ausência do Estudo Técnico Preliminar.
Achados. Em Análise realizada por esta auditoria constatou-se que:
a) Não há anotação no LICON dos empenhos e pagamentos de todos os contratos analisados;
b) A justificativa da contratação e o parecer jurídico só foram inseridos no contrato da Xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xx Xxxx;
c) No contrato da Xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xx Xxxx, não houve cadastramento do fiscal e o gestor não está designado de forma individualizada;
d) Nos contratos da empresa Telecomunicações Brasileiras S.A. Telebras e da contratada Xxxxxxx Xxxxx xx Xxxxx Xxxx Xxxxx não há lançamento do gestor e nem do fiscal;
e) No contrato da fornecedora Xxxxxxx Xxxxx xx Xxxxx Xxxx Xxxxx, não há correção do número do contrato constante no apostilamento.
Achados. Este i t em f o i e st rutu r ado de for ma a r e l aci on ar as c on stat açõe s ad v i ndas do p res ente t rab a l ho de audit o r ia sobr e a exe cu ção con t ra tua l e se us cont ro les in tern os adm in i st ra t i vo s nes te R egio nal.
Achados. Em Análise realizada por esta auditoria constatou-se:
a) Inexistência de designação formal do responsável pela inserção de dados no LICON.
Achados. Foram aplicados todos os testes de auditoria previstos na matriz de planejamento e não foram verificados achados de que se enquadrem nos critérios de materialidade definidos.
Achados. O que é um achado? auditoria durante a fase de planejamento e a condição real encontrada durante a realização dos exames, comprovada por evidências. ● Achado é o resultado da comparação entre um critério preestabelecido pela equipe de ● Tem como objetivo responder às questões de auditoria levantadas na fase de planejamento. Também pode ser chamado de constatação ou de observação. O orçamento estimado deve ser elaborado de forma crítica (art. 4º da Portaria SAD nº 2.679/2021) *Os parâmetros estabelecidos nos incisos terão prioridade, 4 *Conforme art. 5º da Portaria SAD nº 2.679/2021.
Achados. Em Análise realizada por esta auditoria constatou-se que:
a) Não houve planejamento nos contratos da empresa Basitel Telecomunicações Ltda e da contratada Xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xx Xxxx;
b) Não consta nos processos enviados à AUDIN a Decisão da autoridade competente homologando o certame e autorizando a contratação, nos seguintes contratos: Thema Informática Ltda., Basitel Telecomunicações Ltda., Xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xx Xxxx e Empresa Brasileira de Correios e Telégrafos.
Achados. Em Análise realizada por esta auditoria constatou-se que:
a) Não é observada, em alguns contratos, a designação formal e específica de um fiscal, em atenção ao art. 67 da lei nº 8.666/93.
Achados. 2.1. AUSÊNCIA DE PROJETO ESTRUTURAL NA FASE DE LICITAÇÃO
2.1.1. Situação encontrada