Custo Operacional. A planilha apresentará as parcelas de custo unitário vigentes, os percentuais de aumento previsto para o mês seguinte, os quais são aplicados a cada parcela para cálculo do novo valor a ser adotado. Os custos unitários serão atualizados trimestralmente, com novas estimativas de volumes quando houver alguma alteração expressiva no comportamento da economia brasileira que se reflita em uma alteração ns vendas de gás.
Custo Operacional. Após análise do orçamento 2016 (custos e despesas), considerando o que prevê o Contrato de Concessão e observando os parâmetros de crescimento dos mesmos, a ARSAL considerou quando não comprovados os orçamentos, os dados do balanço 2015 aplicando Índice Geral de Preços do Mercado - IGP-M (Fundação Xxxxxxx Xxxxxx - FGV). Para o ciclo 2016/2017 a Concessionária prevê, em seu orçamento, um gasto com DESPESAS E CUSTOS na ordem de R$ 31.109.027,81, sendo que por motivos diversos ocorreram glosas no montante de R$ 3.217.721,40, conforme quadros abaixo: CUSTOS E DESPESAS RUBRICA ORÇADO (R$) GLOSA (R$) APROVADO (R$) JUSTIFICATIVA DA GLOSA GASTOS COM ENERGIA, ÁGUA E ESGOTO R$ 274.648,85 R$ 274.648,85 - Evidências Incompletas. HOTÉIS R$ 235.491,92 R$ 120.559,69 R$ 114.932,23 Evidências Incompletas. PEÇAS E REPAROS DE VEICULOS R$ 3.574,92 R$ 3.574,92 - Evidências Incompletas. PEÇAS E REPAROS DE VEICULOS R$ 16.182,67 R$ 10.422,00 R$ 5.760,67 Proposta Autotrac não atende a resolução 116/2012.
Custo Operacional. (menor ou igual a 5% do subtotal de serviços e aquisição) imprescindível para a execução do contrato de gestão. Para fins de estimativa foi fixado o custo operacional em 5%. Rubrica destinada as despesas ligadas à execução do contrato que tenham impacto na rotina de funcionamento da Organização Social. São exemplos destes custos: assessoria contábil, jurídica, produtos postais, telemáticos e adicionais (Telefonia Móvel, Provedor de Internet, Softwares de gestão), entrega de documentos, materiais de consumo, locações de estruturas e espaços, entre outros desde que devidamente justificados e comprovados. Ainda sobre os custos, cabe salientar o seguinte:
Custo Operacional. Custo Operacional = [( P + DG + SC + M + DT + DP + CF ) * ( 1 + TRS )] / V TRS = Taxa de Remuneração dos Serviços = 20% V = 80% das previsões atualizadas das vendas para o período de um ano “Grupo de elementos de custo que registra o valor dos salários e encargos dos empregados da companhia”. “Grupo de elementos de custo que registra o valor das despesas diversas realizadas pela Companhia” “Grupo de elementos de custo que registra o valor das despesas com serviços prestados (inclusive o valor dos materiais aplicados, desde que fornecidos pelo prestador de serviço) por Pessoas Físicas ou Jurídicas sem vínculo empregatício com a Companhia, decorrente de Contratos, Convênios ou acordos firmados”. “Grupo que registra o custo dos materiais necessários a prestação dos serviços." “Grupo de custos que registra o valor dos impostos, taxas e contribuições de responsabilidade da Companhia”. “Custo referente ao volume de perdas de gás no sistema de distribuição da Concessionária” Perda de Gás em 2005: 1.550.935 m3 Custo médio do gás em 2005: 0,2852 Diferença com Perda de Gás = 1.550.935 x 0,2852 Custo Operacional = [(2.452.177 + 898.291 + 3.551.083 + 76.520 + 339.000 +
Custo Operacional