PATRIMÔNIO LÍQUIDO. 10.1. Entende-se por patrimônio líquido do FUNDO a soma algébrica do disponível com o valor da CARTEIRA, mais os valores a receber, menos as exigibilidades.
10.1.1. Para efeito da determinação do valor dos ativos da CARTEIRA, serão observados os critérios e os procedimentos previstos na regulamentação em vigor aplicável.
10.1.2. Em função das condições econômicas, do mercado financeiro e da condição patrimonial dos emissores dos ativos da CARTEIRA, poderá ocorrer provisão para valorização ou desvalorização dos respectivos ativos adequando-os aos referidos critérios e procedimentos referidos no item 10.1.1. acima.
10.2. Caso seja verificado patrimônio líquido médio diário do FUNDO inferior ao exigido nos termos da regulamentação em vigor, o ADMINISTRADOR poderá imediatamente liquidar o FUNDO ou incorporá-lo a outro fundo de investimento.
PATRIMÔNIO LÍQUIDO. 9.1. O Patrimônio Líquido é constituído pela soma algébrica do disponível com o valor da Carteira, mais os valores a receber, menos as exigibilidades.
9.1.1. A avaliação dos ativos financeiros e modalidades operacionais integrantes da Carteira será efetivada de acordo com o disposto na legislação aplicável.
9.1.2. Em função das condições econômicas, do mercado financeiro e de capitais e patrimonial dos emissores dos ativos financeiros integrantes da Carteira, o ADMINISTRADOR poderá realizar provisão para valorização ou desvalorização dos ativos financeiros integrantes da Carteira, adequando-os ao valor de mercado.
9.1.3. Caso seja verificado pelo período de 90 (noventa) dias consecutivos, patrimônio líquido médio diário do FUNDO inferior ao estabelecido na regulamentação em vigor, o ADMINISTRADOR deverá imediatamente liquidar o FUNDO ou incorporá-lo a outro fundo de investimento.
PATRIMÔNIO LÍQUIDO. Artigo 76 O Patrimônio Líquido corresponderá ao somatório dos valores dos Direitos de Crédito e dos Ativos Financeiros integrantes da carteira do Fundo, apurados na forma do Capítulo XIV acima, menos as exigibilidades referentes aos Encargos do Fundo e as provisões referidas nos Artigos 47 e 48 deste Regulamento.
PATRIMÔNIO LÍQUIDO. Patrimônio Líquido. Entender-se-á por Patrimônio Líquido do Fundo a soma do disponível mais o valor da carteira, mais os valores a receber, menos as exigibilidades.
PATRIMÔNIO LÍQUIDO. 9.a) Capital social: Em 31 de dezembro de 2020, o capital subscrito e inte- gralizado é de R$ 4.550.000 em moeda corrente nacional, representado por
9.b) Prejuízo do Exercício: A SPSEC apresentou prejuízo no exercício findo Tributos a Recuperar/Compensar 13.078,08 12.964,38 DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA PELO MÉTODO INDIRETO
PATRIMÔNIO LÍQUIDO. 9.1. O Patrimônio Líquido é constituído pela soma algébrica do disponível
9.1.1. A avaliação dos ativos financeiros e modalidades operacionais integrantes da Carteira será efetivada de acordo com o disposto na legislação aplicável.
9.1.2. Em função das condições econômicas, do mercado financeiro e de capitais e patrimonial dos emissores dos ativos financeiros integrantes da Carteira, o ADMINISTRADOR poderá realizar provisão para valorização ou desvalorização dos ativos financeiros integrantes da Carteira, adequando-os ao valor de mercado.
9.1.3. Caso seja verificado pelo período de 90 (noventa) dias consecutivos, Patrimônio Líquido médio diário inferior ao estabelecido na regulamentação em vigor, o ADMINISTRADOR deverá imediatamente liquidar o FUNDO ou incorporá-lo a outro fundo de investimento.
PATRIMÔNIO LÍQUIDO. Em 31/12/2020 o Patrimônio Líquido do Fundo representado pela diferença entre os valores do Ativo e Passivo, atingiu um montante de R$ 225.525,57 positivos que, comparativamente ao exercício de 2019 apresentou uma variação de positiva de 59,74%
PATRIMÔNIO LÍQUIDO. 9.1. O Patrimônio Líquido é constituído pela soma algébrica do disponível com o valor da Carteira, mais os valores a receber, menos as exigibilidades.
9.1.1. A avaliação dos ativos financeiros e modalidades operacionais integrantes da Carteira será efetivada de acordo com o disposto na legislação aplicável.
9.1.2. Em função das condições econômicas, do mercado financeiro e de capitais e patrimonial dos emissores dos ativos financeiros integrantes da Carteira, o ADMINISTRADOR poderá realizar provisão para valorização ou desvalorização dos ativos financeiros integrantes da Carteira, adequando-os ao valor de mercado.
9.1.3. Caso seja verificado pelo período de
PATRIMÔNIO LÍQUIDO. A situação do patrimônio líquido apurada no balanço patrimonial encerrado em 31/12/2008 está assim constituído: 2008 2007 PATRIMONIO (ATIVO REAL LÍQUIDO) Patrimônio 4.511.325,03 4.509.946,10 Resultado do Exercício 1.378,93 50.529,83 Brasília/DF, 31 de dezembro de 2008. XXXXXXX X. X. DE XXXXX XXXX CPF: 000.000.000-00 DAR-1.303/09. PARECER DE AUDITORIA Nº 11/09
(1) Examinamos o balanço patrimonial do CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO DISTRITO FEDERAL, levantado em 31 de dezembro de 2008 e de 2007, e as respectivas demons- trações contábeis e variações que resultaram nas mutações patrimoniais, elaboradas e aprovadas sob a responsabilidade de sua administração. Nossa responsabilidade é expressar uma opinião sobre essas Demonstrações Contábeis. (2) No desenvolvimento do trabalho foram adotados os seguintes procedimentos de auditoria: exame físico; exame de documentos originais; conferência de cálculos; verificação in loco; exame de escrituração; investigação minuciosa; correlação das informações obti- das e observação. Os exames foram efetuados por amostragem nas extensões julgadas necessárias nas circunstâncias apresentadas. (3) Cabe esclarecer que nenhuma restrição nos foi imposta quanto ao método ou à extensão dos trabalhos. Os programas de auditoria e os respectivos procedimentos estabelecidos para a execução dos exames foram aplicados de acordo com a natureza e as atividades da entidade auditada. (4) Nos exames foram conduzidos de acordo com as normas de auditoria e compreenderam: a) planejamento dos trabalhos, considerando a relevância dos saldos, o volume das transações, e o sistema contábil e de controles internos da entidade; b) a constatação, com base em testes, das evidências e dos registros que suportam os valores e as informações contábeis divulga- dos; c) a avaliação das práticas e das estimativas contábeis mais representativas adotadas pelo Conselho, bem como da apresentação das Demonstrações Contábeis tomadas em conjunto. (5) Ao se analisar o sistema de controles internos do CRC/DF, conclui-se que se carece de melhoria e ajustes para atendimento das suas funções administrativas e operacionais, em especial na gestão dos pro- cessos de licitação e utilização de forma adequada do empenho. (6) Em nossa opinião, com base nas normas emanadas pelo Conselho Federal de Contabilidade, conforme descrito no Relatório de Auditoria Nº 11/09, as Demonstrações Contábeis representam adequadamente, em todos os aspec- tos relevantes, a posição patrimonial e fi...
PATRIMÔNIO LÍQUIDO. Entende-se por patrimônio líquido do FUNDO a diferença entre o total do ativo realizável e do passivo exigível.