Contabilità. U.O. B.1 - Stazione Unica Appaltante/Centrale Unica di Committenza (SUA/CUC), Provveditorato, Economato e Contratti
Contabilità. Il sistema di contabilità dell’Agente esecutivo dovrà risultare con- forme alle norme contabili usuali nel Paese dell’Agente e dovrà essere applicato in modo coerente.
Contabilità. 14.1 Per la gestione della contabilità, il Contraente è tenuto ad avvalersi del Sistema di Rendicontazione e ad attenersi alle regole contabili stabilite da Trenitalia.
14.2 Trenitalia ha facoltà di verificare il rispetto delle regole contabili di cui al precedente comma da parte del Contraente entro il termine di 3 (tre) anni dalla data di ricezione della documentazione contabile.
14.3 Ove in esito al controllo sia stata rilevata una divergenza tra le risultanze contabili del Contraente e quelle di Trenitalia, le Parti procederanno congiuntamente alle necessarie verifiche al fine di addivenire ad una eventuale condivisione delle effettive risultanze contabili entro 30 (trenta) giorni dalla contestazione dell’irregolarità da parte di Trenitalia. Scaduto tale temine, ove tra le Parti non si fosse giunti a risultanze contabili condivise, il Contraente è tenuto a pagare a Trenitalia le somme dovute secondo la contabilità di quest’ultima, salvo il diritto alla ripetizione delle somme che risultassero indebitamente pagate.
Contabilità. Per i corrispettivi relativi alle prestazioni di cui al presente appalto si prevede il pagamento del canone annuale posticipato, previa verifica della regolare esecuzione del servizio da parte del Direttore dell’Esecuzione o del RUP; Resta pertanto inteso che il pagamento come sopra indicato remunera l’assuntore di tutte le lavorazioni pertinenti eseguite secondo le prescrizioni del presente capitolato, senza tener conto del periodo entro il quale vengono effettivamente svolte. Gli oneri di sicurezza saranno corrisposti secondo lo schema riportato nel DUVRI. Per il pagamento dei corrispettivi dovuti, l’assuntore dovrà emettere regolare fattura elettronica per l’importo corrispondente. La Stazione Appaltante provvederà alla liquidazione delle fatture elettroniche entro trenta giorni dalla data di emissione, previa verifica formale dei requisiti di Legge. Dall’importo del canone saranno dedotte le eventuali penalità rilevate. Gli importi relativi ai materiali utilizzati per la manutenzione ordinaria preventiva e programmata, non compresi nel canone dell’appalto, nonché gli interventi di manutenzione straordinaria, a guasto e d’urgenza, per i quali di volta in volta verrà concordato il relativo importo, saranno oggetto di separata fatturazione. Per tali prestazioni, l’Impresa aggiudicatrice potrà emettere fattura solo dopo che questa Stazione Appaltante avrà approvato la contabilizzazione a consuntivo dei lavori ed inviato la relativa autorizzazione all’emissione della fattura. Non verranno compensate in alcun modo le opere non specificatamente e formalmente ordinate e/o accettate. In caso di sostituzione di parti dell’impianto, alla consegna delle apparecchiature, l’Impresa aggiudicataria assume l’obbligo di fornire tutta la documentazione tecnica ad essa relativa e idonea a conoscere le caratteristiche della stessa. Dovranno essere, altresì, consegnati i certificati di garanzia relativi a quanto installato, la Dichiarazione di Conformità dell’impianto completa di tutti gli allegati obbligatori, qualora per tipologia degli interventi eseguiti sia necessario provvedere all’emissione o all’aggiornamento della Dichiarazione precedente. In assenza della predetta documentazione, non si procederà al pagamento delle competenze, né all’approvazione degli eventuali certificati di regolare esecuzione dei lavori o collaudi. Questa Stazione Appaltante, al fine di garantirsi in modo efficace l’esecuzione delle prestazioni oggetto del presente appalto, nonché l’osservanza...
Contabilità. La contabilità verrà tenuta con sistemi informatici, integrati nel sistema di gestione di cui all’art. 13 del presente capitolato: l’Appaltatore è obbligato a dotarsi di sistemi operativi compatibili con tale sistema. Su stampati informatici verranno emessi il Libretto di Misura, il Registro di Contabilità, le Liste in Economia, il Sommario del Registro di Contabilità, lo Stato di Avanzamento Lavori ed il Certificato di Pagamento. Le osservazioni e le eventuali riserve dell'Appaltatore sui documenti contabili dovranno essere presentate per iscritto e trascritte nel registro di contabilità pena la decadenza, nei termini di cui agli artt.190 e 191 del DPR 5/10/2010 n°207 e smi. L'Appaltatore, fatte valere nel modo suddetto le proprie ragioni durante il corso dei lavori, sarà tuttavia tenuto ad uniformarsi sempre alle disposizioni di Publiacqua senza sospendere o ritardare l'esecuzione delle opere appaltate. Nel Capitolato Speciale di Appalto artt 24-26 è indicata la tempistica secondo la quale verrà redatto lo stato di avanzamento lavori. Ai fini del pagamento degli stati di avanzamento dei lavori o dello stato finale dei lavori, l'affidatario e, suo tramite, i subappaltatori dovranno attendere che pervenga a Publiacqua il documento unico di regolarità contributiva, nonché copia dei versamenti agli organismi paritetici previsti dalla contrattazione collettiva, ove dovuti. Publiacqua si riserva in ogni caso ai sensi del DPR 207/2010 e ssm il diritto all’intervento sostitutivo in presenza di irregolarità con automatica detrazione delle somme così versate dagli importi maturati a favore dell’appaltatore. L’onere del conferimento a discarica/riutilizzo del materiale proveniente dagli scavi opere di riparazione idrica e fognarie e allacci e estensioni reti, viene inserito nell’analisi e nel conseguente prezzo finale a corpo definito per le riparazioni, allacci ed estensioni reti idriche e fognare. La mancata trasmissione dei formulari attestanti l’avvenuto smaltimento del materiale riferito al singolo ordine di lavoro e quindi alla singola opera realizzata rende incompleta la composizione del valore del prezzo a corpo e comporta la non iscrizione della voce di prezzo a corpo nella contabilità nel SAL in emissione; la verifica del quantitativo smaltito corrispondente alle opere eseguite viene stimato associando un volume standard alle singole voci di prezzo a corpo di elenco e considerando pari a 17 Q.li/mc il peso specifico del materiale proveniente dagli scavi; ...
Contabilità. 21.1 La contabilità sarà tenuta in ossequio alle disposizioni del D.M. 49/2018.
21.2 Quando il servizio risulta completato, il Direttore dell’Esecuzione del Contratto emetterà i relativi atti come descritti nel presente Contratto.
21.3 Non saranno tenute in alcun conto le prestazioni non erogate a regola d’arte o non conformi al Contratto o non conformi agli Ordini di Servizio del Direttore dell’Esecuzione del Contratto.
Contabilità. La contabilità di tutte le attività previste in contratto, sia a canone che “extra canone” dovrà essere mantenuta separata e distinta. Dovranno pertanto necessariamente essere emesse, con le modalità e le scadenze di cui al punto successivo punto 34.2, fatture separate e distinte per le prestazioni di vario tipo.
Contabilità. (1) La Fondazione tiene un conto separato per ogni istituto di previdenza affiliato, in modo particolare ri- guardo ai contributi di previdenza, ai capitali di rispar- mio accumulati, alle assicurazioni ed alle prestazioni di previdenza, come pure ai fondi o alle riserve per i contributi e per le prestazioni, accumulati in ecce- denza dei contributi regolamentari del datore di lavoro e dei suoi dipendenti.
(2) Per il patrimonio sociale viene tenuto un conto se- parato.
(3) La contabilità della Fondazione va chiusa, annual- mente, al 31 dicembre.
Contabilità. 1. La contabilità propria del sistema delle tasse di rotta è tenuta nella forma delle contabilità generale e espressa in dollari US. È tenuta separatamente dalla contabilità dell’Agenzia.
2. Le operazioni contabili sono registrate per l’anno in cui hanno avuto luogo i voli. Tuttavia, i voli dell’anno che non sono stati fatturati nel corso dello stesso, devono essere iscritti nel bilancio, da una parte degli introiti stimati in un conto dei ratei at- tivi registrato all’attivo, e dall’altra dell’importo stimato dovuto agli Stati contraenti in un conto dei ratei passivi che sarà registrato al passivo del bilancio. Nell’uno e nell’altro caso si tratta di un importo globale. Il saldo, che rappresenta la tassa di gestione, è portato in credito, sotto forma di importo globale, nel conto di gestione.
3. Il bilancio e il conto di gestione dovranno parimenti mostrare gli altri introiti e le spese del Servizio centrale delle tasse di rotta.
4. Ogni operazione nei conti sarà fondata su documenti contabili e sulle pezze giusti- ficative i cui termini di conservazione saranno precisati nelle modalità d’esecuzione.
1. Le registrazioni sono effettuate secondo il piano contabile la cui nomenclatura per articolo comporta una chiara separazione tra i conti del bilancio e i conti di gestione. Le registrazioni sono effettuate in maniera tale da permettere in ogni momento di stabilire un bilancio generale dei conti.
2. Le modalità in dettaglio d’istituzione e di funzionamento del piano contabile sono determinate in esecuzione delle disposizioni delle modalità d’esecuzione.
1. Con riserva dell’applicazione dei disciplinamenti nazionali in materia di cambio e delle indicazioni date dagli Stati contraenti, il Capo del Servizio centrale delle tasse di rotta, ordina tutte le operazioni in divise necessarie per effettuare i pagamenti agli Stati contraenti.
2. I rimborsi agli Stati contraenti sono effettuati sia in dollari US che nella loro mo- neta nazionale, al corso del cambio della giornata, nella misura della disponibilità di queste monete nei conti bancari. Nei casi in cui uno Stato contraente domanda un pagamento nella moneta nazionale invece che in dollari US, gli incombe il rischio del corso del cambio.
3. Un riepilogo dei trasferimenti interni delle divise effettuati tra i conti bancari del Servizio centrale delle tasse di rotta durante l’anno verrà allestito e allegato al bi- lancio.
1. Le somme dovute possono essere oggetto di una radiazione dalle registrazioni contabili:...
Contabilità. Piena interoperabilità con il modulo software degli atti amministrativi sia in sede di acquisizione dei nuovi impegni di spesa/accertamenti di entrata direttamente dagli atti divenuti esecutivi che in fase di compilazione dei dati di un nuovo impegno/accertamento mediante proposizione dei saldi aggiornati di ciascun capitolo di bilancio richiamato in procedura atti; - Gestione completa della redazione del bilancio di previsione finanziario, del DUP, del rendiconto di gestione e dei principali documenti contabili correlati (nota integrativa/relazione sulla gestione); - Gestione triennale del piano esecutivo di gestione; - Gestione delle variazioni di bilancio di sola competenza, di sola cassa o miste; - Monitoraggio della cassa, della competenza e degli equilibri; - Gestione dei vincoli e delle fonti di finanziamento idonea ad identificare puntualmente le risorse vincolate sia di competenza che di cassa e a determinare gli importi da iscrivere nei prospetti di bilancio; - Gestione dei crono programmi di spesa per la gestione degli impegni pluriennali e del FPV; - FPV: la procedura deve consentire di individuare gli impegni finanziati dal FPV di entrata o da entrate correlate, di storicizzarne la loro evoluzione, di distinguere nell’ambito delle disponibilità di un capitolo le risorse finanziate dalla competenza e le risorse finanziate dal FPV, di effettuare impegni pluriennali finanziati dal FPV, di effettuare variazioni di esigibilità; - Gestione fatture: la procedura deve rendere evidenti le fatture da accettare con la relativa scadenza, consentire l’accettazione/il rifiuto delle fatture sotto il doppio aspetto sia contabile che tecnico, consentire l’aggancio automatico della fattura con il CIG presente in contabilità; - Iter atti di liquidazione ed emissione mandati di pagamento con firma digitale obbligatoria e protocollazione automatica; - Gestione interfaccia con Tesoriere Comunale per invio/acquisizione automatica o semi-automatica dei mandati di pagamento/reversali di incasso e riconciliazione in contabilità su ciascun capitolo di entrata/spesa; - Gestione flussi di incasso/pagamento con interfaccia applicativa con il sistema SIOPE+ (Ragioneria Generale dello Stato), PCC e PAGOPA; - Funzionalità integrate nella procedura per la generazione di report personalizzati (ad esempio stato degli impegni di spesa e dei saldi di bilancio per area organizzativa), senza dover ricorrere all’help-desk per la parametrizzazione delle stampe; - Gestione della contab...